《資產(chǎn)管理制度及流程》

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1、 資產(chǎn)管理制度一、目的為了加強(qiáng)管理公司的資產(chǎn)管理，保證資產(chǎn)的安全、完整，合理進(jìn)行資產(chǎn)配置，充分發(fā)揮資產(chǎn)的效能，使固定資產(chǎn)流程化，充分發(fā)揮低值易耗品的效能，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于追夢集團(tuán)各部門及下轄分公司的固定資產(chǎn)管理和低值易耗品管理。三、定義本制度中固定資產(chǎn)是指單位價值2000元以上且使用期限超過一年的房屋及建筑物、交通運(yùn)輸設(shè)備、電腦及通訊設(shè)備、辦公設(shè)備等。低值易耗品是指低于固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具及使用年限在一年以上、價值低于2000元的辦公物品。四、管理職能及分工（一）服務(wù)管理部門1、制定管理公司資產(chǎn)管理的相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)；2、制定、審核資產(chǎn)經(jīng)營管理方案；3、指導(dǎo)和監(jiān)督下轄分

2、公司的資產(chǎn)管理工作；4、監(jiān)督管理資產(chǎn)處置情況，指導(dǎo)和指揮對長期閑置、利用率低下的資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)配，提高利用效率和經(jīng)濟(jì)效益；5、配合財(cái)務(wù)審計(jì)部組織資產(chǎn)清查清理，對下轄分公司的固定資產(chǎn)完好率進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核等；6、對公司的固定資產(chǎn)的購進(jìn)、驗(yàn)收、發(fā)放、使用、維護(hù)和報(bào)廢進(jìn)行監(jiān)督與管理。（二）維修保養(yǎng)人員應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1、按照安全技術(shù)規(guī)范的要求開展日檢、月檢和年檢；2、根據(jù)安全技術(shù)規(guī)范和實(shí)際使用狀況，對車輛、大型機(jī)具等進(jìn)行日常保養(yǎng)；3、對檢查或者保養(yǎng)中發(fā)現(xiàn)的事故隱患或者其他異常情況，及時組織維修，并向安全管理人員報(bào)告；4、完整填寫維修保養(yǎng)日志。（三）財(cái)務(wù)審計(jì)部1、建立健全公司財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制

3、度。2、負(fù)責(zé)對各類固定資產(chǎn)的價值管理，對固定資產(chǎn)的增減變動、價值變動等進(jìn)行核算與監(jiān)督。3、對分公司固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行定期和不定期檢查和審計(jì)。對違反固定資產(chǎn)管理制度或造成資產(chǎn)損失的，追究相關(guān)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。4、負(fù)責(zé)定期組織召開財(cái)務(wù)分析會，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管理水平。五、固定資產(chǎn)管理（一）固定資產(chǎn)分類1、房屋及建筑物：包括教學(xué)用房、辦公用房、宿舍用房及食堂超市等；2、交通運(yùn)輸設(shè)備：公司購置的各種車輛，包括小汽車、商務(wù)車、灑水車等；3、電腦及通信設(shè)備：包括服務(wù)器、復(fù)印機(jī)、攝影設(shè)備、音響設(shè)備、電腦網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、電話網(wǎng)絡(luò)、筆記本電腦、臺式

4、電腦、掃描儀、投影儀、監(jiān)控設(shè)備、收銀機(jī)、傳真機(jī)等；4、辦公設(shè)備及器具：辦公用和生活用各種設(shè)備，包括保險(xiǎn)柜、辦公桌椅、空調(diào)、沙發(fā)、會議桌、洗衣機(jī)、冰箱、彩電等；（二）新增固定資產(chǎn)管理1、購置辦公固定資產(chǎn)（1）需求部門根據(jù)資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)填寫請購單，經(jīng)后勤部和財(cái)務(wù)審計(jì)部審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由采購人員安排采購事宜。購置資產(chǎn)超出資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)時，由總經(jīng)理簽批。所有固定資產(chǎn)（價值在5000元以上）采購必須和供應(yīng)商簽訂合同。（2）固定資產(chǎn)采購?fù)瓿珊螅毬男序?yàn)收入庫手續(xù)，采購人員與需求部門會同后勤部共同辦理驗(yàn)收手續(xù)，向管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部提交結(jié)算報(bào)賬憑證，向提交資產(chǎn)增加單，主管將增加資產(chǎn)列入管理公司資產(chǎn)管理賬。驗(yàn)

5、收不合格，不得辦理結(jié)算手續(xù)，不得交付使用。2、購置非辦公固定資產(chǎn)需求部門填寫請購單及購置說明，報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部初審，主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，采購人員進(jìn)行采購。特殊購置由集團(tuán)公司總經(jīng)理簽批。3、接受其他組織、單位或個人贈予（獎勵）給管理公司或者分公司的資產(chǎn)或因其它原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)增加，由相關(guān)部門或分公司的資產(chǎn)管理員向管理公司、管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部提交資產(chǎn)增加單及說明，會同財(cái)務(wù)審計(jì)部門合理確定資產(chǎn)入賬價值，由財(cái)務(wù)審計(jì)部門辦理入賬。（三）固定資產(chǎn)的發(fā)放發(fā)放固定資產(chǎn)時，領(lǐng)用人須分別在出庫單和物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表中簽字確認(rèn)。使用過程中因保管不善或其它人為因素造成固定資產(chǎn)遺失、失竊或損壞的，使用人須按規(guī)定賠償。（四）固

