工程造價咨詢 公司管理制度

工程造價咨詢有限公司加強內(nèi)部管理機制的措施為了高質(zhì)量地做好接受委托的財政投資項目評審工作，規(guī)范公司業(yè)務(wù)， 我們從項目評審的承接、計劃、組織實施等環(huán)節(jié)入手，結(jié)合公司以前制定 的內(nèi)部管理制定（包括防范、控制評審風(fēng)險等方面的相關(guān)內(nèi)控制度）專門 制定了防范、控制評審風(fēng)險管理辦法，評審工作廉政制度，項目評 審質(zhì)量內(nèi)部管理制度，進一步明確了項目評審人員在執(zhí)業(yè)過程中的責、權(quán)、 利，把執(zhí)業(yè)人員風(fēng)險、成本效益和自身利益掛鉤，明確各級、各類人員的 工作職責和在項目評審工作中的責任。通過嚴格的職責區(qū)分，來最大限度 地規(guī)避執(zhí)業(yè)風(fēng)險，減少或降低公司風(fēng)險，保障公司信譽。附件一：防范、控制評審風(fēng)險管理辦法附件二：評審工作廉政制度附件三：項目評審質(zhì)量內(nèi)部管理制度附件一：防范、控制評審風(fēng)險管理辦法一、防范、控制評審風(fēng)險體系的組成1、ISO 9001:2000 質(zhì)量體系管理控制文件2、公司其他相關(guān)質(zhì)量控制文件3、防范、控制評審風(fēng)險管理辦法二、人員配備1、由工程造價咨詢有限公司負責人、會計師事務(wù)所有限責任公司負責 人及具體項目評審負責人組成一個領(lǐng)導(dǎo)小組，依據(jù)財政部財政投資評審 管理暫行規(guī)定、財政投資項目評審操作規(guī)程（試行）和昆明市財政投 資評審委托業(yè)務(wù)管理辦法、昆明市財政局對受聘單位財政投資項目評審 工作年度考評暫行辦法等規(guī)定及公司內(nèi)部相關(guān)管理制度的規(guī)定對項目評 審業(yè)務(wù)各專業(yè)人員的崗位職責、業(yè)務(wù)質(zhì)量進行全面管理，全面防范、控制 評審風(fēng)險；2、項目負責人，主要負責評審業(yè)務(wù)中各專業(yè)間的技術(shù)協(xié)調(diào)、組織管理、 質(zhì)量管理等工作，對項目各專業(yè)負責人的工作進行復(fù)核，防范、控制評審 過程中的風(fēng)險；3、專業(yè)負責人，主要負責本專業(yè)的評審業(yè)務(wù)實施和質(zhì)量管理工作，指 導(dǎo)和協(xié)調(diào)本專業(yè)評審人員的工作，防范、控制評審具體過程中的風(fēng)險；4、業(yè)務(wù)人員，要依據(jù)造價咨詢業(yè)務(wù)要求，嚴格執(zhí)行作業(yè)計劃，遵守有 關(guān)業(yè)務(wù)的標準與原則，對所承擔的項目評審業(yè)務(wù)質(zhì)量和進度負責，負責防 范、控制自身評審內(nèi)容的風(fēng)險。三、相關(guān)措施為防止評審遺漏、評審錯誤等的財政投資項目評審風(fēng)險，控制人員素 質(zhì)低、法規(guī)模糊、項目情況不清、計算錯誤、依據(jù)不足等的風(fēng)險來源，采 取評審人員考核選擇制、法律法規(guī)培訓(xùn)制、項目評審例會制、重要事項匯 報制、評審復(fù)查稽核制、工作底稿三級復(fù)查制等質(zhì)量控制措施。1、評審人員考核選擇制通過對內(nèi)部人員的考核和選擇，形成財政投資項目評審人員庫，評審 人員應(yīng)當具有一定政治素質(zhì)、政策水平和專業(yè)技術(shù)水平，對不同行業(yè)、不 同項目的評審根據(jù)專業(yè)特點組織相應(yīng)的專業(yè)評審人員參加；根據(jù)評審項目 的實際情況配置評審負責人、稽復(fù)核人員或技術(shù)負責人；2、法律法規(guī)培訓(xùn)制 對參與評審人員進行法律法規(guī)摸底考查，組織評審人員審前法律法規(guī) 培訓(xùn)，加強評審人員對法律法規(guī)的熟悉和掌握。3、項目評審例會制 開展審前調(diào)查結(jié)果分析會、初審情況匯總會、審查期間碰頭會等例會 制度，及時掌握財政投資評審項目的全部情況，控制評審范圍和內(nèi)容的完 整性和全面性。4、重要事項匯報制 要求參與評審人員在評審過程中，對重要事項及處理建議、自身難以 處理的事項及時向上一級評審人員匯報并接受指示，以便防范、控制評審 過程中的風(fēng)險。5、評審復(fù)查稽核制 項目評審的復(fù)查稽核包括對評審計劃、評審程序的稽核；對評審依據(jù) 的復(fù)審；對評審項目現(xiàn)場的再踏勘和測評；對評審結(jié)果的復(fù)核等。6、工作底稿三級復(fù)查制 專業(yè)負責人對業(yè)務(wù)人員評審結(jié)果進行復(fù)查，項目負責人對各個部分評 審結(jié)果進行復(fù)查，技術(shù)負責人對評審項目進行最終復(fù)查。