商法第三第十九章破產(chǎn)法概述

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1、商商 法法COMMERCIAL LAW第十九章破產(chǎn)法概述n破產(chǎn)是債務(wù)人出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，對(duì)債務(wù)人采取的破產(chǎn)預(yù)防和破產(chǎn)清算等相關(guān)法律制度的統(tǒng)稱?，F(xiàn)代意義上的破產(chǎn)不僅擯棄了對(duì)債務(wù)人的貶斥內(nèi)涵，而且越來(lái)越注重諸如破產(chǎn)重整、破產(chǎn)和解、個(gè)人債務(wù)重組甚至其他非司法或者準(zhǔn)司法性質(zhì)的破產(chǎn)預(yù)防制度的構(gòu)建。破產(chǎn)法是對(duì)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的終極性調(diào)整措施，原則上不改變破產(chǎn)程序開(kāi)始之前既定的權(quán)利義務(wù)屬性，因而具有突出的程序法性質(zhì)，但在破產(chǎn)程序?qū)γ袷略V訟程序的準(zhǔn)用中，又保留了自己特有的程序規(guī)范。各國(guó)破產(chǎn)立法由于基本國(guó)情與立法傳統(tǒng)的差異，因而相互間形成了一定的制度差異。本章概述n章節(jié)目錄章節(jié)目錄n第一節(jié)第一節(jié) 破產(chǎn)的概念與破產(chǎn)法律

2、制度的構(gòu)成破產(chǎn)的概念與破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成n第二節(jié)第二節(jié) 破產(chǎn)法的概念與立法體例破產(chǎn)法的概念與立法體例n第三節(jié)第三節(jié) 破產(chǎn)法的立法目的與破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)破產(chǎn)法的立法目的與破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制制n第四節(jié)第四節(jié) 企業(yè)破產(chǎn)法（試行）企業(yè)破產(chǎn)法（試行）與新與新企業(yè)破企業(yè)破產(chǎn)法產(chǎn)法的制定頒布的制定頒布商商 法法COMMERCIAL LAW第一節(jié)第一節(jié)破產(chǎn)的概念與破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成n本節(jié)內(nèi)容概要n本節(jié)從立法和學(xué)理層面討論了破產(chǎn)的法律概念、特征及制度演變，分析了破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成及主要內(nèi)容。n本節(jié)知識(shí)點(diǎn)n01.破產(chǎn)的概念及其演變n02.破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成n本節(jié)關(guān)鍵詞n破產(chǎn)；破產(chǎn)法律制度一、破產(chǎn)的概念及其演變一、

3、破產(chǎn)的概念及其演變n（一）（一）破產(chǎn)的概念破產(chǎn)的概念n（二）（二）破產(chǎn)的價(jià)值取向破產(chǎn)的價(jià)值取向二、破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成二、破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成n（一）破產(chǎn)和解程序（一）破產(chǎn)和解程序1.1.破產(chǎn)和解的概念破產(chǎn)和解的概念2.2.破產(chǎn)和解程序貫徹的基本思路破產(chǎn)和解程序貫徹的基本思路3.3.我國(guó)新我國(guó)新企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定的規(guī)定n（二）破產(chǎn)重整程序（二）破產(chǎn)重整程序1.1.破產(chǎn)重整的概念破產(chǎn)重整的概念2.2.重整制度的產(chǎn)生重整制度的產(chǎn)生3.3.破產(chǎn)重整程序的特點(diǎn)破產(chǎn)重整程序的特點(diǎn)4.4.破產(chǎn)重整程序與破產(chǎn)和解程序的差異破產(chǎn)重整程序與破產(chǎn)和解程序的差異n（三）破產(chǎn)清算程序（三）破產(chǎn)清算程序1.1.破產(chǎn)

4、清算制度的概念破產(chǎn)清算制度的概念2.2.破產(chǎn)清算程序的特征破產(chǎn)清算程序的特征第二節(jié)第二節(jié)破產(chǎn)法的概念與立法體制n本節(jié)內(nèi)容概要n本節(jié)考察了破產(chǎn)法的概念和立法體例，分析了學(xué)界和立法中關(guān)于破產(chǎn)法的主要觀點(diǎn)和實(shí)踐做法。n本節(jié)知識(shí)點(diǎn)n01.破產(chǎn)法的概念n02.破產(chǎn)法的立法體例n本節(jié)關(guān)鍵詞n破產(chǎn)法；立法體例一、破產(chǎn)法的概念一、破產(chǎn)法的概念n（一）破產(chǎn)法的概念（一）破產(chǎn)法的概念1.1.破產(chǎn)法的概念破產(chǎn)法的概念2.2.破產(chǎn)法特殊的程序規(guī)定破產(chǎn)法特殊的程序規(guī)定n（二）破產(chǎn)法的立法體例（二）破產(chǎn)法的立法體例1.1.商人破產(chǎn)主義、一般破產(chǎn)主義、折衷主義商人破產(chǎn)主義、一般破產(chǎn)主義、折衷主義2.2.職權(quán)主義、申請(qǐng)主義與