6、定資產(chǎn)盤點(diǎn)程序1、固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)定期盤點(diǎn)，每年至少盤點(diǎn)清查一次，對清查中發(fā)現(xiàn)的毀損、盤虧及待報(bào)廢資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)查明原因并申請?zhí)幹谩?、盤點(diǎn)準(zhǔn)備：各部門、分公司于盤點(diǎn)前將賬冊登記完畢，按賬冊進(jìn)行盤點(diǎn)。3、盤點(diǎn)：盤點(diǎn)人由資產(chǎn)使用單位資產(chǎn)管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)記錄，依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳細(xì)記錄盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表，協(xié)點(diǎn)人由資產(chǎn)使用部門指定人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)相關(guān)事項(xiàng)的協(xié)調(diào)工作，監(jiān)點(diǎn)人由財(cái)務(wù)部門擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。4、盤點(diǎn)總結(jié)：資產(chǎn)使用單位按照資產(chǎn)類別準(zhǔn)確填寫資產(chǎn)分類匯總表、資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果統(tǒng)計(jì)表、資產(chǎn)盤點(diǎn)賬、物不符報(bào)告表；根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果及盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題、解決方案由分公司負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，報(bào)管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、。5、盤點(diǎn)報(bào)告：管理

7、公司財(cái)務(wù)審計(jì)部協(xié)助編寫資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告，說明盈虧差異、原因及異常事項(xiàng)的建議等，上報(bào)集團(tuán)公司總裁，經(jīng)簽批后，對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行相應(yīng)處理。（五）固定資產(chǎn)的調(diào)撥1、管理公司與分公司，以及分公司之間實(shí)行有償占用原則，參照市場標(biāo)準(zhǔn)，核定出租、出借的租金。以“固定資產(chǎn)”外調(diào)單作為資產(chǎn)外部轉(zhuǎn)移的核算依據(jù)。 2、因特殊情況需要進(jìn)行固定資產(chǎn)無償調(diào)撥的，由資產(chǎn)使用部門向管理公司提出書面申請，經(jīng)初審后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3、管理公司職能部門的辦公類資產(chǎn)調(diào)配由負(fù)責(zé)。4、分公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由分公司負(fù)責(zé)，資產(chǎn)變動情況以月報(bào)形式報(bào)管理公司。（六）固定資產(chǎn)的出售由于業(yè)態(tài)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)提升或其它原因需要出售固定資產(chǎn)或出售閑置資產(chǎn)。具體

8、流程為：（1）分公司或管理公司職能部門查實(shí)擬出售資產(chǎn)的入賬所屬單位，經(jīng)入賬單位財(cái)務(wù)審計(jì)部確認(rèn)，并上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理后擬定資產(chǎn)處置方案。（2）管理公司提出固定資產(chǎn)出售的，發(fā)出指令，分公司或資產(chǎn)使用部門根據(jù)要求制定出售方案，填寫資產(chǎn)處置流程單及相關(guān)說明，報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部等相關(guān)部門會簽，報(bào)集團(tuán)公司總裁批準(zhǔn)。（3）落實(shí)固定資產(chǎn)出售工作后；將出售結(jié)果寫入資產(chǎn)處置流程單，報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理及備案；出售所得款項(xiàng)必須上繳集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部。（七）固定資產(chǎn)損失1、固定資產(chǎn)損失指集團(tuán)機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具器具等發(fā)生的盤虧、淘汰、毀損、報(bào)廢、丟失、被盜等造成的損失。2、小額固定資產(chǎn)損失，由分公司或資產(chǎn)使用部

9、門提出報(bào)損申請，提供專業(yè)部門技術(shù)鑒定和減損說明，經(jīng)分公司或資產(chǎn)使用部門財(cái)務(wù)部確認(rèn)，分公司負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)備管理公司、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理；大額固定資產(chǎn)損失，除上述程序外，須由管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、簽署意見，報(bào)集團(tuán)公司總裁簽批。固定資產(chǎn)損失后，分公司或資產(chǎn)使用單位編制資產(chǎn)損失報(bào)告，上報(bào)管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、，重新核定資產(chǎn)，進(jìn)行賬務(wù)處理。3、屬非正常原因造成資產(chǎn)損失的，須認(rèn)定責(zé)任并做出處理意見，并由責(zé)任人賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失，并辦理注銷手續(xù)。（八）固定資產(chǎn)的日常管理為延長固定資產(chǎn)的使用壽命，單位的房屋建筑物、交通運(yùn)輸設(shè)備、錄音錄像、計(jì)算機(jī)及輔助設(shè)備等固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行日常維護(hù)和定期檢修，防止因各種人為的和