附件二：評審工作廉政制度1、認真組織全體評審工作人員學(xué)習(xí)財政部財政投資項目評審操作規(guī) 程、建設(shè)部工程造價咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程、中注協(xié)注冊會計師獨 立審計準則、云南省工程造價咨詢單位管理實施細則和昆明市財政 局對受聘單位財政投資項目評審工作年度考評暫行辦法、昆明市財政投 資項目評審委托業(yè)務(wù)管理辦法以及有關(guān)注冊會計師、注冊造價師職業(yè)道 德規(guī)范，學(xué)習(xí)溫家寶總理關(guān)于廉潔自律的“四個不準”，提高全體評審人 員的思想認識。2、參加項目評審工作的所有人員，時刻要以“四個不準”來嚴格要求 自己，不得利用工作之便，向被評審單位索要、收受任何禮物。3、不得以任何理由、任何借口接受被評審單位的吃請，不得參加評審 單位舉行的接風(fēng)宴、餞行宴。4、不得利用評審中發(fā)現(xiàn)的問題要挾被評審單位，從中謀利，收受各種 形式的好處費。5、所有評審人員都要嚴于律己，處處模范遵守公司的有關(guān)規(guī)定制度， 不得做任何有損公司形象的事。6、全體評審工作人員在評審工作中，要以對國家、對單位負責的態(tài)度， 始終做到客觀公正、真實準確，不得發(fā)生任何有可能影響評審結(jié)果客觀公 正的問題。7、在項目評審工作中，要堅持每天一次的情況匯報制度，及時了解 掌握項目評審工作人員的評審進展情況，使評審工作時時都處于監(jiān)管中。8、公司主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)要采取定期或不定期抽查檢查相結(jié)合的 辦法，隨時了解掌握評審人員的思想和工作表現(xiàn)情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾 正。9、在評審工作中要接受委托單位的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，公司將通過被評審單 位，檢查評審工作人員的行為和舉止，維護公司的良好形象。10、要認真落實項目評審工作目標責任制，對分管領(lǐng)導(dǎo)、項目負責人 評審業(yè)務(wù)工作人員，要認真區(qū)分任務(wù)，明確各自在評審工作中的責任，簽 訂評審目標責任保證書和保證廉潔自律協(xié)議書。11、全體評審人員應(yīng)履行好“五項義務(wù)”：(1) 所有工作人員必須遵守國家的法律、法規(guī)和各項規(guī)章制度；(2) 依照國家法律、法規(guī)和政策來執(zhí)行所擔負的評審工作任務(wù)；(3) 接受公司領(lǐng)導(dǎo)和委托單位的監(jiān)督，恪盡職守，勤奮工作；(4) 公正廉潔，克己奉公，維護公司榮譽和利益；(5) 保守公司和委托單位的商業(yè)秘密。12、全體評審人員享有“五項權(quán)利”：(1) 享有履行職責所應(yīng)有的權(quán)利；(2) 獲得勞動報酬和享受保險、福利待遇；(3) 參加理論和業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)；(4) 對公司領(lǐng)導(dǎo)提出批評和建議；(5) 按照規(guī)定辭職等權(quán)利。13、對在評審工作中模范遵章守紀、各方面表現(xiàn)突出的人，公司將給予一定的獎勵；對工作中表現(xiàn)不好，違反上述規(guī)定者，公司將根據(jù)有關(guān)管 理規(guī)定，視情節(jié)輕重，給予必要的處罰，追究當事人和有關(guān)項目負責人的 責任。附件三：項目評審質(zhì)量內(nèi)部管理制度一、財政投資項目評審的質(zhì)量控制主要包括：1、對項目評審人員要求；2、項目評審的稽核復(fù)查；3、評審報告質(zhì)量控制；4、評審檔案管理等內(nèi)容。二、對項目評審人員要求1、項目評審要配備相應(yīng)的專業(yè)評審人員，根據(jù)評審項目的實際情況配置評審負責人、稽復(fù)核人員或技術(shù)負責人；2、評審人員要具有一定的政治素質(zhì)、政策水平和專業(yè)技術(shù)水平；對不同行業(yè)、不同項目的評審，根據(jù)專業(yè)特點組織相應(yīng)的專業(yè)評審人員參加；3、評審人員應(yīng)當嚴格執(zhí)行國家的法律法規(guī)，客觀公正、廉潔自律，以 保證評審結(jié)果的準確性和公正性；4、對保密項目的評審，評審人員要遵守國家有關(guān)保密規(guī)定。三、建立評審專家?guī)?，專門為財政投資項目評審服務(wù)1、分門別類建立公司技術(shù)人員檔案；2、根據(jù)不同的財政投資項目評審，抽調(diào)相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)人員參加。