會(huì)計(jì)電算化重點(diǎn)范文

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1、《會(huì)計(jì)電算化》復(fù)習(xí)重點(diǎn) 題型：填空題（10分）、單選（20分）、多選（10分）、判斷（10分）、名詞解釋（10分）、作 圖題（10分）、簡(jiǎn)答（15分）、綜合（15分） 一、 填空題 1、 會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)以 賬務(wù)處理 為核心，通過轉(zhuǎn)賬控制憑證接口，構(gòu)成一個(gè)完整的會(huì)計(jì) 核算系統(tǒng)。 2、 系統(tǒng)的可行性分析的內(nèi)容包括 技術(shù)方面的可行性、經(jīng)濟(jì)效益方面的可行性、組織管理方 面的可行性。 3、 生命周期法的工作階段分為 系統(tǒng)分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、系統(tǒng)實(shí)施、系統(tǒng)運(yùn)行和維護(hù) 。 4、 帳套的管理包括帳套的 建立、修改、刪除、引入和輸出。 5、 基本信息設(shè)置包括 系統(tǒng)啟用、編碼方案、數(shù)據(jù)精度 3項(xiàng)操作

2、。 6、 以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，可以進(jìn)行 帳套管理和操作員設(shè)置及權(quán)限管理。 7、 出納管理是總賬系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，它包括 現(xiàn)金和銀行存款日記賬的 輸出、支票登記簿 的管理以及銀行對(duì)賬功能，并可對(duì)長(zhǎng)期未達(dá)賬提供審計(jì)報(bào)告。 8、 期末銀行對(duì)賬流程為輸入 銀行對(duì)賬單、自動(dòng)對(duì)賬、手工對(duì)賬、輸出 余額調(diào)節(jié)表、查詢對(duì) 賬單或日記賬的勾兌、核銷已達(dá)賬。 9、 期末處理主要包括 結(jié)轉(zhuǎn)憑證、對(duì)賬及試算平衡、 結(jié)賬和數(shù)據(jù)管理。 10、 會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)是一個(gè)人機(jī)系統(tǒng)， 從物理組成上看，它是由計(jì)算機(jī) 硬件、軟件、 數(shù)據(jù)、規(guī)程和人員等五部分組成的。 11、 目前使用最多的

3、是軟件工程學(xué)中的 生命周期法 和原型法。 二、 單選題 1、 賬務(wù)軟件要求的數(shù)據(jù)庫(kù)環(huán)境有： A.SQL SERVER 2000 2、 一下符合會(huì)計(jì)科目的編碼方案 4-2-2-2的編碼是：A. 3、 會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的年度賬數(shù)據(jù)應(yīng)該由 C.帳套主管 來備份。 4、 在用友ERP-U8系統(tǒng)中，進(jìn)行帳套備份是 A系統(tǒng)管理 的功能。 5、 某帳套會(huì)計(jì)科目“銀行存款-人民幣賬戶-工行存款”的編碼是“” ，則編碼方案可能是 D4-2-1-2-2 6、 將所編代碼按位分為若干段，每一段均有特定含義的編碼方案成為 D位碼。 7、 設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，應(yīng)注意 D先建立上機(jī)科目，再建立下級(jí)科目 。

4、8、 若會(huì)計(jì)科目的編碼方案是 4-2-2-2，則某會(huì)計(jì)科目的三級(jí)科目全編碼是： B 9、 會(huì)計(jì)電算化賬務(wù)處理系統(tǒng)中，有余額和發(fā)生額的科目 D不能修改、不能刪除。 10、 在憑證類別設(shè)置中，轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型和限制科目應(yīng)該分別設(shè)為： C憑證必?zé)o、1001、 1002 11、 處在用友賬務(wù)系統(tǒng)的各子系統(tǒng)月末結(jié)賬次序末端的是： 總賬系統(tǒng)。 12、 某帳套已啟用了總賬系統(tǒng)、應(yīng)收和應(yīng)付系統(tǒng)，請(qǐng)問月末系統(tǒng)結(jié)賬的正確順序是： 應(yīng)收、 應(yīng)付、總賬。 13、 應(yīng)付賬款最常設(shè)的輔助核算是 供應(yīng)商往來。 14、 通常部門輔助核算科目是 管理費(fèi)用。 15、 電算化日常賬務(wù)處理中最重要最繁瑣的工作是 憑