5、折衷主義職權(quán)主義、申請(qǐng)主義與折衷主義3.3.固定主義與膨脹主義固定主義與膨脹主義4.4.免責(zé)主義與不免責(zé)主義免責(zé)主義與不免責(zé)主義5.5.各國(guó)破產(chǎn)立法演變和發(fā)展的各國(guó)破產(chǎn)立法演變和發(fā)展的共同共同趨向趨向二、破產(chǎn)法的立法體例二、破產(chǎn)法的立法體例n（一）（一）破產(chǎn)法的概念破產(chǎn)法的概念n（二）破產(chǎn)法的立法模式（二）破產(chǎn)法的立法模式1.1.各國(guó)破產(chǎn)法典立法體例各國(guó)破產(chǎn)法典立法體例2.2.破產(chǎn)程序的性質(zhì)破產(chǎn)程序的性質(zhì)3.3.破產(chǎn)立法理論評(píng)介破產(chǎn)立法理論評(píng)介4.4.我國(guó)破產(chǎn)立法體例我國(guó)破產(chǎn)立法體例5.5.破產(chǎn)立法模式的發(fā)展共同趨勢(shì)破產(chǎn)立法模式的發(fā)展共同趨勢(shì)商商 法法COMMERCIAL LAW第三節(jié)第三節(jié)

6、破產(chǎn)法的立法目的與破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制n本節(jié)內(nèi)容概要n本節(jié)從破產(chǎn)法對(duì)債權(quán)人、債務(wù)人及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的角度探討了破產(chǎn)法的立法目的，從理論和立法角度分析了破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制，分析了不同主體在其中的定位。n本節(jié)知識(shí)點(diǎn)n01.破產(chǎn)法的立法目的n02.破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制n本節(jié)關(guān)鍵詞n立法目的；破產(chǎn)程序一、破產(chǎn)法的立法目的一、破產(chǎn)法的立法目的n（一）債權(quán)人利益的終極保護(hù)n（二）債務(wù)人的必要挽救與救濟(jì)n（三）健康的財(cái)務(wù)危機(jī)處理機(jī)制和有序的市場(chǎng)主體退出機(jī)制二、破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制二、破產(chǎn)程序的啟動(dòng)機(jī)制n（一）（一）債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的動(dòng)因債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的動(dòng)因n（二）（二）破產(chǎn)法保護(hù)的利益破產(chǎn)法保護(hù)的利益1.1.債權(quán)

7、人利益保護(hù)債權(quán)人利益保護(hù)2.2.債務(wù)人利益保護(hù)債務(wù)人利益保護(hù)3.3.社會(huì)利益保護(hù)社會(huì)利益保護(hù)商商 法法COMMERCIAL LAW第四節(jié)第四節(jié)企業(yè)破產(chǎn)法(試行)與新企業(yè)破產(chǎn)法的制定頒布n本節(jié)內(nèi)容概要本節(jié)內(nèi)容概要n本節(jié)介紹了我國(guó)破產(chǎn)法制定的原因、立法進(jìn)程、本節(jié)介紹了我國(guó)破產(chǎn)法制定的原因、立法進(jìn)程、制度框架和存在的問(wèn)題及不足，進(jìn)而分析了重新制度框架和存在的問(wèn)題及不足，進(jìn)而分析了重新制定破產(chǎn)法的意義及期望。制定破產(chǎn)法的意義及期望。n本節(jié)知識(shí)點(diǎn)本節(jié)知識(shí)點(diǎn)n01.01.企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法(試行試行)n0202.企業(yè)企業(yè)破產(chǎn)法破產(chǎn)法的重新制定的重新制定n0303.企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法的新突破的新突破n本

8、節(jié)關(guān)鍵詞本節(jié)關(guān)鍵詞n企業(yè)破產(chǎn)法（試行）企業(yè)破產(chǎn)法（試行）一、一、企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法(試行試行)n（一）（一）企業(yè)破產(chǎn)法（試行）企業(yè)破產(chǎn)法（試行）的特點(diǎn)的特點(diǎn)n（二）（二）企業(yè)破產(chǎn)法（試行）企業(yè)破產(chǎn)法（試行）的的缺陷缺陷二、二、企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法的的 重新制定和頒行重新制定和頒行n（一）（一）新新企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法的立法理念的立法理念n（二）（二）新新企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法的立法突破的立法突破三、三、企業(yè)破產(chǎn)法企業(yè)破產(chǎn)法的新突破的新突破n（1）賦予非法人組織以破產(chǎn)能力。n（2）設(shè)定了獨(dú)立的破產(chǎn)清算、破產(chǎn)重整、破產(chǎn)和解程序。n（3）確立了（破產(chǎn)）管理人在破產(chǎn)程序中的中心地位。規(guī)定了管理人的任職

9、資格和條件。n（4）對(duì)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等采取分離立法的模式。n（5）對(duì)破產(chǎn)企業(yè)所欠職工的工資及其他依照新企業(yè)破產(chǎn)法應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)先權(quán)的相關(guān)費(fèi)用及補(bǔ)償金，實(shí)行“新舊劃段”的處理方法。n（6）允許范圍內(nèi)的國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)在一定期限內(nèi)繼續(xù)實(shí)行特殊的處理方法。n破產(chǎn)是與債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的財(cái)務(wù)困境相關(guān)聯(lián)的一個(gè)概念。法律意義上的破產(chǎn)是指當(dāng)債務(wù)人即將出現(xiàn)破產(chǎn)原因或者已經(jīng)出現(xiàn)破產(chǎn)原因時(shí)，對(duì)債務(wù)人實(shí)施的挽救性程序以及就債務(wù)人的總財(cái)產(chǎn)實(shí)行的概括性清算程序的統(tǒng)稱。n破產(chǎn)的概念狹義和廣義兩種含義。狹義上的破產(chǎn)是指破產(chǎn)清算，是當(dāng)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且資不抵債時(shí)，為滿足債權(quán)人正當(dāng)合理的清償要求，在法院的指