、項目評審的復(fù)查稽核1、成立專門的“稽（復(fù)）核部門”，專門負責項目評審的稽（復(fù)）核 工作；2、項目評審的復(fù)查稽核包括對評審計劃、評審程序的稽核；對評審依 據(jù)的復(fù)審；對評審項目的再踏勘和測評；對評審結(jié)果的復(fù)核等；3、項目評審的復(fù)核稽查方式包括全面復(fù)查、重點復(fù)查和專家會審等。 項目評審負責人要全面負責復(fù)核評審工作底稿。五、評審報告的質(zhì)量控制1、必須做到全面客觀、真實準確地反映項目評審情況和結(jié)果；2、對評審中發(fā)現(xiàn)的問題，要提出處理意見或建議，發(fā)現(xiàn)重大問題，作重點說明；3、為了對單位和對個人負責，我們還采取了“三級復(fù)核”（即：項目負責人復(fù)核；部門經(jīng)理或項目經(jīng)理復(fù)核；技術(shù)負責人總復(fù)核）和具體承辦 人簽字確認相結(jié)合的方法，把風(fēng)險與具體責任人掛鉤，最后形成評審報告。六、項目評審的檔案管理1、項目評審檔案管理是指對評審資料進行整理、分類、歸檔及數(shù)據(jù)信息的匯總處理；2、評審資料包括被評審單位提供的各種資料、評審人員現(xiàn)場踏勘和 測量，取證取得的原始資料，評審過程的工作底稿，初審報告，復(fù)核（審） 報告，被評審單位反饋意見，評審報告等；3、項目評審檔案的保存期限為 10 年，特殊評審項目檔案的保管時間 按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。七、建立財政投資項目評審工作質(zhì)量考評與獎懲制度。為保證和提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國獨立審計準則和其 它相關(guān)執(zhí)業(yè)規(guī)范，結(jié)合實際，強化公司內(nèi)部控制，建立健全管理體系，制 定項目評審工作質(zhì)量考評與獎懲制度。1、主要是對業(yè)務(wù)項目承接階段、計劃階段、實施階段和報告階段執(zhí)業(yè) 質(zhì)量進行考核；2、具體考核對象主要是，各業(yè)務(wù)性質(zhì)的單個業(yè)務(wù)項目，并量化到項目 具體執(zhí)業(yè)人員；3、對項目質(zhì)量考評與獎懲，主要是項目的計劃完成情況、項目工作底 稿的整理、項目質(zhì)量“三級”復(fù)核三個方面。4、項目質(zhì)量考評與獎懲主要體現(xiàn)在公司質(zhì)量控制三級復(fù)核中，通過逐 級復(fù)核，最終形成考核結(jié)果；5、復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的不符合項目評審質(zhì)量控制三級復(fù)核制度的事項，應(yīng)提 請相關(guān)人員進行補充完備；6、未補充完備的工作底稿不得向上一級復(fù)核人報送。各級復(fù)核人應(yīng)嚴 格遵守公司制定的昆明大地工程造價咨詢有限公司項目質(zhì)量控制三級復(fù) 核制度。7、總復(fù)核人按照項目評審質(zhì)量控制三級復(fù)核制度及評審質(zhì)量考評與獎 懲制度，對工作底稿進行復(fù)核并形成考評與獎懲結(jié)果記錄。8、考核結(jié)果實行百分制倒扣分，考核對象為單個業(yè)務(wù)項目，即以單個 業(yè)務(wù)項目的提成工資為100 分，根據(jù)該項目倒扣分數(shù)計算出應(yīng)扣金額，并 以等級量化到項目具體執(zhí)業(yè)人員。9、項目評審工作應(yīng)按要求時間完成，非客戶原因或未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意， 不得延長業(yè)務(wù)完成時間。10、如因客戶原因或經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，應(yīng)調(diào)整項目計劃完成時間。11、如未按要求時間完成任務(wù)，五天以內(nèi)扣 10 分，五天至半個月扣30 分，十五天至三十天內(nèi)扣50分，超過一個月不得參與提成。12、為保證質(zhì)量控制的三級復(fù)核制度正常實施，每項業(yè)務(wù)工作報告出 具前應(yīng)將業(yè)務(wù)工作底稿收集整理好。13、如因特殊原因，業(yè)務(wù)工作底稿和相關(guān)資料未收集齊全，應(yīng)在一個 月完成。如不能完成，每超過一個月扣10 分。14、每月末，總復(fù)核人將考核結(jié)果匯總后交財務(wù)在發(fā)放提成工資時扣 收。15、扣收的資金由會計記帳，年末，用于獎勵執(zhí)業(yè)質(zhì)量好、工作表現(xiàn)突出的評審工作人員。