5、證輸入。 16、 以下關(guān)于自定義結(jié)轉(zhuǎn)的說法正確的是： B只有在轉(zhuǎn)賬定義完成后，才能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬牛成 。 仃、關(guān)于支票登記錯(cuò)誤的是： 支票編碼時(shí)必須手動(dòng)勾兌 。 18、 憑證作廢后，可以直接進(jìn)行的操作有： 刪除 19、 其他應(yīng)收款科目最常設(shè)置的輔助核算是： .個(gè)人往來 20、 21、 22、 23、 24、 用友ERP-U8總賬系統(tǒng)中，記賬憑證中會(huì)計(jì)科目的輸入方式不包括： 科目索引碼 以下關(guān)于憑證審核說法正確的是： 出納憑證審核以后還必須經(jīng)過出納簽字才能記賬 以下屬于出納工作的有： 結(jié)賬 系統(tǒng)開發(fā)的方式中，獲取周期最短的是： 購(gòu)買商品化的財(cái)會(huì)軟件 會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)代替手

6、工記賬的必要條件至少要與手工核算系統(tǒng)并行 三個(gè)月時(shí)間, 并且證明相關(guān)的憑證和賬簿數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。 “三流合一”的管理信息系統(tǒng)是指： 原型法主要適用于： 系統(tǒng)規(guī)模小、系統(tǒng)目標(biāo)容易變化的項(xiàng)目開發(fā) 會(huì)計(jì)軟件開發(fā)人員在軟件測(cè)試過程中，修改軟件中存在的編程錯(cuò)誤屬于： 由于會(huì)計(jì)科目發(fā)生變化而調(diào)整軟件設(shè)置，屬于 25、 26、 27、 Enterprise Resource Planning A糾錯(cuò)性維護(hù) 28、 29、 置 適應(yīng)性維護(hù) 在UFO報(bào)表中，是一個(gè)報(bào)表文件中的多張表頁(yè)可以具有不同數(shù)據(jù)的因素是： 關(guān)鍵字的設(shè) 30、 31、 1、 2、 UFO報(bào)表“格式”狀態(tài)時(shí)

7、可以“ 設(shè)置關(guān)鍵字” UFO報(bào)表“數(shù)據(jù)”狀態(tài)時(shí)可以“ 輸入關(guān)鍵字的值” 多選題 關(guān)于憑證審核和記賬操作，錯(cuò)誤的是： 賬，本月仍可結(jié)賬 關(guān)于會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的結(jié)賬功能， 本月結(jié)賬后不能再輸入該月憑證； B憑證只能逐張審核，不能成批審核; 正確的是： D結(jié)賬功能必須按月連續(xù)進(jìn)行。 3、 4、 5、 6、 7、 8 9、 10、 構(gòu)。 D上月末結(jié) A結(jié)賬前的本月憑證必須登記入賬； B 用友ERP-U8可以在 Windows 2000、Windows XP 操作系統(tǒng)下進(jìn)行 系統(tǒng)允許 A帳套主管、B系統(tǒng)管理員 身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。 下列屬于賬頁(yè)格式的有： A多欄

8、式、C外幣金額式 在賬務(wù)處理系統(tǒng)中，屬于會(huì)計(jì)信息的是： 原始憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表 UFO報(bào)表公式的種類有： 審核公式、舍位平衡、立體求和 用友報(bào)表系統(tǒng)中，報(bào)表的單元類型包括： 用友報(bào)表系統(tǒng)中，下列 年、月、日、單位名稱 結(jié)構(gòu)化程序設(shè)計(jì)用 數(shù)據(jù)單元、表樣單元、字符單元 是系統(tǒng)提供的默認(rèn)關(guān)鍵字 順序、選擇、循環(huán) 三個(gè)基本控制結(jié)構(gòu)就可以表示任何形式的程序結(jié) 用友U8.52系統(tǒng)中， 表科目 12、填制憑證時(shí)，憑證正文的內(nèi)容包括： 摘要、科目、金額 四、判斷題 機(jī)制憑證是指由軟件根據(jù)相應(yīng)的定義和數(shù)據(jù)生成的憑證，其生成后直接計(jì)入賬簿。 （錯(cuò)） 電算化方式下，建立銀行對(duì)賬時(shí)，在自