10、自然的因素而遭受損失。固定資產(chǎn)發(fā)生損壞或遺失的，視具體情況照價或折價由保管人（或使用人）賠償。（九）采購原則1、 預(yù)算管理原則：實(shí)行統(tǒng)一預(yù)算管理，由與財(cái)務(wù)部根據(jù)公司使用情況制定資產(chǎn)預(yù)算，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。各單位實(shí)物的采購與領(lǐng)用按照配置標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；特殊情況，報(bào)總經(jīng)理批示方可執(zhí)行采購。2、統(tǒng)一購買原則：所有實(shí)物資產(chǎn)原則上由人事行政部統(tǒng)一購買，屬專業(yè)用品的，經(jīng)核實(shí)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后可由申購部門自行購買；3、多方比較采購，控制最低價格原則：同一物品需找兩至三個供應(yīng)商報(bào)價，擇優(yōu)采購。（十）交接1、新進(jìn)人員到職時，向人事行政部領(lǐng)用辦公物品；人員離（調(diào)職）時，必須向人事行政部辦理辦公物品(低值易耗及固定資產(chǎn)

11、)歸還手續(xù)，未經(jīng)人事行政部認(rèn)可的，不得為其辦理離職（調(diào)職）手續(xù)。2、根據(jù)預(yù)算控制各部門的物品總支出。六、低值易耗品管理（一）低值易耗品的購置各部門根據(jù)工作需要，上報(bào)月所需辦公物品（名稱、規(guī)格、數(shù)量等），經(jīng)審核、匯總后，由負(fù)責(zé)人員進(jìn)行統(tǒng)一采購。（二）低值易耗品的驗(yàn)收由依據(jù)物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表進(jìn)行驗(yàn)收，詳細(xì)核對品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，仔細(xì)檢查商品質(zhì)量，對驗(yàn)收合格的物品填寫入庫單，記入庫存；對驗(yàn)收不合格的物品須進(jìn)行及時調(diào)換。（三）低值易耗品的發(fā)放發(fā)放低值易耗品時，領(lǐng)用人須分別在出庫單和物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表中簽字確認(rèn)。七、處罰1、如發(fā)現(xiàn)有下列行為者，應(yīng)責(zé)令迅速改正并根據(jù)情況追究直接責(zé)任人和主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)

12、任，要求經(jīng)濟(jì)賠償、追繳經(jīng)營所得，進(jìn)行通報(bào)批評和經(jīng)濟(jì)處罰，嚴(yán)重者予以開除直至追究其法律責(zé)任，相關(guān)違紀(jì)處理規(guī)定：（1）未認(rèn)真執(zhí)行資產(chǎn)管理制度及相關(guān)要求，對本部門或本公司所管轄資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失或浪費(fèi)不反映、不報(bào)告、不采取相應(yīng)管理措施，管理失職，未及時履行職責(zé)者。（2）擅自批準(zhǔn)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動，擅自轉(zhuǎn)讓、處置資產(chǎn)造成嚴(yán)重后果的。（3）不及時、不如實(shí)、不按本制度要求上報(bào)各類相關(guān)表單者；不如實(shí)進(jìn)行資產(chǎn)登記、隱瞞真實(shí)情況的。（4）授權(quán)管理的資產(chǎn)，要認(rèn)真履行各項(xiàng)職責(zé)，發(fā)現(xiàn)管理失職，未及時履行職責(zé)者。（5）不認(rèn)真履行職責(zé)，造成資產(chǎn)賬、物不符，私自刪除、刪改資產(chǎn)各項(xiàng)管理資料者。（6）未按要求對新增的資產(chǎn)即時、準(zhǔn)確地入

13、賬者。 （7）未按時組織資產(chǎn)盤點(diǎn)者；未按時進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)者。（8）在資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、出售、報(bào)損業(yè)務(wù)中，對資產(chǎn)的技術(shù)狀況做出虛假鑒定者。（9）對于盜賣、私自調(diào)換、出售、化公為私或在出售過程中有徇私舞弊者。2、對于人為原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)損壞、報(bào)廢、損失及盤虧，直接責(zé)任人按估價賠償；對新購進(jìn)未使用的閑置資產(chǎn)未保持完整的，經(jīng)專業(yè)部門鑒定，按估價的損失額進(jìn)行賠償。對于給公司造成損失的，由責(zé)任人所在的部門提出初步處理意見，上報(bào)管理公司及財(cái)務(wù)審計(jì)部，視具體情況做出處理決定，情節(jié)嚴(yán)重的予以除名。八、附則（一）本制度由起草并負(fù)責(zé)解釋（二）本制度自頒布之日起實(shí)施 采 購 申 請 單物品名稱數(shù)量品牌型號/規(guī)格單價用途要求/ 說