10、揮和監(jiān)督之下，就債務(wù)人的總財(cái)產(chǎn)實(shí)行的以分配為目的的清算程序；廣義上的破產(chǎn)是指由破產(chǎn)清算程序與破產(chǎn)和解、破產(chǎn)整頓等預(yù)防性程序共同構(gòu)成的一個(gè)統(tǒng)一的破產(chǎn)法律制度體系。n破產(chǎn)的概念經(jīng)歷了一個(gè)由狹義向廣義演變的過(guò)程。早期的破產(chǎn)概念主要是在清算意義上使用的，著眼于窮盡債務(wù)人的一切償債手段最大限度地滿足債權(quán)人的償債需求，并對(duì)債務(wù)人采取比較明顯的懲戒主義立法態(tài)度?，F(xiàn)代社會(huì)視破產(chǎn)為一種正常的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)現(xiàn)象，破產(chǎn)法律規(guī)范不僅調(diào)整債權(quán)人與債務(wù)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，而且著眼于調(diào)整債權(quán)人相互之間乃至債權(quán)人、債務(wù)人與社會(huì)其他利害關(guān)系人之間的社會(huì)關(guān)系，破產(chǎn)預(yù)防和破產(chǎn)挽救的觀念深入人心，甚至一定程度上把自然人破產(chǎn)所推行的破產(chǎn)

11、免責(zé)制度和自由財(cái)產(chǎn)制度看作為社會(huì)福利的一部分。n其一，破產(chǎn)日漸摒棄了對(duì)破產(chǎn)債務(wù)人的貶斥內(nèi)涵，不僅不在貶義上加以使用，甚至將越來(lái)越多的對(duì)債務(wù)人同情、救濟(jì)和正當(dāng)利益的保護(hù)添加進(jìn)不斷修改的破產(chǎn)法之中。n其二，各國(guó)在完善破產(chǎn)清算制度的同時(shí)，對(duì)企業(yè)普遍構(gòu)建了相對(duì)完備的破產(chǎn)預(yù)防程序，甚至對(duì)自然人的破產(chǎn)也設(shè)定了專門(mén)的預(yù)防性的債務(wù)調(diào)整制度（如美國(guó)、我國(guó)的香港等），這標(biāo)志著破產(chǎn)法已進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段，甚至可以說(shuō)，某種程度上滲入了社會(huì)法屬性。n破產(chǎn)和解，是指法院受理破產(chǎn)案件后作出破產(chǎn)宣告之前，為預(yù)防和避免債務(wù)人宣告破產(chǎn)起見(jiàn)，由債務(wù)人和債權(quán)人會(huì)議，按照多數(shù)決規(guī)則達(dá)成的中止破產(chǎn)程序進(jìn)行的協(xié)議以及圍繞該協(xié)議的履行而

12、設(shè)置的一項(xiàng)制度。n首先，和解協(xié)議的內(nèi)容注重于債權(quán)人的讓步，是通過(guò)債權(quán)人的讓步來(lái)緩解債務(wù)人的債務(wù)壓力，因而，它主要用于化解因債務(wù)人的外部原因引起的債務(wù)困難和財(cái)務(wù)壓力，比如季節(jié)性的經(jīng)營(yíng)蕭條等。n其次，破產(chǎn)和解本質(zhì)上屬于當(dāng)事人自愿協(xié)議的范疇，應(yīng)當(dāng)充分體現(xiàn)當(dāng)事人的自由意志，因而，和解協(xié)議可以約定一些債權(quán)人讓步后對(duì)債務(wù)人經(jīng)營(yíng)方面適度干預(yù)和監(jiān)控的內(nèi)容。同時(shí)，破產(chǎn)和解又是一種強(qiáng)制和解，和解協(xié)議的通過(guò)不需要經(jīng)過(guò)全體債權(quán)人的一致同意。n再次，破產(chǎn)和解屬于法院內(nèi)的和解，因而，在尊重當(dāng)事人意愿的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)允許法院對(duì)協(xié)議的達(dá)成甚至履行實(shí)施必要的引導(dǎo)和干預(yù)，以克服私法外和解中存在的種種缺陷。n最后，破產(chǎn)和解既然具有破

13、產(chǎn)預(yù)防的屬性，其程序開(kāi)始的條件就應(yīng)當(dāng)比破產(chǎn)清算的條件寬松。n根據(jù)我國(guó)新企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定，債務(wù)人可以直接向人民法院申請(qǐng)和解；也可以在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，向人民法院申請(qǐng)和解。債務(wù)人申請(qǐng)和解，應(yīng)當(dāng)提出和解協(xié)議草案。n人民法院經(jīng)審查認(rèn)為和解申請(qǐng)符合法定條件的，應(yīng)當(dāng)裁定和解，予以公告，并召集債權(quán)人會(huì)議討論和解協(xié)議草案。債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議的決議，應(yīng)由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過(guò)半數(shù)同意，并且其所代表的債權(quán)額應(yīng)占無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上。n債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議的，須由人民法院裁定認(rèn)可，終止和解程序，并予以公告。經(jīng)人民法院裁定認(rèn)可的和解協(xié)議，對(duì)債務(wù)人和全體和解債權(quán)人均有約束力