9、動(dòng)勾兌不能完成全部賬項(xiàng)的勾兌時(shí)，還可以輔以手 工勾兌。（對(duì)） 以賬套主管的身份注冊(cè)進(jìn)入，可以對(duì)所選賬套進(jìn)行修改、年度賬管理及賬套管理員設(shè)置等。 （對(duì)） 賬套輸出功能不僅可以完成數(shù)據(jù)的備份操作，而且還可以完成賬套的刪除操作。 在每個(gè)年度初，需要建立賬套，設(shè)置會(huì)計(jì)科目和期初余額。 在系統(tǒng)測(cè)試時(shí)，要將所有可能的輸入數(shù)據(jù)輸入到系統(tǒng)中, 在電算化賬務(wù)處理子系統(tǒng)中，每月可以多次使用“記賬” （錯(cuò)） 首次進(jìn)行銀行對(duì)賬前，必須先錄入單位未達(dá)賬和銀行未達(dá)賬。 11、 1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 9、 “指定科目”設(shè)置內(nèi)容有： 現(xiàn)金總賬科目、銀行總賬科目、現(xiàn)金流量 （

10、對(duì)） （錯(cuò)） 以檢查其輸出結(jié)果是否正確。（錯(cuò)） 、“結(jié)賬”和“銀行對(duì)賬”功能。 （對(duì)） 系統(tǒng)管理員在系統(tǒng)中具有最高的權(quán)限，可以進(jìn)行賬套數(shù)據(jù)備份、還原、記賬、結(jié)賬等各項(xiàng) 操作。（錯(cuò)） 10、 在每個(gè)月的會(huì)計(jì)電算化工作中都要進(jìn)行系統(tǒng)初始化工作。 （錯(cuò)） 11、 運(yùn)用報(bào)表系統(tǒng)的單元公式編制會(huì)計(jì)報(bào)表，其結(jié)果數(shù)據(jù)不會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。 （錯(cuò)） 12、

11、 在電算化賬務(wù)子系統(tǒng)中，對(duì)借貸不平衡的憑證可以先保存后修改。 （錯(cuò)） 13、 實(shí)際工作中所說的“甩掉手工帳”即“甩賬” ，就是指不經(jīng)由手工做賬，由計(jì)算機(jī)做賬， 并由計(jì)算機(jī)出報(bào)表。（錯(cuò)） 14、 屏幕審核法是將要審核的憑證顯示在屏幕上，計(jì)算機(jī)軟件檢查其是否存在錯(cuò)誤。 （錯(cuò)） 15、 會(huì)計(jì)電算化賬務(wù)子系統(tǒng)中，有關(guān)制度允許操作員和系統(tǒng)設(shè)計(jì)員由同一人兼任。 （錯(cuò)） 16、 在會(huì)計(jì)電算化中的審核報(bào)表，是根據(jù)報(bào)表定義中給出的審核公式，驗(yàn)證報(bào)表編制的正 — 性。（錯(cuò)） 17、 總賬啟用日期必須大于賬套的啟用日期。 （錯(cuò)） 18、 給外幣科目輸入期初余額時(shí)，必須同時(shí)輸入本位幣金額和外幣金額。 （

