2019--2020林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金自查及整改報(bào)告范文

2019-2020林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金自查及整改報(bào)告范文林業(yè)局關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金管理工作的通知，及時(shí)組織辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)2019-2020年各級(jí)財(cái)政安排的前一輪完善退耕還林政策補(bǔ)助，集體林所有森林生態(tài)效益補(bǔ)助基金，生態(tài)護(hù)林員集體和個(gè)人天然起源商品林停伐管護(hù)補(bǔ)助資金，森林撫育，森林生態(tài)效益補(bǔ)償金，國(guó)有林管護(hù)費(fèi)，建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員等資金，進(jìn)行了認(rèn)真清查，現(xiàn)將清查情況匯報(bào)如下：一、2019-2020年資金到位及使用情況（一）、退耕還林資金1.2019年度前一輪完善退耕還林政策補(bǔ)助資金：2.9萬(wàn)畝每畝補(bǔ)助資金260元，共計(jì)754萬(wàn)元，2019年實(shí)際到位449.5萬(wàn)元，當(dāng)年兌現(xiàn)444.82萬(wàn)元，由于未辦理“一卡通”，由將資金兌現(xiàn)支付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)賬戶后由鄉(xiāng)鎮(zhèn)以現(xiàn)金方式再兌現(xiàn)到農(nóng)戶。本年未兌現(xiàn)金額為4.68萬(wàn)元（未兌現(xiàn)原因是按照縣委、縣政府要求，庭卡鄉(xiāng)一村違反“違穩(wěn)”相關(guān)規(guī)定，政策補(bǔ)助資金不予兌現(xiàn)）。2.2020年度前一輪完善退耕還林政策補(bǔ)助資金：2.9萬(wàn)畝每畝補(bǔ)助資金260元，共計(jì)754萬(wàn)元，2020年到位1058.5萬(wàn)元（其中補(bǔ)撥2019年304.5萬(wàn)元）?，F(xiàn)已兌現(xiàn)875.87萬(wàn)元，未兌現(xiàn)金額為182.63萬(wàn)元（未兌現(xiàn)原因一是按照縣委、縣政府要求，庭卡鄉(xiāng)一村違反“違穩(wěn)”相關(guān)規(guī)定，政策補(bǔ)助資金不予兌現(xiàn)金額為11萬(wàn)元；二是因卡號(hào)錯(cuò)誤退回財(cái)政專(zhuān)戶中44.94萬(wàn)元需核實(shí)后待發(fā)；三是目前有4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在對(duì)退耕農(nóng)戶的姓名、身份證號(hào)碼和卡號(hào)進(jìn)行采集，4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金額為126.69萬(wàn)元），待信息完善后將及時(shí)兌現(xiàn)資金。（二）、森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金1、2019年到位資金為3891.40萬(wàn)元（其中，集體及個(gè)人3735.33萬(wàn)元、國(guó)有林149.57萬(wàn)元、公共管護(hù)支出6.5萬(wàn)元），實(shí)際到位3891.40萬(wàn)元。實(shí)際支付集體林補(bǔ)助資金3683.28萬(wàn)元。未兌現(xiàn)金額52.05萬(wàn)元，未兌現(xiàn)原因?yàn)樵凄l(xiāng)麥玉龍村管護(hù)不合格及庭卡鄉(xiāng)一村違反“違穩(wěn)”相關(guān)規(guī)定，按縣委、政府相關(guān)要求不予兌現(xiàn)。2、2020年到位資金為3930.35萬(wàn)元（其中，集體及個(gè)人3735.33萬(wàn)元、國(guó)有林188.17萬(wàn)元，公共管護(hù)支出7萬(wàn)元），實(shí)際支付集體林補(bǔ)助資金3699.23萬(wàn)元。未兌現(xiàn)金額36.1萬(wàn)元，未兌現(xiàn)原因?yàn)樵凄l(xiāng)昂達(dá)村和青多村管護(hù)不合格及庭卡鄉(xiāng)一村違反“違穩(wěn)”相關(guān)規(guī)定，按縣委、政府相關(guān)要求不予兌現(xiàn)。（三）、建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助1、2019年根據(jù)甘財(cái)農(nóng)2019112號(hào)文件關(guān)于下達(dá)2019年建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助資金241萬(wàn)元，實(shí)際到位資金241萬(wàn)元。