14、。和解債權(quán)人未依照本法規(guī)定申報(bào)債權(quán)的，在和解協(xié)議執(zhí)行期間不得行使權(quán)利；在和解協(xié)議執(zhí)行完畢后，可以按照和解協(xié)議規(guī)定的清償條件行使權(quán)利。n和解協(xié)議草案經(jīng)債權(quán)人會(huì)議表決未獲得通過(guò)，或者已經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過(guò)的和解協(xié)議未獲得人民法院認(rèn)可的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止和解程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。n債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行已經(jīng)生效的和解協(xié)議的，人民法院經(jīng)和解債權(quán)人請(qǐng)求，應(yīng)當(dāng)裁定終止和解協(xié)議的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。人民法院裁定終止和解協(xié)議執(zhí)行的，和解債權(quán)人在和解協(xié)議中作出的債權(quán)調(diào)整的承諾失去效力。和解債權(quán)人因執(zhí)行和解協(xié)議所受的清償仍然有效，和解債權(quán)未受清償?shù)牟糠肿鳛槠飘a(chǎn)債權(quán)。n企業(yè)破產(chǎn)法同時(shí)規(guī)定，按照和解協(xié)議減免的

15、債務(wù)，自和解協(xié)議執(zhí)行完畢時(shí)起，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任。n破產(chǎn)重整是指對(duì)具有重整原因或者破產(chǎn)原因而又具有再建希望的債務(wù)人企業(yè)，經(jīng)由利害關(guān)系人的申請(qǐng)，在法院的主持和利害關(guān)系人的參與下，進(jìn)行營(yíng)業(yè)的重組和債務(wù)上的整理，以使其擺脫財(cái)務(wù)困境，恢復(fù)營(yíng)業(yè)能力的破產(chǎn)預(yù)防程序。n重整制度產(chǎn)生的根本動(dòng)因，在于破產(chǎn)清算制度的內(nèi)在缺陷使之無(wú)法滿足現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。破產(chǎn)重整程序賴以建立的理論依據(jù)在于，并非所有在自由競(jìng)爭(zhēng)中遭遇財(cái)務(wù)困境的債務(wù)人企業(yè)都應(yīng)當(dāng)退出市場(chǎng)而歸于清算。對(duì)于那些有市場(chǎng)潛力和挽救價(jià)值的企業(yè)，立法應(yīng)當(dāng)給他們提供喘息和復(fù)蘇的機(jī)會(huì)。何況現(xiàn)代社會(huì)中企業(yè)的專有技術(shù)、人力資源、商譽(yù)乃至于已經(jīng)成形的購(gòu)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和商業(yè)合

16、作關(guān)系等，較之于企業(yè)的有形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)越發(fā)顯得重要，而這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)必不可少的要素，如果企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)清算程序中實(shí)際上幾乎無(wú)法得以變現(xiàn)。重整程序不僅可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)維持的目標(biāo)，而且可以滿足社會(huì)對(duì)就業(yè)的需求。（1）重整申請(qǐng)既可由債務(wù)人或債權(quán)人提出，也可由債務(wù)人（持有一定比例以上）的股東提出。（2）重整程序可以靈活運(yùn)用多種措施來(lái)達(dá)到克服債務(wù)人財(cái)務(wù)困難、留存?zhèn)鶆?wù)人營(yíng)業(yè)的目的。（3）重整計(jì)劃可以由債務(wù)人提出，也可以由破產(chǎn)管理人或者債權(quán)人提出（我國(guó)立法未規(guī)定債權(quán)人提出重整計(jì)劃的內(nèi)容），但均需經(jīng)過(guò)各利害關(guān)系人分組表決通過(guò)，并經(jīng)法院裁定認(rèn)可，法院在特定情況下可以強(qiáng)制認(rèn)可未經(jīng)表決通過(guò)的重整計(jì)劃。（4）重整計(jì)劃一旦

17、生效，對(duì)所有的利害關(guān)系人都有法律拘束力。（5）債務(wù)人的營(yíng)業(yè)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進(jìn)行，有的國(guó)家規(guī)定企業(yè)仍由原經(jīng)營(yíng)者負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，也有的國(guó)家規(guī)定由重整執(zhí)行人負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，還有的國(guó)家規(guī)定由原經(jīng)營(yíng)者負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，重整管理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。我國(guó)的重整計(jì)劃由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行。n重整程序與破產(chǎn)和解程序同為破產(chǎn)預(yù)防程序，甚至在采用的方法中存在重合（比如重整中不排除和解中屢屢采用的債務(wù)減免和展期清償），但兩種程序仍存在一定的差異使得和解程序保留了自己獨(dú)立存在的空間和可能性。這種差異包括：（1）程序運(yùn)作的成本不同，相應(yīng)地適用的范圍也存在差異。破產(chǎn)重整的程序成本通常要大于和解，因而主要為一些規(guī)模較大的企業(yè)選擇使用。（2）程序參與的主體范圍不同。重