12、錯(cuò)） 19、 給設(shè)有數(shù)量核算屬性的會(huì)計(jì)科目輸入期初余額時(shí)，必須同時(shí)輸入金額和數(shù)量信息。 （對(duì)） 20、 首次使用用友賬套時(shí)，需要手工輸入所有科目的累計(jì)發(fā)生額和月初余額。 （錯(cuò)） 21、 填制憑證時(shí)，只能使用底級(jí)科目。 （對(duì)） 22、 填制憑證時(shí)，每筆分錄的借貸方可以同時(shí)為零 但不能同時(shí)不為零。 （錯(cuò)） 23、 當(dāng)期有尚未記賬的憑證，不影響自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證的正確性。 （錯(cuò)） 24、 在一個(gè)UFO報(bào)表中，表內(nèi)多張表頁(yè)可分別設(shè)置不同的關(guān)鍵字。 （錯(cuò)） 五、 名詞解釋 1、 電算化信息系統(tǒng)：也稱為計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)（ CAIS），是企業(yè)管理信息系統(tǒng)（CMIS ）的 一個(gè)組成部分，同時(shí)也

13、是企業(yè)管理信息系統(tǒng)的一個(gè)核心子系統(tǒng)。 主要反映企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)， 反映企業(yè)的資金、成本、禾U潤(rùn)及供、銷、存等有關(guān)信息。 2、 附單據(jù)數(shù)（附件張數(shù)）：指填制記賬憑證所依據(jù)的原始憑證張數(shù)，由用戶輸入。 3、 個(gè)人往來：指企業(yè)和單位內(nèi)部職工發(fā)生的往來業(yè)務(wù)。 4、 期末處理（期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)）：會(huì)計(jì)人員在每個(gè)會(huì)計(jì)期末都需要完成的特定業(yè)務(wù)，主要包括 會(huì)計(jì)期末的轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬、結(jié)賬、銀行對(duì)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表。 5、 套打：采用一定格式的專用打印紙進(jìn)行打印工作，其打印速度快、成本低且比較美觀，但 打印技術(shù)要求高，常用于打印賬頁(yè)和憑證。 6、 出納憑證：發(fā)生有“指定科目”業(yè)務(wù)的憑證。 7、 制單序時(shí)控制：在賬

14、套設(shè)置為按時(shí)間順序填制憑證。 8、 赤字控制：如果選擇了 “赤字控制” ，則在輸入金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查該科目余額是否 為赤字，如果出現(xiàn)赤字，子系統(tǒng)將會(huì)出現(xiàn)提示窗口，但不會(huì)影響繼續(xù)錄入。 9、 自動(dòng)整理斷號(hào)：當(dāng)有些作廢憑證不想保留時(shí)， 可以通過憑證整理功能將這些憑證徹底刪除， 并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。 10、 標(biāo)錯(cuò)：若審核人員發(fā)現(xiàn)憑證有錯(cuò)誤，可按〖標(biāo)錯(cuò)〗按鈕，對(duì)憑證進(jìn)行標(biāo)錯(cuò)，以便制單人 可以對(duì)其進(jìn)行修改。 11、 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)：涉及外幣的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在向記賬本位幣折算過程中，由于匯率變化而產(chǎn)生 一種折算差額，期末需將這種差額計(jì)入相關(guān)科目，即為匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)。 12、 期間損益調(diào)整：用于在一

15、個(gè)會(huì)計(jì)期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中， 從而及時(shí)反映企業(yè)利潤(rùn)的盈虧情況。 13、 舍位平衡公式：當(dāng)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)位 or小數(shù)取整時(shí)，為避免破壞原報(bào)表的數(shù)據(jù)平衡而定義的 公式。 六、 作圖題 1、繪制出電算化賬務(wù)管理子系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)圖： 78 2、會(huì)這出電算化賬務(wù)處理數(shù)據(jù)流程圖: 75 3、 憑證輸入模塊程序方框圖： 60 4、 電算化銀行對(duì)賬數(shù)據(jù)流程圖： 30 七、簡(jiǎn)答題 1、試論述生命周期法下的四階段及其各階段的工作任務(wù)和內(nèi)容： 11 階段劃分 主要工作任務(wù) 主要文檔資料 系統(tǒng)分析 系統(tǒng)目標(biāo)確定 可行性分析 系統(tǒng)邏輯模型確定 軟件開發(fā)計(jì)劃 可行性分析

