財(cái)務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)

財(cái)務(wù)部 2012年工作總結(jié)及2013年工作計(jì)劃 尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)： 大家好！光陰荏苒，在忙忙碌碌中送走了2012年，這一年對(duì)我來(lái)說(shuō)還是收獲頗多，首先是自身業(yè)務(wù)的提高，其次是與部門(mén)之間的溝通比以前相對(duì)順暢。當(dāng)然這些進(jìn)步與公司領(lǐng)導(dǎo)的幫助和關(guān)心是分不開(kāi)的?；厥走^(guò)去，是為了更好地面向未來(lái)。盤(pán)點(diǎn)自己一個(gè)階段的收獲，無(wú)疑是一件愉快的事情，就像農(nóng)民手捧著糧食，心里充滿欣喜;盤(pán)點(diǎn)自己一個(gè)階段的工作，同時(shí)也是一件痛苦的事情，想想開(kāi)初自己的雄心壯志和種種計(jì)劃，有的沒(méi)能付諸于實(shí)施，或者雖然實(shí)施了，卻效果不那么理想，也不得不讓人遺憾。好在我們還有將來(lái)，日子還在延續(xù)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，必將有利于今后的前行。財(cái)務(wù)部作為公司的關(guān)鍵部門(mén)之一，要實(shí)施有效的內(nèi)部控制，同時(shí)也要應(yīng)對(duì)外部的銀行、稅務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)的檢查與審核，所以要求財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平也必須緊跟公司的發(fā)展需要不斷進(jìn)步和提高。2012年財(cái)務(wù)人員任勞任怨，在自己的本職工作上恪盡職守，雖然工作壓力比較大，工作中的個(gè)別細(xì)節(jié)沒(méi)有考慮周全，但經(jīng)過(guò)努力仍然圓滿的完成了自己的工作任務(wù)和目標(biāo)，為了總結(jié)先進(jìn)、彌補(bǔ)不足，現(xiàn)對(duì)2012年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)：一、 2012年工作總結(jié)（1） 做好會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督會(huì)計(jì)核算主要是采取貨幣形式從數(shù)量方面綜合反映企業(yè)單位已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)完成的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)并進(jìn)行公正報(bào)告的工作。財(cái)務(wù)部每天的資金收付、財(cái)務(wù)報(bào)賬、財(cái)務(wù)記賬、財(cái)務(wù)對(duì)賬等都是財(cái)務(wù)部門(mén)最基礎(chǔ)的工作，同時(shí)也是最重要最繁重的工作，有了這些核算工作的基礎(chǔ)，才有最終報(bào)表數(shù)據(jù)的體現(xiàn)，最終為企業(yè)管理層提供決策支持。財(cái)務(wù)人員本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)的精神做好每一筆資金的收付，我作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，嚴(yán)格做好財(cái)務(wù)審核工作，保證了資金使用的安全、準(zhǔn)確和有效。利用會(huì)計(jì)核算所提供的經(jīng)濟(jì)信息，我們對(duì)特定對(duì)象經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性、合理性進(jìn)行了審查和控制，有效的做好會(huì)計(jì)監(jiān)督。準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算為會(huì)計(jì)監(jiān)督提供了各種信息，使會(huì)計(jì)監(jiān)督有了真實(shí)可靠的依據(jù)；會(huì)計(jì)監(jiān)督為會(huì)計(jì)核算提供了質(zhì)量的保障，發(fā)揮了我們會(huì)計(jì)應(yīng)有的作用。（2）對(duì)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，指導(dǎo)公司開(kāi)源節(jié)流，優(yōu)化資金占用加強(qiáng)日常收付款項(xiàng)的審核，使每一筆資金收付都有據(jù)可查，款項(xiàng)來(lái)源及用途清晰明了。把往來(lái)款項(xiàng)管理得井井有條，加強(qiáng)日常往來(lái)款項(xiàng)的對(duì)賬工作，積極準(zhǔn)確回籠資金，催收已開(kāi)票未回款及已付款未到貨款項(xiàng)，盡可能提高資金的使用效率，并利用公司的閑置資金做理財(cái)，2012年共實(shí)現(xiàn)理財(cái)收益（）。 2012現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額為()，其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入()，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出()，投資活動(dòng)現(xiàn)金流出()（投資資產(chǎn)），籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入()，籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出()。2012年資金總體運(yùn)營(yíng)狀況良好。