財務部考核標準及考核辦法.doc

財務部考核標準及考核辦法考核內容考核標準考核辦法考核分數(shù)1工作紀律1、 監(jiān)守工作崗位,不準隨意脫崗（1分）2、 不準串辦公室與他人閑聊（1分）3、 不準上班時間閑聊QQ,禁止玩游戲,看電影（1分）4、 禁止吃零食,長時間上網（1分）5、 禁止關辦公室門,禁止大聲喧嘩（1分）6、 禁止吃拿卡要等不正之風（1分）1、 隨意脫崗扣1分2、 亂串辦公室與他人閑聊扣1分3、 上班時間聊QQ玩游戲看電影扣1分4、 吃零食長時間上網扣1分5、 關辦公室門、大聲喧嘩扣1分6、 有吃拿卡要行為扣1分2儀容儀表言談舉止1、 周一至周四統(tǒng)一工作服著裝（1分）2、 禁止吵架、打架（1分）1、 規(guī)定時間內未穿工作服扣1分2、 有吵架打架現(xiàn)象扣1分3衛(wèi)生環(huán)境1、 桌面資料整齊，一塵不染（1分）2、 門窗、玻璃、地面清潔干凈（1分）1、 桌面不整潔扣1分2、 門窗、玻璃、地面不干凈扣1分4管理制度制定1、 制定公司總的財務管理制度（1分）2、 根據(jù)管理需要制定相應操作規(guī)范和實施細則（1分）1、 公司財務管理制度不合規(guī)扣1分2、 操作規(guī)范和實施細則不合規(guī)扣1分5欠款回收督查1、 制定營業(yè)款回收督查制度（2分）2、 分析應收款性質，及時督促企劃銷售部結清欠款（2分）3、 對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)行為及時查辦處理（2分）1、 營業(yè)款回收制度不規(guī)范扣2分2、 對應收款回收未及時清理和催收扣2分3、 對欠款回收中發(fā)生的違規(guī)地為未及時查處扣2分6資產管理督查1、 制定物資采購管理制度（1分）2、 制定物資保管管理制度（1分）3、 制定物資盤點管理制度（1分）4、 采購及出入庫程序合規(guī)性檢查（1分）5、 資產盤點的真實性及時性檢查（1分）1、 物資采購管理制度不規(guī)范扣1分2、 物資保管管理制度不規(guī)范扣1分3、 物資盤點制度不規(guī)范扣1分4、 采購及出入庫程序檢查不到位扣1分5、 資產盤點的真實性及時檢查不到位扣1分7會計檔案管理1、 憑證、帳薄等會計資料裝訂整齊規(guī)范（1分）2、 憑證，帳薄等會計資料裝訂及時（1分）3、 入檔及時齊全（1分）4、 存檔分門別類，條理清晰（1分）5、 不得外借，遵守查閱審批制度（1分）1、 會計資料裝訂不規(guī)范扣1分2、 會計資料裝訂不及時扣1分3、 入檔不及時不齊全扣1分4、 存檔不規(guī)范不清晰扣1分5、 不遵守查閱制度隨意思外借扣1分8原始憑證審核1、 業(yè)務的真實性（2分）2、 單據(jù)的合法性（2分）3、 粘貼的規(guī)范性（2分）4、 報銷單內容填寫齊全、規(guī)范、正確（2分）1、 業(yè)務審核不嚴格扣2分2、 單據(jù)審核不嚴密扣2分3、 單據(jù)粘貼不合規(guī)扣2分4、 報銷單內容不合規(guī)扣2分9記帳憑證制作1、 帳務處理正確，余額核對無誤（2分）2、 內容填寫齊全，字跡工整（2分）3、 順序編號，附件粘貼整齊（2分）4、 相關人員審核齊備（2分）1、 帳務處理不正確扣2分2、 內容不齊全，字跡潦草扣2分3、 編號及附件粘貼不符合標準扣2分4、 相關人員審核不齊備扣2分10記帳憑證審核1、 帳務處理及金額正確無誤（2分）2、 制作規(guī)范完整（1分）3、 票據(jù)齊全一致（2分）4、 相關審核齊備（2分）1、 帳務處理不正確扣2分2、 憑證制作不規(guī)范扣1分3、 票據(jù)不齊全扣2分4、 相關審核不齊備扣2分11貨幣資金收付1、 