16、報(bào)告 系統(tǒng)分析報(bào)告 系統(tǒng)設(shè)計(jì) 處理流程設(shè)計(jì) 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 系統(tǒng)實(shí)施 程序設(shè)計(jì) 系統(tǒng)測(cè)試 試運(yùn)行與評(píng)審 程序清單和使用說明書 測(cè)試手冊(cè)or測(cè)試報(bào)告 系統(tǒng)運(yùn)行和維護(hù) 系統(tǒng)運(yùn)行 系統(tǒng)維護(hù) 運(yùn)行報(bào)告 維護(hù)報(bào)告 2、 請(qǐng)舉出5個(gè)電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的實(shí)例： 系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)控制，會(huì)計(jì)檔案控制，系統(tǒng)安全控制， 輸入控制，輸出控制，數(shù)據(jù)處理控制 3、 有人說“在會(huì)計(jì)電算化條件下，除了人與人之間存在相互牽制的關(guān)系，人與計(jì)算機(jī)之間也 存在著相互制約的關(guān)系，因此，電算化條件下的內(nèi)控相比于手工階段下的內(nèi)控增加了” ，這種 說法對(duì)嗎？列舉理由

17、這種說法是片面的，電算化相比手工，內(nèi)控的手段增加了，但內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)也增加了；雖然出 現(xiàn)的錯(cuò)誤和舞弊次數(shù)減少，但每次造成的損失程度則有所增加。 A、 差錯(cuò)的蔓延和反復(fù)性強(qiáng) B、 系統(tǒng)數(shù)據(jù)的整體安全性差（黑客、病毒、誤操作） C、 對(duì)不合理業(yè)務(wù)缺乏識(shí)別能力（最主要的風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算機(jī)不能識(shí)別違法企業(yè)既定會(huì)計(jì)政策、 違法會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)處理） D、 差錯(cuò)數(shù)據(jù)輸入的危害性大（連鎖反應(yīng)） E、 系統(tǒng)具有程序風(fēng)險(xiǎn)（依賴計(jì)算機(jī)軟件、軟件會(huì)有缺陷） 4、 列出5項(xiàng)用友ERP-U8軟件“系統(tǒng)管理”模塊下執(zhí)行的軟件操作并說明各項(xiàng)操作的注意事 項(xiàng)： ① 設(shè)置操作員，必須輸入所設(shè)置操作員的全名，操作員的編號(hào)且唯

18、一，所屬部門，口令等 ② 建立新帳套，新建帳套的“啟用會(huì)計(jì)期”不能在機(jī)內(nèi)系統(tǒng)日期之后 ③ 設(shè)置帳套主管，系統(tǒng)管理員與帳套主管不能為同一個(gè)人 ④ 設(shè)置操作權(quán)限，只有在帳套建立后才能進(jìn)行權(quán)限的設(shè)置 ⑤ 帳套的引入和輸出，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)弓I入和輸出一個(gè)帳套 5、 簡(jiǎn)述計(jì)算機(jī)審計(jì)的內(nèi)容： ① 系統(tǒng)開發(fā)審計(jì)：對(duì)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)開發(fā)的全過程進(jìn)行的審計(jì)，保證系統(tǒng)開發(fā)合法性和 數(shù)據(jù)處理結(jié)果的可靠性； ② 應(yīng)用程序?qū)徲?jì)：通過審計(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)用程序的合法性合規(guī)性和正確可靠性； ③ 組織與管理制度審計(jì)：檢查會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的運(yùn)行保障：是否有強(qiáng)有力的制度保證和 優(yōu)良的控制環(huán)境； ④ 數(shù)據(jù)文件