18、整程序不僅有債權(quán)人和債務(wù)人的參與，股東在程序中也有很重要的作用；而在和解程序中，股東對(duì)和解的達(dá)成并沒(méi)有發(fā)言和表決的權(quán)利。重整程序中的自治機(jī)關(guān)是由債權(quán)人、股東等組成的關(guān)系人小組或者關(guān)系人委員會(huì)；和解程序中的自治機(jī)關(guān)是由全體債權(quán)人組成的債權(quán)人會(huì)議。（3）司法干預(yù)的程度不同。在和解程序中，法院不能強(qiáng)制批準(zhǔn)和解協(xié)議，但在重整程序中卻有權(quán)基于社會(huì)利益本位的立場(chǎng)強(qiáng)行批準(zhǔn)重整計(jì)劃。n此外，在擔(dān)保物權(quán)的地位、申請(qǐng)人范圍、所采取的措施等方面，兩種制度也存在一些差異。n破產(chǎn)清算制度是指?jìng)鶆?wù)人達(dá)到破產(chǎn)宣告的界限后，依法宣告其破產(chǎn)，并對(duì)其總財(cái)產(chǎn)進(jìn)行變價(jià)，而后在債權(quán)人之間進(jìn)行分配的程序制度。破產(chǎn)清算的最終后果是，債務(wù)人

19、為企業(yè)或公司的，其法律人格歸于消滅，如果企業(yè)財(cái)產(chǎn)及其營(yíng)業(yè)不能整體進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，則企業(yè)組織體隨之解散；債務(wù)人為自然人的，清算程序終結(jié)后的剩余債務(wù)通常會(huì)獲得免責(zé)。破產(chǎn)清算程序的特征：（1）它是債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種特殊形式。破產(chǎn)是債權(quán)實(shí)現(xiàn)和債權(quán)消滅的一種終極途徑。因而，與諸如抵銷(xiāo)、提存、混同、免除、清償?shù)葌钠渌麥绶绞讲煌氖?，破產(chǎn)以債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)作為償債對(duì)象，并多以營(yíng)業(yè)體的解散，抑或如果破產(chǎn)人是自然人的話，以自然人一個(gè)“經(jīng)濟(jì)生命周期”或消費(fèi)周期的終結(jié)作為償債的結(jié)果代價(jià)。（2）它是在特定情況下所運(yùn)用的償債程序。因?yàn)槠飘a(chǎn)是以終止債務(wù)人的經(jīng)濟(jì)生命即終止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)資格為代價(jià)，故立法有必要設(shè)定嚴(yán)格的適用該程序的

20、前提條件，也即必須有破產(chǎn)原因的客觀存在。（3）破產(chǎn)清算制度的基本功能和主要目的，在于公平地清償破產(chǎn)人所欠債權(quán)人的債務(wù)，同時(shí)對(duì)債務(wù)人提供一定的救濟(jì)。（4）它是在法院的指揮和監(jiān)督之下，在特定機(jī)構(gòu)或人員的參與和輔助下實(shí)施的一種債務(wù)清理程序。破產(chǎn)是關(guān)系到債權(quán)能否公平實(shí)現(xiàn)和債務(wù)人“生死存亡”之大事，因而，破產(chǎn)宣告只能由法院作出方為有效，整個(gè)破產(chǎn)程序也須在法院的指揮和監(jiān)督之下進(jìn)行。脫離司法裁判程序的債務(wù)整理程序除非能夠體現(xiàn)作為私權(quán)主體的各利害關(guān)系人的利益，否則不能產(chǎn)生相應(yīng)的法律效力；再者，由于破產(chǎn)案件的處理過(guò)程耗時(shí)費(fèi)資，加之大量的非法律事務(wù)摻雜期間，案件的處理需要諸如破產(chǎn)管理人等機(jī)構(gòu)或人員的參與。（5）破

21、產(chǎn)程序具有總括強(qiáng)制執(zhí)行程序的特征?？偫▓?zhí)行又稱概括執(zhí)行，系將債權(quán)人的總債權(quán)就債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)實(shí)施全盤(pán)的、統(tǒng)一的執(zhí)行，實(shí)際上是對(duì)債務(wù)人全部財(cái)產(chǎn)和全部債務(wù)的一次性清算。其與個(gè)別民事執(zhí)行的差異表現(xiàn)在：程序開(kāi)始的前提不同。前者以債務(wù)人存在破產(chǎn)原因?yàn)榍疤幔笳邉t以債務(wù)人對(duì)個(gè)別債務(wù)的不及時(shí)清償為條件。執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)對(duì)象的范圍大小不同。前者以債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)為執(zhí)行對(duì)象，后者往往以債務(wù)人的部分財(cái)產(chǎn)或特定財(cái)產(chǎn)為執(zhí)行標(biāo)的。提出執(zhí)行申請(qǐng)的主體不同。破產(chǎn)程序中，債權(quán)人和債務(wù)人均可提出申請(qǐng)，而個(gè)別執(zhí)行程序的開(kāi)始只能由債權(quán)人申請(qǐng)，債務(wù)人無(wú)申請(qǐng)權(quán)可言，相應(yīng)地，個(gè)別執(zhí)行程序中參與執(zhí)行或分配的債權(quán)人未必是所有的債權(quán)人；執(zhí)行的后果存