（3）核對(duì)每月銷(xiāo)售及業(yè)務(wù)員費(fèi)用及時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)每月銷(xiāo)售數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)員費(fèi)用，為業(yè)務(wù)部進(jìn)行數(shù)據(jù)分析提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)。在做這項(xiàng)工作的時(shí)候不免會(huì)出現(xiàn)差錯(cuò)或核對(duì)不準(zhǔn)確的時(shí)候，于是我不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)工作方法，提高工作效率，使錯(cuò)誤率不斷降低，使工作更加有條不紊，有效地節(jié)約了人力成本。（4） 合理進(jìn)行稅收籌劃 認(rèn)真審核開(kāi)票申請(qǐng)，合理控制稅負(fù)，在發(fā)票緊張的情況下，既保證了經(jīng)營(yíng)管理的需要，又保證了稅負(fù)的合理性；由于企業(yè)所屬期稅負(fù)率和稅局征期稅負(fù)率計(jì)算口徑的不一致，導(dǎo)致1至10月份稅局征期稅負(fù)率偏低，后通過(guò)調(diào)整經(jīng)營(yíng)理財(cái)活動(dòng)，使公司征期稅負(fù)率保持在了同行業(yè)的平均水平。另外，保持與稅務(wù)機(jī)關(guān)優(yōu)良的稅企關(guān)系，以便有政策變動(dòng)時(shí)能及時(shí)了解到最新的消息，為調(diào)整下一步的工作做好準(zhǔn)備。（5） 做好財(cái)務(wù)分析企業(yè)作為以盈利為目的從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織，其根本目的是盈利，賺取利潤(rùn)，其經(jīng)營(yíng)狀況的好壞直接體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)告里。財(cái)務(wù)報(bào)告主要由財(cái)務(wù)報(bào)表構(gòu)成，財(cái)務(wù)報(bào)表提供的資料與其他核算資料相比，具有更集中、更概括、更系統(tǒng)和更有條理性的特點(diǎn)。我們每月定期提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)收賬款余額表、應(yīng)付賬款余額表、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票登記明細(xì)表、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票登記明細(xì)表、發(fā)票未到票明細(xì)表、業(yè)務(wù)員費(fèi)用匯總表以及各商業(yè)公司及直銷(xiāo)醫(yī)院明細(xì)賬等。（6）資料歸檔加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料等會(huì)計(jì)檔案的管理工作。（7）處理好與各方面的關(guān)系財(cái)務(wù)除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系,為達(dá)成本單位的任務(wù),還要妥善處理外部各方面的關(guān)系，友好妥善地處理各單位往來(lái)款項(xiàng)的收支，與銀行建立優(yōu)良的銀企關(guān)系,與稅務(wù)機(jī)關(guān)建立良好的稅企關(guān)系。（8）做好財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)本部門(mén)員工的團(tuán)結(jié)協(xié)作。財(cái)務(wù)人員的能力和素質(zhì)參差不齊，考慮和看待問(wèn)題的角度和方法不盡相同，通過(guò)輪崗有效地提升了財(cái)務(wù)人員的整體業(yè)務(wù)水平和技能。并根據(jù)員工的業(yè)務(wù)技能、工作態(tài)度、工作成效對(duì)其進(jìn)行績(jī)效考核，盡可能公平、公正的考核每一位財(cái)務(wù)人員，做到獎(jiǎng)懲分明。二、2013年工作計(jì)劃2013年應(yīng)該是公司發(fā)展壯大、開(kāi)拓進(jìn)取的一年，也是各項(xiàng)工作攻堅(jiān)的一年，所以各部門(mén)仍然需要通力合作，在探索和挫折中前行，當(dāng)然財(cái)務(wù)工作也會(huì)有條不紊的有計(jì)劃來(lái)做，2013年工作計(jì)劃如下：（一）、抓好資金的管控工作資金是公司正常運(yùn)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)命脈，所以有計(jì)劃性的管控資金，才能使資金使用效益最大化。首先，嚴(yán)格審核每筆業(yè)務(wù)的收支情況，保證資金安全回籠，安全、有效、及時(shí)支付；保證每天的出納賬和庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)物一致，不定期進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)。再者，嚴(yán)格執(zhí)行資金的內(nèi)部控制制度，不相容職位相互分離，使各崗位都處于相互牽制和制約之中，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程，空白支票、印章分別由不同的人保管等等；確保銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、審批、使用、核對(duì)、清理嚴(yán)格有效，現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)和銀行對(duì)賬單的核對(duì)按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。