根據(jù)建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員選聘實(shí)施方案落實(shí)建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員482名，兌現(xiàn)管護(hù)資金241.00萬(wàn)元。2、2020年根據(jù)甘財(cái)農(nóng)2020122號(hào)，財(cái)政局、林業(yè)局關(guān)于下達(dá)2020年鞏固重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助資金329萬(wàn)元；甘財(cái)農(nóng)2020114號(hào)，財(cái)政局、林業(yè)局關(guān)于下達(dá)2020年中央林業(yè)改革發(fā)展資金（第二批）的通知，建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助313萬(wàn)元。合計(jì)資金為642萬(wàn)元，已兌現(xiàn)150.78萬(wàn)元。（四）森林撫育資金1.2019年甘財(cái)農(nóng)201908號(hào)關(guān)于下達(dá)2019年中央財(cái)政森林撫育補(bǔ)助資金，計(jì)劃面積1.5萬(wàn)畝，補(bǔ)助資金60萬(wàn)元，完成計(jì)劃0.5萬(wàn)畝，使用資金60萬(wàn)元，經(jīng)自查超標(biāo)準(zhǔn)支付作業(yè)設(shè)計(jì)2.1萬(wàn)元，森林撫育勞務(wù)補(bǔ)助費(fèi)及工作經(jīng)費(fèi)無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)超范圍使用。（五）、國(guó)有林管護(hù)費(fèi)2019年國(guó)有林管護(hù)費(fèi)342.8萬(wàn)元，2020年到位397.8萬(wàn)元。通過(guò)自查在森林管護(hù)費(fèi)用中沒(méi)有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍使用；2019年在森林生態(tài)效益補(bǔ)助金（國(guó)有林）資金中有超范圍支付職工社會(huì)保障費(fèi)22.56，住房公積金6.47，支付電費(fèi)等3.68萬(wàn)元。（六）、集體和個(gè)人天然林管護(hù)補(bǔ)助資金根據(jù)甘財(cái)農(nóng)2020114號(hào)，財(cái)政局、林業(yè)局關(guān)于下達(dá)2020年中央林業(yè)改革發(fā)展資金（第二批）的通知資金到位75.62萬(wàn)元未兌現(xiàn)，實(shí)施方案正在編制中，待方案完善和考核后及時(shí)兌現(xiàn)。二、存在的主要問(wèn)題及整改情況1、擴(kuò)大資金使用范圍在2019年賬務(wù)中，在森林生態(tài)效益補(bǔ)償中（國(guó)有林）列支職工社會(huì)保障費(fèi)，住房公積金及電費(fèi)等。對(duì)于超范圍列支部分將從國(guó)有管護(hù)費(fèi)中進(jìn)行歸還。2、超標(biāo)準(zhǔn)支付森林撫育作業(yè)設(shè)計(jì)費(fèi)用。經(jīng)自查2019年超標(biāo)準(zhǔn)支付撫育作業(yè)設(shè)計(jì)2.1萬(wàn)元，經(jīng)查超標(biāo)準(zhǔn)原因?yàn)樽鳂I(yè)設(shè)計(jì)評(píng)審費(fèi)，建議由設(shè)計(jì)公司寫(xiě)出情況說(shuō)明。3、惠農(nóng)資金兌現(xiàn)環(huán)節(jié)不規(guī)范惠農(nóng)資金資金部分未按“一卡通”方式兌現(xiàn)，現(xiàn)結(jié)合全縣惠農(nóng)資金“一卡通”專(zhuān)項(xiàng)清理活動(dòng)，正在完善退耕還林“一卡通”信息，在今后的資金兌付中嚴(yán)格實(shí)行“一卡通”支付，并與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及時(shí)銜接，保障惠農(nóng)資金的安全有效。4、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范主要表現(xiàn)在支付憑證中相關(guān)附件不全，明細(xì)科目不夠規(guī)范等，在今后財(cái)務(wù)人員將嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和相關(guān)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行認(rèn)真核算，及時(shí)整改。5、專(zhuān)卷資料不齊備我單位存在部分項(xiàng)目相關(guān)資料不完整，不規(guī)范的地方，將進(jìn)行及時(shí)清理，進(jìn)一步完善歸檔工作。