22、在差異。前者執(zhí)行程序終結(jié)后未能滿足的債權(quán)往往視為消滅，后者并不具有剩余債務(wù)免責(zé)的效果。n破產(chǎn)法是關(guān)于債務(wù)人出現(xiàn)破產(chǎn)原因時(shí)，宣告其破產(chǎn)并對(duì)債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算或者為避免債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序所建立起來(lái)的破產(chǎn)預(yù)防法律制度的總稱。n破產(chǎn)程序具有清算和執(zhí)行兩種要素，個(gè)中或許伴隨有大量的債權(quán)確定也即訴訟內(nèi)容，但不以債權(quán)確定為主，因而，破產(chǎn)程序?qū)崉t為兼有訴訟、執(zhí)行和清算三種要素的特殊程序。n破產(chǎn)案件的審理程序，企業(yè)破產(chǎn)法沒(méi)有特殊規(guī)定的，通常適用民事訴訟法的相關(guān)規(guī)定。由于破產(chǎn)案件畢竟不同于一般的民商事案件，在準(zhǔn)用或者適用民事訴訟程序時(shí)無(wú)疑應(yīng)當(dāng)有所選擇。一般認(rèn)為，在判決程序中的準(zhǔn)用事項(xiàng)主要包括：管轄權(quán)的移

23、送，法院工作人員的回避、撤換，當(dāng)事人能力，訴訟能力，訴訟代理，程序費(fèi)用，在日期確定上法院的指導(dǎo)，文書(shū)的作成，記錄的閱讀，證明以及調(diào)查證據(jù)的方式，關(guān)于上訴的規(guī)定等。n企業(yè)破產(chǎn)法會(huì)保留以下特殊的程序規(guī)定：（1）破產(chǎn)程序的裁判不經(jīng)過(guò)口頭辯論也可以成立。（2）對(duì)破產(chǎn)程序進(jìn)行裁判時(shí)，法院可以基于職權(quán)進(jìn)行必要的調(diào)查。（3）有關(guān)破產(chǎn)程序的裁判，除另有規(guī)定外，利害關(guān)系人可以提出即時(shí)上訴。（4）破產(chǎn)法上的公告，除公告宣示之外，仍須送達(dá)等；（5）對(duì)破產(chǎn)宣告的即時(shí)上訴不產(chǎn)生停止執(zhí)行的效力等。n這是就破產(chǎn)法適用的主體范圍所作的劃分。n商人破產(chǎn)主義是指破產(chǎn)法只適用于商人，非商人并不適用。采此模式的國(guó)家，多不以破產(chǎn)法為獨(dú)

24、立之法典，而將破產(chǎn)制度規(guī)定于商法典之中。n一般破產(chǎn)主義是指破產(chǎn)法無(wú)論對(duì)商人和非商人均得適用。此立法例多以破產(chǎn)法為獨(dú)立之法典。n所謂折衷主義是指商人與非商人均得適用破產(chǎn)法，但商人之破產(chǎn)程序有別于非商人的破產(chǎn)程序。n這是依破產(chǎn)程序啟動(dòng)方式的不同所作的分類(lèi)。n職權(quán)主義是指破產(chǎn)程序的開(kāi)始得由法院依職權(quán)進(jìn)行，無(wú)需當(dāng)事人提出申請(qǐng)。n申請(qǐng)主義系指破產(chǎn)程序的開(kāi)始須由當(dāng)事人提出申請(qǐng)，法院始得作出破產(chǎn)宣告。n折衷主義是指原則上破產(chǎn)程序須依當(dāng)事人之申請(qǐng)開(kāi)始，但在特殊情況下（比如個(gè)別訴訟中的債務(wù)人存在破產(chǎn)原因時(shí)）法院得依職權(quán)做出破產(chǎn)宣告。n早期破產(chǎn)立法視破產(chǎn)為犯罪，故多采職權(quán)主義，晚近立法觀念視破產(chǎn)為私權(quán)關(guān)系的特別處

25、置，國(guó)家并無(wú)干預(yù)的必要，遂逐漸改而采用申請(qǐng)主義和折衷主義。n這是對(duì)自然人破產(chǎn)時(shí)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的范圍所作的劃分。n固定主義是指破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成僅以破產(chǎn)宣告時(shí)債務(wù)人所擁有的財(cái)產(chǎn)為限，破產(chǎn)宣告后債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)而劃歸自由財(cái)產(chǎn)或豁免財(cái)產(chǎn)。n膨脹主義系指破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成不以破產(chǎn)宣告當(dāng)時(shí)破產(chǎn)人的財(cái)產(chǎn)為限，凡于破產(chǎn)程序終結(jié)前歸屬于破產(chǎn)人的所有財(cái)產(chǎn)均屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。n這是就自然人破產(chǎn)人于破產(chǎn)終結(jié)后對(duì)剩余債務(wù)的清償責(zé)任所作之分類(lèi)。n免責(zé)主義是指破產(chǎn)程序終結(jié)時(shí)留有剩余債務(wù)的，如合于一定要件，即免除債務(wù)人的清償責(zé)任。n不免責(zé)主義是指破產(chǎn)程序終結(jié)后所殘留之債務(wù)不因破產(chǎn)程序的終結(jié)而消滅，債務(wù)人對(duì)剩余債務(wù)仍負(fù)有清償責(zé)任