14、明根據(jù)管理權(quán)限，本單采購由 校辦 決定 總經(jīng)理 決定申請人申請部門意見人事行政部意見總經(jīng)理意見（ ）月資產(chǎn)變動明細(xì)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱責(zé)任人變動原因變動情況備注信息變動內(nèi)容變動前變動后經(jīng)辦人日期其它資產(chǎn)管理員(簽字)： 主管負(fù)責(zé)人(簽字)：填表說明：1、變動類型：增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢2、變動原因：實(shí)際說明情況3、實(shí)際說明無資產(chǎn)編號的變動資產(chǎn)明細(xì)及無編號原因（ ）月閑置資產(chǎn)明細(xì)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱責(zé)任人閑置原因存放地點(diǎn)備注信息變動前變動后經(jīng)辦人日期其它資產(chǎn)管理員（簽字）： 主管負(fù)責(zé)人(簽字)：填表說明：資產(chǎn)閑置原因：（ ）月新購資產(chǎn)明細(xì)表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱單價數(shù)量總價預(yù)算計(jì)劃備注信

15、息計(jì)劃內(nèi)計(jì)劃外經(jīng)辦人購置日期其它資產(chǎn)管理員（簽字）： 主管負(fù)責(zé)人(簽字)：填表說明：1、列清新購資產(chǎn)明細(xì)，不遺漏2、簡述新購原因和用途。3、實(shí)際說明無資產(chǎn)編號的新增資產(chǎn)明細(xì)及無編號原因（ ）月擬購資產(chǎn)計(jì)劃明細(xì)表序號需求部門資產(chǎn)名稱用途/功能新增原因單價數(shù)量總價預(yù)算計(jì)劃資產(chǎn)管理員（簽字）： 主管負(fù)責(zé)人(簽字)：填表說明：1、填列預(yù)算計(jì)劃內(nèi)，擬購置資產(chǎn)的明細(xì)。2、簡述新增原因、功能和用途。資產(chǎn)處置流程單年 月 日使用部門使用人資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號規(guī)格型號數(shù)量購置日期購置金額已使用年限賬面凈值使用部門的處置意見 簽字：使用部門經(jīng)理簽字管理公司資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人/分公司總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)審計(jì)部門的意見公司總裁使用

16、部門填寫處置結(jié)果簽字一式三份：（1）管理服務(wù)公司（2）財(cái)務(wù)審計(jì)部門 （3）使用部門盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表（自盤表）盤點(diǎn)單位： 資產(chǎn)類別資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號責(zé)任人現(xiàn)使用人（或管理人）存放地點(diǎn)資產(chǎn)現(xiàn)狀與賬面是否相符備注填表人： 資產(chǎn)管理員： 主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人： 年 月 日填表說明：資產(chǎn)現(xiàn)狀分為在用、閑置、需維修、待報(bào)廢四類資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果統(tǒng)計(jì)表單位名稱：資產(chǎn)類別賬面數(shù)量實(shí)物數(shù)量清查盤點(diǎn)結(jié)果有賬有物有賬無物有物無賬數(shù)量數(shù)量數(shù)量合計(jì)主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人（簽字）： 填表人： 資產(chǎn)分類匯總表單位名稱： 資產(chǎn)類別： 序號資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格型號使用部門使用人資產(chǎn)現(xiàn)狀購置時間原值存放地點(diǎn)備注資產(chǎn)管理員（簽字）： 盤點(diǎn)人員（簽字）

17、： 主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人（簽字）： 填制說明：資產(chǎn)分類盤點(diǎn)、分類填制表格資產(chǎn)盤點(diǎn)賬、物不符報(bào)告表序號部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱不符事項(xiàng)不符原因存放地點(diǎn)責(zé)任人簽字備注財(cái)務(wù)簽字： 資產(chǎn)管理員簽字： 主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人簽字： 填制說明：賬物不符事項(xiàng)包括三種情況：有賬無物、有物無賬及賬物不符資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn) 一、目的根據(jù)資產(chǎn)管理制度，本著“必要、節(jié)約、高效”的原則，進(jìn)一步完善辦公類資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，明確審批權(quán)限，便于對辦公類資產(chǎn)的配置、使用等工作進(jìn)行管理和監(jiān)督。二、適用范圍適用于集團(tuán)公司各職能部門及下轄分公司的資產(chǎn)配置。三、配置標(biāo)準(zhǔn)管理服務(wù)公司負(fù)責(zé)制定、調(diào)整辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)。其金額上限根據(jù)采購人員價格確定。（一）辦公類資產(chǎn)配