上下單據(jù)金額一致（2分）2、 收付款人簽字確認（2分）3、 及時清點庫存現(xiàn)金，保證與帳面余額一致（2分）4、 發(fā)票及財務硬件正確使用，妥善保管（2分）1、 上下單據(jù)金額不一致扣2分2、 收付款從未簽字扣2分3、 庫存現(xiàn)金與帳面余額不一致扣2分4、 濫用發(fā)票及硬件扣2分12帳薄登記1、 規(guī)范設置帳薄，科目齊全（1分）2、 帳薄登記齊全，保持清晰整潔（1分）3、 帳、證記錄必須一致（2分）4、 及時結帳，總帳明細分類帳核對一致（2分）1、 帳薄設置不規(guī)范扣1分2、 帳薄登記不清晰扣1分3、 帳證記錄不一致扣2分4、 總帳及明細帳不一致扣2分13核對正確1、 固定資產折舊、低值易耗品攤銷的正確（2分）2、 待攤費用的攤銷正確（2分）3、 與其他的業(yè)務合作單位的提成及費用計算正確（2分）1、 固定資產折舊、低值易耗品攤銷不正確扣2分2、 待攤費用攤銷不正確扣2分3、 提成及費用計算不正確扣2分14財務稅務報表1、 每月7日前完成財務報表稅務申報（節(jié)假日順延）（2分）2、 報表勾稽關系正確，內容完整（2分）3、 報表計算正確，項目無遺漏（2分）4、 主動與稅務部門接洽，辦理發(fā)票領購等相關業(yè)務（2分）1、 未在規(guī)定時間完成稅務申報扣2分2、 報表內容不完整扣2分3、 報表計算不正確扣2分4、 未及時辦理發(fā)票領購業(yè)務扣2分15工資發(fā)放1、 制定的修改工資政策（2分）2、 及時制作各部門工資表（2分）3、 保證工資表計算正確，內容真實可靠（2分）4、 工資發(fā)放零差錯（1分）1、 工資修改政策不規(guī)范扣2分2、 未及時完成各部門工資表扣2分3、 工資表計算有誤、不真實扣2分4、 工資發(fā)放有誤扣1分16酒店系統(tǒng)日審1、 每日至少審核一次營業(yè)情況（1分）2、 對各部門系統(tǒng)操作合規(guī)性進行檢查（1分）3、 營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳收入核對一致（1分）4、 發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障及時上報解決（1分）5、 對違反制度規(guī)定的及時做出處理（2分）1、 未對營業(yè)情況進行審核扣1分2、 未對系統(tǒng)操作進行嚴格審核扣1分3、 未對營業(yè)情況與現(xiàn)金及掛帳核對扣1分4、 發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障未及時上報解決扣1分5、 救治地違規(guī)行為及時處理扣2分17現(xiàn)金、空白支票、發(fā)票保管1、 現(xiàn)金、支票專人保管，嚴格限額控制，無盜失事故（2分）2、 發(fā)票專人保管，做好領、用、存登記管理，無弄虛作假，盜失事故（2分）1、 現(xiàn)金支票保管不當扣2分2、 發(fā)票保管登記不當扣2分18日常臨時事務1、 及時完成（2分）2、 完成情況匯報（2分）1、 未及時完成所交工作扣2分2、 未對工作完成情況及時匯報扣2分19工作業(yè)務突出1、 對公司管理提出合理化建議，被采納的（2分）2、 鉆研業(yè)務知識，改進工作流程或完善管理程序（2分）3、 工作或業(yè)績突出，被公司表彰的（2分）1、2、3、工作態(tài)度不積極扣2分20公司活動積極1、 積極參加公司組織的內、外活動，并取得優(yōu)異成績（2分）2、 宣傳公司或部門形像，積極投稿被采納的（2分）1、 公司活動不積極扣2分2、 毀壞公司形像扣2分