（二）、加強(qiáng)費(fèi)用的控制、審核工作 嚴(yán)格控制、審核費(fèi)用，對(duì)不合理、不合規(guī)的票據(jù)進(jìn)行把關(guān)，對(duì)不符合審批制度的票據(jù)拒絕付款，盡量要求報(bào)賬單據(jù)都取得合規(guī)合法的發(fā)票，減少納稅調(diào)整項(xiàng)目，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 每月做好暫支款及備用金的清理工作，避免公司資金被長(zhǎng)期占用出現(xiàn)壞賬的可能性。 對(duì)公司各項(xiàng)投資、融資等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與內(nèi)部評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制。（三）、創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理 商業(yè)經(jīng)營(yíng)成功的三大法寶：1、充足的現(xiàn)金或信用；2、優(yōu)良的會(huì)計(jì)人員；3、卓越的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)。把復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果，轉(zhuǎn)換成以貨幣為表達(dá)單位的會(huì)計(jì)數(shù)字，這就是所謂的“帕喬利密碼”。這些密碼擁有極強(qiáng)大的壓縮能力，即使再大型的公司（如通用電氣、微軟及聯(lián)想），他們?cè)谑袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中所創(chuàng)造或虧損的財(cái)富，都能壓縮匯總成薄薄的幾張財(cái)務(wù)報(bào)表。例如，有“經(jīng)營(yíng)之神”美譽(yù)的臺(tái)灣塑料公司董事長(zhǎng)王永慶先生認(rèn)為，企業(yè)經(jīng)營(yíng)的兩大支柱是“計(jì)算機(jī)系統(tǒng)”和“會(huì)計(jì)制度”，而計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的很大部分是用來(lái)支持會(huì)計(jì)制度的。企業(yè)管理的目標(biāo)是生存、發(fā)展和獲利，而相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)則是“力求保持以收抵支和償還到期債務(wù)的能力”、“籌集企業(yè)發(fā)展所需要的資金”和“通過(guò)合理、有效的使用資金使企業(yè)獲利”。因此，我們可以對(duì)財(cái)務(wù)管理做如下詮釋?zhuān)阂怨矩?cái)和物為管理對(duì)象、以預(yù)算控制為起點(diǎn)、以資產(chǎn)的使用效率/效益為目標(biāo)、以控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為根本。因此，我們需要做到以下幾點(diǎn)：1、 樹(shù)立全新的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下現(xiàn)代企業(yè)管理需要先進(jìn)、有效的經(jīng)營(yíng)管理形式，要求企業(yè)管理必須樹(shù)立全新的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)和以財(cái)務(wù)管理為主導(dǎo)。財(cái)務(wù)具有其自身的特殊性，主要體現(xiàn)在：（1） 企業(yè)各種經(jīng)濟(jì)信息，集中反映在財(cái)務(wù)；（2） 企業(yè)是否賺錢(qián)，賺了多少錢(qián)，最終反映在財(cái)務(wù)；（3） 企業(yè)是否能持續(xù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，核心反映在財(cái)務(wù)；（4） 財(cái)務(wù)不僅支持價(jià)值的創(chuàng)造，保持企業(yè)的價(jià)值，自身也可以創(chuàng)造企業(yè)的價(jià)值。 現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的“五大核心命題”均是企業(yè)家關(guān)注的核心問(wèn)題，也是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根基所在。 由“利潤(rùn)最大化”轉(zhuǎn)移到“企業(yè)總價(jià)值最大化”，即企業(yè)通過(guò)合理的經(jīng)營(yíng)，采用最優(yōu)的財(cái)務(wù)政策，在考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬的情況下，不斷增加企業(yè)財(cái)富，使企業(yè)總價(jià)值達(dá)到最大，進(jìn)而使股東的財(cái)富最大化。 2、事先算贏做好財(cái)務(wù)預(yù)算?！邦A(yù)則立不預(yù)則廢”，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，為了及時(shí)籌集和有效配置運(yùn)用各種資金，維護(hù)適當(dāng)?shù)馁Y本結(jié)構(gòu)，保持資金運(yùn)用的靈活性。財(cái)務(wù)人員必須獨(dú)立編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，同時(shí)參與制定企業(yè)長(zhǎng)期或短期計(jì)劃工作。3、預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量“現(xiàn)金為王”。