18、置標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)名稱配置單位配置數(shù)量配置金額單價上限（元）備注投影儀管理公司公司公司復(fù)印機(jī)管理公司公司傳真機(jī)管理公司公司打印機(jī)管理公司公司掃描儀管理公司公司攝相機(jī)管理公司公司（二）辦公人員使用資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)1、本著實(shí)用、效率的原則，對管理公司及分公司的辦公人員分級配置，分公司根據(jù)資產(chǎn)使用、管理實(shí)際情況，可據(jù)此細(xì)化配置標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)管理公司審批。（1）電腦：根據(jù)工作崗位進(jìn)行配置 序號崗位配置規(guī)格配置數(shù)量配置金額單價上限（元）備注集團(tuán)公司專職高級管理人員/特殊崗位人員董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理中層管理人員集團(tuán)公司職能部門下設(shè)公司負(fù)責(zé)人（含副職）基層管理人員集團(tuán)公司職能部門基層管理

19、人員/分公司主任及部分主管等 其它辦公人員（2）辦公桌椅序號崗位配置規(guī)格配置數(shù)量配置金額單價上限（元）備注集團(tuán)公司專職高級管理人員/特殊崗位人員董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理中層管理人員集團(tuán)公司職能部門下設(shè)公司負(fù)責(zé)人（含副職）基層管理人員集團(tuán)公司職能部門基層管理人員/分公司主任及部分主管等 其它辦公人員（3）其它辦公設(shè)備設(shè)備名稱配置人員配置規(guī)格配置數(shù)量配置金額單價上限（元）備注會議桌椅/沙發(fā)茶幾/書柜（組）董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理卷柜（組）集團(tuán)公司職能部門下設(shè)科室負(fù)責(zé)人（含副職）/集團(tuán)公司職能部門基層辦公人員/分公司部門負(fù)責(zé)人、專業(yè)

20、人員、其他辦公人員四、超標(biāo)處理（一）超標(biāo)配置辦公資產(chǎn)時，根據(jù)資產(chǎn)管理制度相關(guān)條款進(jìn)行審批和報(bào)備。（二）集團(tuán)公司對分公司資產(chǎn)的配置情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，對無適當(dāng)理由超標(biāo)、無相關(guān)審批報(bào)備手續(xù)的超標(biāo)配置進(jìn)行處罰。（三）處罰標(biāo)準(zhǔn)：對超標(biāo)單位罰款500-1000元，對公司總經(jīng)理及主要責(zé)任人提出公開批評，并處罰金100-500元。五、附則（一）本標(biāo)準(zhǔn)由管理服務(wù)公司起草并負(fù)責(zé)解釋。（二）本標(biāo)準(zhǔn)自頒布之日起實(shí)施。辦公用品管理辦法一、目的為保證對辦公用品合理使用，降低采購成本，特制定本辦法。二、適用范圍適用于集團(tuán)公司各職能部門及集團(tuán)公司下轄分公司辦公用品管理及發(fā)放。三、辦公用品請購及發(fā)放管理公司各職能部門辦公用品

21、的請購及發(fā)放按辦公用品采購流程執(zhí)行。（一）辦公物品的申購：根據(jù)辦公用品庫存量情況以及消耗水平， 向行政經(jīng)理通報(bào)，確定申購數(shù)量。如果辦公印刷制品需要調(diào)整格式，或者未來某種辦公用品的需要量將發(fā)生變化，也一并向行政經(jīng)理提出。（二）采購規(guī)定：在辦公用品庫存不多或者有關(guān)部門提出特殊需求的情況下，按照成本最小原則，選擇直接去商店采購或者訂購的方式。行政部門必須依據(jù)訂購單，填寫“訂購進(jìn)度控制卡”，卡中應(yīng)寫明訂購日期、訂購數(shù)量、單價以及向哪個商店訂購等等。（三）驗(yàn)貨：所購買辦公用品送到后，按購貨清單進(jìn)行驗(yàn)收，核對品種、規(guī)格、數(shù)量與質(zhì)量，確保沒有問題。（四）辦公用品：辦公用品原則上由公司行政部統(tǒng)一采購、分發(fā)給各

22、個部門。如有特殊情況，允許各部門在提出“購買辦公用品申請表”的前提下進(jìn)行采購。在這種情況下，行政部門有權(quán)進(jìn)行審核，并且把審核結(jié)果連同申請書一起保存，以作為日后使用情況報(bào)告書的審核與檢查依據(jù)。 四、辦公用品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)（一）發(fā)放范圍及要求如下1、以下辦公用品根據(jù)需要及實(shí)際使用量在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)購買：圓珠筆、中性筆、長尾夾、鉛筆、橡皮、格尺、軟皮本、活頁夾、大頭針、曲別針、訂書釘、膠水、透明膠、稿紙、壁紙刀、刀片、拉袋、便簽、檔案袋、復(fù)寫紙等辦公文具；2、以下辦公用品實(shí)行以舊換新，使用年限二年以上：計(jì)算器、訂書器、票據(jù)夾、剪刀、書立、筆筒、文件夾等3、其它物品：宣傳用辦公用品及接待用品、勞保用品由使用單位