19、審計(jì)：隊(duì)以數(shù)據(jù)形式儲(chǔ)存在電腦里的會(huì)計(jì)信息進(jìn)行審計(jì)。 6、 在編制會(huì)計(jì)報(bào)表后發(fā)現(xiàn)賬簿錯(cuò)誤，請(qǐng)寫出“不留痕跡修改”和“留痕跡修改”的步驟： 不留痕跡的修改步驟：在填制憑證窗口下，按查詢輸入查詢條件，找到要修改的憑證，將 光標(biāo)移至需修改的地方進(jìn)行修改；若要修改金額方向，可在當(dāng)前金額的相反方向，按空格鍵； 按Ctrl+I鍵可在當(dāng)前分錄錢插入一條分錄，按 Ctrl+D鍵可刪除當(dāng)前光標(biāo)所在分錄；按保存按 鈕保存修改。 留有痕跡的修改步驟：執(zhí)行“制單”下的“沖銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對(duì)話框； 在“沖銷憑證”對(duì)話框中依次輸入被沖銷憑證的月份、憑證類別和憑證號(hào)；單擊“確定按鈕” 系統(tǒng)自動(dòng)生成一張紅

20、字沖銷憑證。 7、 編制會(huì)計(jì)報(bào)表的工作步驟： ① 啟動(dòng)UFO ,建立報(bào)表。 ② 設(shè)計(jì)報(bào)表格式?？啥x報(bào)表的行列屬性、單元格屬性及其他，也可套用模板 ③ 定義各類公式。包括計(jì)算公式、審核公式、舍位平衡公式 ④ 報(bào)表數(shù)據(jù)處理。錄入、處理 ⑤ 報(bào)表圖形分析處理。對(duì)報(bào)表中部分或整個(gè)區(qū)域數(shù)據(jù)進(jìn)行圖形分析 ⑥ 打印報(bào)表。 ⑦ 退出。退出前保存文件 8、 用友ERP-U8軟件對(duì)用戶輸入憑證日期有哪些限制： 在“制單時(shí)序控制”下，憑證編號(hào)由系統(tǒng)按分類按月自動(dòng)編制，填制憑證時(shí)每月內(nèi)的憑證日 期不能倒流；另外，在采用了 “制單序列控制”后，憑證的日期應(yīng)不小于系統(tǒng)的啟用日期， 同時(shí)又不能超過業(yè)務(wù)

21、日期。 9、 為防止軟件記賬時(shí)突然斷電，用戶和軟件設(shè)計(jì)者可以采取哪些策略： 262 記賬前發(fā)生中斷：繼續(xù)選擇執(zhí)行記賬 記賬中發(fā)生中斷：先調(diào)用“恢復(fù)在記賬前狀態(tài)”功能，然后再進(jìn)行記賬 軟件設(shè)計(jì)者：“恢復(fù)在記賬前狀態(tài)”是系統(tǒng)提供給用戶的一種特殊的總賬系統(tǒng)功能。記賬被中 斷時(shí)可自動(dòng)恢復(fù)中斷前狀態(tài)。 用戶：每天至少應(yīng)在當(dāng)天業(yè)務(wù)輸入完后，記一次賬。 10、 本月不能結(jié)賬的情形： 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬； 本月還有未記賬憑證時(shí)，本月不能結(jié)賬； 若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，不能結(jié)賬； 八、綜合題 1、年末按短期借款科目余額計(jì)提短期借款利息，年利率 6%。（ P320） （1） 請(qǐng)?jiān)O(shè)置該業(yè)務(wù)的自定

22、義轉(zhuǎn)賬憑證。金額公式的書寫格式為：公式名稱（科目代碼，期 間，借貸方向），如QC （ 1001，月，借）；相關(guān)科目代碼：短期借款 2001 ;應(yīng)付利息 2231 ;管理費(fèi)用6602 ;財(cái)務(wù)費(fèi)用6603。 憑證類別：車 借： 財(cái)務(wù)費(fèi)用 （6603） 貸： 應(yīng)付利息（2231） （2） 請(qǐng)說明自定義轉(zhuǎn)賬的操作步驟。 A、 在“總賬系統(tǒng)”界面，單擊主菜單“期末” 轉(zhuǎn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”界面； B、 單擊【增加】按鈕，彈出“轉(zhuǎn)賬目錄界面” C、 依次錄入轉(zhuǎn)賬序號(hào)、轉(zhuǎn)賬說明、憑證類別 摘要： 年末計(jì)提短期借款利息（年利率 6 %） JG （） QM（2001，年，貸）X 6