通過(guò)創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理，最終使財(cái)務(wù)的角色由“賬房先生”變成“管理參謀”，由“管好賬”變?yōu)椤肮芎缅X(qián)、管好風(fēng)險(xiǎn)”。（四）、正確處理好三種關(guān)系1、 正確處理財(cái)務(wù)人員和領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系 單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員的關(guān)系是“當(dāng)家”和“理財(cái)”的關(guān)系，是“助手參謀”的關(guān)系。作為財(cái)務(wù)人員，要找準(zhǔn)自己的定位，處理好按領(lǐng)導(dǎo)意志辦事和嚴(yán)格照章辦事的關(guān)系。為領(lǐng)導(dǎo)“當(dāng)家理財(cái)”服好務(wù)，提供好決策資料和決策咨詢(xún)。2、 正確處理財(cái)會(huì)崗位和其他部門(mén)的關(guān)系 做好溝通、協(xié)調(diào)和協(xié)同！3、 正確處理積累經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)更新的關(guān)系 與時(shí)消息、與時(shí)俱進(jìn)！知識(shí)不是沒(méi)有用，因?yàn)槟銢](méi)用所以沒(méi)用；學(xué)到的是知識(shí)，應(yīng)用的是智慧！財(cái)務(wù)人員需要把自己所學(xué)準(zhǔn)確的應(yīng)用到實(shí)踐中去。（五）、加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè) 財(cái)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)的高低直接決定著財(cái)務(wù)工作質(zhì)量的優(yōu)劣。財(cái)務(wù)管理工作是經(jīng)濟(jì)管理的主要組成部分，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求就越高。簡(jiǎn)單的記賬能力已滿足不了新形勢(shì)的要求，財(cái)務(wù)工作者必須加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)，努力提高自身的綜合素質(zhì)，把自己鍛煉成知識(shí)面廣、技術(shù)過(guò)硬的復(fù)合型人才。首先，財(cái)務(wù)隊(duì)伍要在精通專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)知識(shí)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)稅法、管理、審計(jì)等相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，努力讓自身對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)達(dá)到融會(huì)貫通的境界，適應(yīng)現(xiàn)代管理工作，高層次、全方位的分析解決工作中的各種問(wèn)題。其次，財(cái)務(wù)隊(duì)伍要提高自身駕馭現(xiàn)代高新技術(shù)的能力，不斷更新所學(xué)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，熟練掌握各種財(cái)務(wù)軟件技術(shù)，實(shí)現(xiàn)在財(cái)務(wù)工作中靈活運(yùn)用現(xiàn)代高新技術(shù)。最后，也是最重要的，財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)的最終目標(biāo)是提高創(chuàng)新能力。即處理新問(wèn)題新事物的能力。最后，有個(gè)哲理故事和大家一起分享下：趕考有位秀才第三次進(jìn)京趕考，住在一個(gè)經(jīng)常住的店里。考試前兩天他做了兩個(gè)夢(mèng)，第一個(gè)夢(mèng)是夢(mèng)到自己在墻上種白菜，第二個(gè)夢(mèng)是下雨天，他戴了斗笠還打傘。這兩個(gè)夢(mèng)似乎有些深意，秀才第二天就趕緊去找算命的解夢(mèng)。算命的一聽(tīng)，連拍大腿 說(shuō)：“你還是回家吧。你想想，高墻上種菜不是白費(fèi)勁嗎？戴斗笠打雨傘不是多此一舉嗎？” 秀才一聽(tīng)，心灰意冷，回店收拾包袱準(zhǔn)備回家。店老板非常奇怪，問(wèn)：“不是明天才考試嗎，今天你怎么就回鄉(xiāng)了？” 秀才如此這般說(shuō)了一番，店老板樂(lè)了：“喲，我也會(huì)解夢(mèng)的。我倒覺(jué)得，你這次一定要留下來(lái)。你想想，墻上種菜不是高種嗎？戴斗笠打傘不是說(shuō)明你這次有備無(wú)患嗎？”秀才一聽(tīng)，更有道理，于是精神振奮地參加考試，居然中了個(gè)探花。 這個(gè)故事告訴我們：積極的人像太陽(yáng)，照到哪里哪里亮，消極的人像月亮，初一十五不一樣。想法決定我們的生活，有什么樣的想法，就有什么樣的未來(lái)。我們每個(gè)人都應(yīng)該以積極的心態(tài)對(duì)待工作和生活，只有這樣，我們才會(huì)有更美好的未來(lái)。優(yōu)秀的企業(yè)需要優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)，做為這個(gè)團(tuán)隊(duì)的一份子，為這個(gè)團(tuán)隊(duì)的成長(zhǎng)貢獻(xiàn)自己微薄的力量是自己義不容辭的責(zé)任。在已經(jīng)到來(lái)的2013年，本人將繼續(xù)滿懷熱情的投入到自己的本職工作，為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。最后，衷心的祝愿大家在新的一年里，身體健康、家庭幸福、事事如意、蛇年吉祥！第 10 頁(yè) 共 10 頁(yè)