23、根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行請購。（二）月度辦公用品限額1、各部門、分公司月度辦公用品限額部門/公司名稱月度辦公用品限額（元）備注集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公室集團(tuán)公司副總經(jīng)理辦公室管理服務(wù)公司人力培訓(xùn)辦公室財(cái)務(wù)審計(jì)部校辦后勤部信息維修部營銷企劃部五、報(bào)廢處理對決定報(bào)廢的辦公用品，要作好登記，在報(bào)廢處理冊上寫清用品名稱、價格、數(shù)量及報(bào)廢處理的其他有關(guān)事項(xiàng)。六、罰則1、各職能部門未按職責(zé)進(jìn)行審查及相關(guān)工作，對職能部門負(fù)責(zé)人罰款100元；2、超標(biāo)準(zhǔn)、沒計(jì)劃、大批量采購辦公用品500元以上，對相應(yīng)采購人員罰款50元/次。七、附則（一）本制度由管理服務(wù)公司起草并負(fù)責(zé)解釋；（二）本制度罰則部分不排除其它制度約束。（三）本制度

24、自頒布之日起實(shí)施。物資采購管理制度一、目的為規(guī)范采購行為，加強(qiáng)對采購業(yè)務(wù)的管理，降低費(fèi)用并規(guī)避采購風(fēng)險(xiǎn)，提高采購的競爭優(yōu)勢，特制定本制度。二、適用范圍適用于集團(tuán)公司各職能部門及集團(tuán)公司下轄分公司的物資采購。三、基本原則“四最”最快速度、最高質(zhì)量、最低價格、最優(yōu)質(zhì)服務(wù)四、物資采購方式（一）采購方式分類1、招標(biāo)采購2、固定廠商、長期報(bào)價采購3、即時詢價采購（二）采購費(fèi)用計(jì)劃采購計(jì)劃納入資金計(jì)劃中，具體呈批手續(xù)按財(cái)務(wù)審批制度執(zhí)行。（三）采購監(jiān)督1、管理服務(wù)公司將對物資采購進(jìn)行全程監(jiān)督檢查2、檢查標(biāo)準(zhǔn)以采購平臺提供的價格為基礎(chǔ)。（四）詢價1、資產(chǎn)管理科對公司經(jīng)常性所需物資進(jìn)行常年性的動態(tài)詢價。2、對非

25、經(jīng)常性所需物資，市場信息調(diào)研員應(yīng)在接到請購部門申請后的一個工作日內(nèi)完成詢價，要求所詢單位至少三家以上。3、采購價格包括以下幾種形式：不含稅價、含稅價、含運(yùn)輸費(fèi)價、含裝卸費(fèi)價、含安裝調(diào)試費(fèi)價、含檢驗(yàn)費(fèi)價、含加工費(fèi)價。（五）請購1、請購查詢對預(yù)購商品要先通過采購平臺搜尋相關(guān)物資信息及供應(yīng)商資料。對采購平臺無法找到的商品及供應(yīng)商及時向采購人員咨詢。2、請購單填制（1）所有采購必須執(zhí)行請購流程。請購部門或公司填制請購單時內(nèi)容須清楚齊全，包括品名、品牌、規(guī)格、型號、等級、價格、計(jì)量單位、數(shù)量、到貨時間及其它具體要求等。填制完成的請購單應(yīng)及時提交相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)匯簽。如果采購平臺價格高于請購部門掌握的價格，請

26、購部門要及時將情況通報(bào)采購人員，由采購人員將請購部門掌握的最低價信息補(bǔ)充到采購平臺上。（2）請購單填制如不符合以上要求，采購人員有權(quán)退單。3、請購簽批權(quán)限（1）辦公用品采購：如屬計(jì)劃內(nèi)采購，由集團(tuán)公司各部門負(fù)責(zé)人或分公司總經(jīng)理簽批后，交由采購人員實(shí)施采購。計(jì)劃外采購，則需經(jīng)集團(tuán)公司行政經(jīng)理審批。（2）辦公設(shè)施采購，根據(jù)管理公司制定的辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)，分公司總經(jīng)理、各職能部門負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)管理公司簽批。（六）采購1、一般性商品采購請購部門在請購申請得到批準(zhǔn)后，由采購人員通知供應(yīng)商當(dāng)日內(nèi)將貨送到。2、特殊商品采購對于采購平臺未提供的商品，請購部門可以派人先行尋找符合需求的商品，并初步談定價格，將

27、該商品貨號和供應(yīng)商信息提供給采購人員，采購人員組織市場比價，并最終確定價格及供應(yīng)商，同時將信息補(bǔ)充到采購平臺上。3、批量需求或大型活動需用物品需提前一周將請購單送交采購人員。（七）驗(yàn)收1、請購部門收到供應(yīng)商送到的商品后查驗(yàn)是否與請購要求相符。例如商品的品牌、規(guī)格、型號、等級、價格、計(jì)量單位、數(shù)量、包裝、到貨時間及其它具體要求等。與請購要求不符，應(yīng)拒絕簽字并退貨；如數(shù)量短缺的應(yīng)要求補(bǔ)足，檢驗(yàn)后對符合要求者應(yīng)及時出具簽收單并辦理入庫手續(xù)。2、對質(zhì)量有特殊需要或高技術(shù)含量的商品驗(yàn)收應(yīng)找專業(yè)人員驗(yàn)收并簽署意見。3、入庫單由請購部門填制，提交給采購人員、財(cái)務(wù)審計(jì)部。4、固定資產(chǎn)、低值易耗品的驗(yàn)收與入庫手