23、% 下的【轉(zhuǎn)賬定義】 ，選擇【自定義結(jié)轉(zhuǎn)】，即 D、 輸入轉(zhuǎn)賬憑證的詳細(xì)內(nèi)容，若該科目有輔助核算且需結(jié)轉(zhuǎn)某個(gè)輔助項(xiàng)目時(shí)，在相應(yīng)的輔 助核算欄內(nèi)選擇， ＜回車＞通過 E、 選擇借貸方向 F、 輸入公式或通過參照輸入 G、 保存 （3） 在生成步驟（1）所填憑證時(shí)，發(fā)現(xiàn)本月仍有未記賬憑證， 這是否影響轉(zhuǎn)賬憑證的生成; 如影響，簡(jiǎn)述其原因。 如果該未記賬憑證含有短期借款科目貸方發(fā)生額，則影響轉(zhuǎn)賬憑證的生成 因?yàn)樽远x轉(zhuǎn)賬取數(shù)的對(duì)象是短期借款科目貸方余額 反之，不影響 2、用友UFO系統(tǒng)中有資產(chǎn)負(fù)債表如下圖： A B C D E P G H 1 竄產(chǎn)負(fù)債表

24、 2 會(huì)工01衰 3 單包名稱：XXX X年 X月 單配元 酉 資產(chǎn) 年初數(shù) 期末靈 負(fù)債及所有者權(quán)益 行次 年初數(shù) 期末數(shù) 5 6 7 流動(dòng)後嚴(yán) 流動(dòng)負(fù)債 貨帀變金 1 公式單元 公式單元 短期借款 51 公式單元 公式單元 短期投資 2 公式單元 必式單元 應(yīng)付票據(jù) 52 必式單元 必式單元 S 應(yīng)收票據(jù) 3 公式單元 必式單元 應(yīng)付賬款 53 埜式單元 仝式單元 （1） 請(qǐng)寫出資產(chǎn)負(fù)債表中 C6、D6、C7、D7、G6、H

25、6、G7、H7各單元的計(jì)算公式（計(jì)算 公式格式為：公式名稱（科目代碼，期間，借貸方向） ，如：FS （ 2001，月，借）；科 目代碼：庫(kù)存現(xiàn)金 1001 ;銀行存款1002；其他貨幣資金 1009 ;短期投資1101 ;短 期借款2101 ;應(yīng)付票據(jù)2111） C6 = fs （1001，年，借）+fs （1002，年，借）+fs （ 1009，年，借）=QC（"1001",全年，” 年,,）+QC（"1002",全年,,,年,,）+QC（"1009",全年,,,年,,） D6 = QM（"1001",月,,,年,,）+QM（"1002",月,,,年,,）+QM（"1009",月,,

26、,年,,） C7 = fs （1101，年，借）=QC（"1101",全年,,,年,,）-QC（"1102",全年,,,年,,） D7 = QM（"1101",月,,,年,,）-QM（"1102",月,,,年,,） G6 = fs （2101，年，貸）= QC（"2101",全年,,,年,,） H6 = QM（"2101",月,,,年,,） G7 = fs （2111，年，貸）=QC（"2111",全年,,,年,,） H7 = QM（"2111",月,,,年,,） （2） 請(qǐng)問該視圖是在格式狀態(tài)下還是數(shù)據(jù)狀態(tài)下，如何判斷？ 在報(bào)表視圖下，左下角顯示“格式”即為格式狀態(tài)，格式狀態(tài)下的數(shù)據(jù)單元中無(wú)數(shù)據(jù)，只有 “公式單元”字樣；左下角顯示“數(shù)據(jù)”即為數(shù)據(jù)狀態(tài)，數(shù)據(jù)狀態(tài)下單元中有樣本數(shù)據(jù)。