26、。（1）由有罪破產(chǎn)（視破產(chǎn)為犯罪）轉(zhuǎn)向無(wú)罪破產(chǎn)。（2）由商人破產(chǎn)主義趨向于一般破產(chǎn)主義。（3）由偏重保護(hù)債權(quán)人利益轉(zhuǎn)向兼顧債權(quán)人、債務(wù)人及其他利害關(guān)系人利益。（4）由偏重債務(wù)人財(cái)產(chǎn)之破產(chǎn)清算趨向于崇尚和解、整頓等破產(chǎn)預(yù)防制度。n給債權(quán)人利益以平等的和最大限度的保護(hù)乃為破產(chǎn)法得以產(chǎn)生的首要目的，它是從立法的角度超越個(gè)別債權(quán)人利益的局限，通過(guò)排除個(gè)別債權(quán)人的強(qiáng)制執(zhí)行而為全體債權(quán)人提供一體的合理保護(hù)的程序制度，同時(shí)也是破產(chǎn)程序不同于個(gè)別強(qiáng)制執(zhí)行程序的主要功能所在。n破產(chǎn)程序較之于個(gè)別執(zhí)行程序的不同功能還體現(xiàn)在對(duì)債務(wù)人的挽救和救濟(jì)方面。具體表現(xiàn)在：（1）債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，債務(wù)人自己可自愿提出破

27、產(chǎn)申請(qǐng)，從個(gè)別訴訟和執(zhí)行的繁瑣中解脫出來(lái)，免去債務(wù)實(shí)現(xiàn)方面相應(yīng)的時(shí)間和費(fèi)用。（2）在破產(chǎn)程序進(jìn)行過(guò)程中，債務(wù)人還可與債權(quán)人達(dá)成和解，從中享受到部分債務(wù)的免除、分期或延期償還債務(wù)進(jìn)而避免最終破產(chǎn)清算的好處。（3）破產(chǎn)重整程序可以在債務(wù)人企業(yè)出現(xiàn)不能清償?shù)奈ｋU(xiǎn)之時(shí)就及早開(kāi)始挽救程序，并且允許債務(wù)人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)危機(jī)之時(shí)就主動(dòng)尋求破產(chǎn)保護(hù)和挽救，避免“病入膏肓”之后破產(chǎn)清算程序的被迫運(yùn)用。n就社會(huì)經(jīng)濟(jì)而言，完備的破產(chǎn)預(yù)防制度可以對(duì)出現(xiàn)“病變”的企業(yè)及早進(jìn)行診斷和治療，為社會(huì)留存盡可能多的生產(chǎn)單位，同時(shí)為社會(huì)成員留存盡可能多的就業(yè)崗位；破產(chǎn)清算程序，可以通過(guò)對(duì)破產(chǎn)債務(wù)及時(shí)、合理的清理，消除破產(chǎn)狀態(tài)下

28、債務(wù)的惡性膨脹，避免連鎖破產(chǎn)，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)不至因某些企業(yè)主體的消滅而停止或中斷循環(huán)；破產(chǎn)法通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)水平低下企業(yè)的淘汰，有助于合理調(diào)整產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和合理利用，使企業(yè)在符合整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)合理發(fā)展的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)更高層次的競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而促進(jìn)整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)力水平的提高；破產(chǎn)法還可以通過(guò)對(duì)破產(chǎn)企業(yè)的處理，敦促社會(huì)一般企業(yè)增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)，改善經(jīng)營(yíng)狀況，避免和減少破產(chǎn)現(xiàn)象的發(fā)生。1.當(dāng)債權(quán)人認(rèn)為債務(wù)人有財(cái)產(chǎn)可供還債，而自己無(wú)力挖掘出債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)所在時(shí)，可通過(guò)破產(chǎn)程序，強(qiáng)制債務(wù)人交出自己的全部財(cái)產(chǎn)用作還債，破產(chǎn)程序中的債務(wù)人如果繼續(xù)隱匿財(cái)產(chǎn)或者在破產(chǎn)程序開(kāi)始前后無(wú)償轉(zhuǎn)讓、低價(jià)處分財(cái)產(chǎn)的，不僅其處分財(cái)

29、產(chǎn)的行為可通過(guò)破產(chǎn)撤銷(xiāo)權(quán)等制度使其歸于無(wú)效或撤銷(xiāo)，而且有可能產(chǎn)生債務(wù)人的負(fù)責(zé)人或者準(zhǔn)債務(wù)人個(gè)人的刑事責(zé)任。2.破產(chǎn)程序不僅可以最大程度地獲取債務(wù)人的可分配財(cái)產(chǎn)，而且可以通過(guò)破產(chǎn)犯罪制度增大債務(wù)人獲得刑事責(zé)任的幾率。因?yàn)橛行﹤鶛?quán)人寧愿使自己的債務(wù)遭受風(fēng)險(xiǎn)或者損失（債務(wù)人構(gòu)成破產(chǎn)犯罪時(shí)，債務(wù)人即便喪失了破產(chǎn)免責(zé)的好處，但對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)，未必能夠增加債權(quán)的受償額，由于破產(chǎn)程序中的程序花費(fèi)較之于一般強(qiáng)制執(zhí)行程序要多得多，這相對(duì)于債務(wù)人有限的財(cái)產(chǎn)來(lái)說(shuō)，不啻為債權(quán)人以犧牲自己的財(cái)產(chǎn)利益為代價(jià)獲取債務(wù)人的人格貶損）。n實(shí)際上，破產(chǎn)法所謂保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，主要是基于債權(quán)債務(wù)關(guān)系所具有的平等性特征，從破產(chǎn)案件