28、續(xù)費(fèi)參照相關(guān)制度。（八）報(bào)銷1、管理公司各職能部門及下轄分公司的采購由采購人員負(fù)責(zé)報(bào)銷。2、供應(yīng)商與采購人員結(jié)算時應(yīng)提供采購人員的簽收單、發(fā)票，采購人員在核對材料入庫單、固定資產(chǎn)增加單、低值易耗品增加單無誤后按財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定即時到財(cái)務(wù)審計(jì)部辦理付款手續(xù)。3、合同付款應(yīng)附有合同并按合同規(guī)定辦理付款手續(xù)。4、采購信息檔案的管理（1）對管理公司資產(chǎn)管理科收集到的市場各類商品信息，由采購人員公示到采購平臺上供采購查詢。（2）供應(yīng)商的背景資料，采購人員公示到采購平臺上供采購參考。（3）采購平臺上商品的價格變更，由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)市場信息調(diào)研的人員提供市場信息并由采購人員調(diào)整。（4）商品的質(zhì)量評定，由采購

29、員建立商品質(zhì)量臺賬。（5）將采購合同、標(biāo)書交檔案管理人員歸檔；產(chǎn)品說明書、保修書交資產(chǎn)歸檔管理。（6）將采購計(jì)劃表、請購單統(tǒng)一歸檔管理。六、罰則（一）請購單管理需求單位在采購前應(yīng)填寫請購單，如未填寫，第一次發(fā)現(xiàn)予以口頭警告，第二次發(fā)現(xiàn)，予以罰款50元/次，并通報(bào)。（二）采購價格管理1、采購價格以采購平臺提供的價格為基礎(chǔ)。2、對不高于5%的不予處罰，對高于5%的追究采購行為人責(zé)任，并處以高于5%部分的罰款；鼓勵全員參與采購價格信息維護(hù)，對發(fā)現(xiàn)采購平臺提供的價格高出市場價5%以上的，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的給予發(fā)現(xiàn)者50-100元獎勵。（三）采購行為管理對于采購經(jīng)辦人購回的商品，如發(fā)現(xiàn)商品價格與商品質(zhì)量存在明

30、顯差異的，將根據(jù)情節(jié)輕重，對其處以50-500元罰款。（四）驗(yàn)收入庫管理1、財(cái)務(wù)審計(jì)部對于無入庫驗(yàn)收單的報(bào)銷憑證不予報(bào)銷，如發(fā)現(xiàn)無驗(yàn)收單報(bào)銷行為，將予以財(cái)務(wù)審計(jì)部和采購經(jīng)辦人分別罰款50元。七、附則（一）本制度由起草并負(fù)責(zé)解釋；（二）本制度中罰則部分不排除其它制度約束。（三）本制度自頒布之日起實(shí)施。辦公用品采購流程一、目的為合理配備辦公用品，保證日常使用，有效控制費(fèi)用支出，特制定本流程。二、適用范圍管理公司各職能部門辦公用品的采購，管理公司下轄分公司辦公用品的采購事宜。三、采購流程管理公司各職能部門的采購（一）管理公司各職能部門負(fù)責(zé)人每月28日前填報(bào)本部門下月辦公用品采購計(jì)劃，簽署意見之后報(bào)管

31、理公司，對其計(jì)劃進(jìn)行審批（標(biāo)準(zhǔn)、以前購買用品的使用情況），并匯總。（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。（三）貨品送達(dá)后，交由負(fù)責(zé)辦理驗(yàn)收入庫并進(jìn)行保管。（四）各部門依據(jù)計(jì)劃領(lǐng)用，并在履行領(lǐng)用手續(xù)。（五）臨時性辦公用品采購或超預(yù)算須由使用部門負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)主管副總簽批后，經(jīng)審批執(zhí)行。（六）填報(bào)辦公用品采購分賬單，采購人員憑分賬單連同發(fā)票一并于每月28日前報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)銷，財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)分賬單計(jì)入各部門費(fèi)用。管理公司下轄分公司的采購（一）管理公司下轄分公司負(fù)責(zé)人每月28日前填報(bào)本部門下月辦公用品采購計(jì)劃，簽署意見。（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。（三）貨品送達(dá)后，交由使用單位行政部門辦理驗(yàn)收入庫并進(jìn)行

32、保管發(fā)放。（四）臨時性辦公用品采購或超預(yù)算須由使用單位負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)管理公司資產(chǎn)管理科簽批后，經(jīng)人力資源部部長審批執(zhí)行。（五）分公司行政部填報(bào)辦公用品采購分賬單，管理公司采購人員憑分賬單連同發(fā)票一并于每月28日前報(bào)分公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。四、相關(guān)表單（一）辦公用品采購計(jì)劃（二）辦公用品采購分賬單辦公用品采購計(jì)劃日期：部門：限額：品名單位單價數(shù)量金額備注部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)人：主管副總（超預(yù)算時）：辦公用品采購分賬單日期： ：（簽名）部門限額實(shí)際總金額備注辦公設(shè)施采購流程一、目的為合理配置辦公設(shè)施，保證使用功能，控制費(fèi)用支出，特制定本流程。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及管理公司下

33、轄分公司辦公設(shè)施的采購。三、權(quán)限劃分（一）各單位的辦公設(shè)施采購由負(fù)責(zé)管理，采購人員負(fù)責(zé)實(shí)施，負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理。（二）管理公司對下轄分公司辦公設(shè)施的采購實(shí)施預(yù)算控制和資產(chǎn)管理。（三）管理公司建立辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)，分公司要嚴(yán)格執(zhí)行，管理公司、財(cái)務(wù)審計(jì)部要對分公司的配置標(biāo)準(zhǔn)和管理情況進(jìn)行監(jiān)督。四、采購計(jì)劃審批流程（一）使用部門依據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單，部門負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)本公司資產(chǎn)管理人員（本公司范圍內(nèi)是否有閑置設(shè)施可以調(diào)用）審批，然后報(bào)本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（是否超預(yù)算）簽批；（二）本公司負(fù)責(zé)人（管理公司資產(chǎn)管理科）簽批；（三）管理公司根據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)對采購計(jì)劃進(jìn)行簽字確認(rèn)。（四）如超出預(yù)算，則原則

34、上不予審批，確實(shí)需要購買的，報(bào)集團(tuán)總裁審批。五、采購實(shí)施流程（一）管理公司各職能部門或分公司行政部將辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單報(bào)管理公司采購人員，管理公司采購人員與分公司按采購信息平臺共同商定供貨商，采購人員在辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單上確定供貨商及指導(dǎo)價格。六、采購驗(yàn)收流程貨物送達(dá)后，交由分公司行政部（管理公司各職能部門）驗(yàn)收（質(zhì)量、數(shù)量、交貨期、售后服務(wù)等），合格后，在入庫（驗(yàn)收）單、資產(chǎn)增加單上簽署意見并簽字，簽字后交給采購人員；如不合格，交由采購人員與供貨商協(xié)商退換及賠償。七、采購支付及報(bào)銷（一）如果是款到付貨，則在采購前由采購人員填請款單，經(jīng)本公司負(fù)責(zé)人（管理公司人力資源部部長）簽批后，將辦

35、公設(shè)施采購計(jì)劃審批單一并交本公司財(cái)務(wù)請款，財(cái)務(wù)審計(jì)部見到本公司負(fù)責(zé)人（管理公司人力資源部部長）簽字后付款，貨到驗(yàn)收合格后辦理入庫手續(xù)；如果是貨到付款，則由采購人員填報(bào)銷單，將辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單、入庫（驗(yàn)收）單一并交本公司負(fù)責(zé)人簽批后，交本公司財(cái)務(wù)部審核付款。（二）采購人員將辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單及入庫（驗(yàn)收）單報(bào)管理公司資產(chǎn)管理科，資產(chǎn)管理人員在資產(chǎn)賬簿上入賬。八、相關(guān)表單（一）辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單；（二）入庫（驗(yàn)收）單；（三）資產(chǎn)增加單（四）付款會簽單九、附：表單樣本辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單請購單位： 請購人： 請購日期：商品名稱規(guī)格型號材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)到貨日期單位數(shù)量單價金額備注合計(jì)人民幣￥計(jì)劃內(nèi)： 計(jì)劃外：部門（各分公司）負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 資產(chǎn)管理人員： 資產(chǎn)負(fù)責(zé)人： 總經(jīng)理： 辦公設(shè)施入庫（驗(yàn)收）單供貨單位： 供貨日期： 供貨人（簽字）：商品名稱規(guī)格型號質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求單位數(shù)量單價金額驗(yàn)收意見合計(jì)人民幣：￥采購經(jīng)手人：收貨經(jīng)手人：辦公設(shè)施資產(chǎn)增加單年 月 日 第 號采購人員填寫中文名稱取得日期取得金額數(shù)量品牌型號附屬設(shè)備使用部門填寫使用部門使用人存放地點(diǎn)部門經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)審計(jì)部門/填寫使用年限月折舊額預(yù)計(jì)凈殘值資產(chǎn)統(tǒng)一編號財(cái)務(wù)審計(jì)部主管人員簽定資產(chǎn)管理員簽字使用部門資產(chǎn)管理人員簽字采購員簽字一式三份：（1）集團(tuán)公司（2）財(cái)務(wù)審計(jì)部（3）存根 END 45