30、的處理結(jié)果及分配比例的角度，體現(xiàn)出對(duì)全體債權(quán)人利益的平等保護(hù)，這樣的破產(chǎn)分配結(jié)果，僅僅對(duì)于那些沒(méi)有機(jī)會(huì)搶先對(duì)債務(wù)人實(shí)施個(gè)別強(qiáng)制執(zhí)行的債權(quán)人是有利的。n就債務(wù)人而言，個(gè)人債務(wù)人自愿提出破產(chǎn)申請(qǐng)?jiān)蛟谟讷@得破產(chǎn)免責(zé)的益處，使自己對(duì)所負(fù)債務(wù)的無(wú)限責(zé)任在自己的“有生之年”轉(zhuǎn)化為有限責(zé)任；甚至在有些國(guó)家和地區(qū)可以獲得破產(chǎn)法上的債務(wù)重組安排、部分甩掉破產(chǎn)清算程序可能帶來(lái)的人格貶損和其他消極后果；同時(shí)通過(guò)破產(chǎn)法上的自由財(cái)產(chǎn)制度可以保留自己作為一個(gè)消費(fèi)者甚至一個(gè)現(xiàn)代社會(huì)的勞動(dòng)者必不可少的生活和工作費(fèi)用及用品。n企業(yè)主動(dòng)提出破產(chǎn)申請(qǐng)，可以利用破產(chǎn)預(yù)防程序，在獲得債務(wù)的期限猶豫或者分期清償?shù)确矫嬉嫣幍耐瑫r(shí)，能夠避

31、免破產(chǎn)清算，對(duì)于董事等負(fù)責(zé)人，則可免去公司無(wú)力清償時(shí)冒險(xiǎn)繼續(xù)從事經(jīng)營(yíng)可能帶來(lái)的個(gè)人對(duì)債務(wù)增加的法律責(zé)任，因?yàn)椋飘a(chǎn)程序之內(nèi)對(duì)債務(wù)進(jìn)行調(diào)整的和解協(xié)議或者重整方案的通過(guò)都無(wú)需獲得全體債權(quán)人的一致贊成。n政府與社會(huì)期望通過(guò)破產(chǎn)案件的處理獲得諸如淘汰落后企業(yè)、提高整個(gè)社會(huì)的經(jīng)營(yíng)水平、維持社會(huì)信用的良性循環(huán)等目標(biāo)，只需要通過(guò)破產(chǎn)制度的合理設(shè)計(jì)，搭上了債權(quán)人或者債務(wù)人提出強(qiáng)制申請(qǐng)或者自愿申請(qǐng)的便車(chē)也就水到渠成了。n隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入以及對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革目標(biāo)的確立，現(xiàn)行破產(chǎn)法中的內(nèi)容已不能完全滿足經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，并日漸暴露出其諸多缺陷，主要包括：（1）受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)觀念和體制的影響，

32、現(xiàn)行立法存在立法理念和目標(biāo)方面的偏差，在制度設(shè)計(jì)方面也顯得不成熟。（2）立法內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單、粗糙，諸多制度存在疏漏，法律規(guī)范缺少可操作性。（3）對(duì)國(guó)外已有的成功的立法經(jīng)驗(yàn)與制度借鑒不足。（4）適用對(duì)象范圍上存在較大的局限性。（5）與其他法律之間的相互協(xié)調(diào)并不到位。n2007年6月1日生效實(shí)施的企業(yè)破產(chǎn)法是在對(duì)我國(guó)破產(chǎn)法作出新的定位的基礎(chǔ)上，對(duì)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）將近20年的實(shí)施效果進(jìn)行全面的回顧和檢討，分析立法的利弊得失，并參考世界范圍內(nèi)自20世紀(jì)80年代就開(kāi)始的破產(chǎn)法改革大勢(shì)，結(jié)合十余年來(lái)已經(jīng)發(fā)生巨大變革的我國(guó)社會(huì)情勢(shì)以及與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制和各類(lèi)民商事主體的財(cái)產(chǎn)結(jié)構(gòu)，圓滿完成的新一輪的破產(chǎn)法改革。它既吸收了我國(guó)相對(duì)成熟的破產(chǎn)法理論研究成果和國(guó)外比較成熟的立法經(jīng)驗(yàn)，又映射了社會(huì)發(fā)展所蘊(yùn)含的時(shí)代特質(zhì)。n從企業(yè)破產(chǎn)法的立法結(jié)構(gòu)和內(nèi)容看，此次立法至少在以下方面實(shí)現(xiàn)了重要的突破：1.賦予非法人組織以破產(chǎn)能力。2.設(shè)定了獨(dú)立的破產(chǎn)清算、破產(chǎn)重整、破產(chǎn)和解程序。3.確立了（破產(chǎn)）管理人在破產(chǎn)程序中的中心地位。4.對(duì)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等采取分離立法的模式。5.對(duì)破產(chǎn)企業(yè)所欠職工的工資及其他依照新企業(yè)破產(chǎn)法應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)先權(quán)的相關(guān)費(fèi)用及補(bǔ)償金，實(shí)行“新舊劃段”的處理方法。6.允許范圍內(nèi)的國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)在一定期限內(nèi)繼續(xù)實(shí)行特殊的處理方法。