[并購商業(yè)計劃書] 大學生創(chuàng)業(yè)計劃書財務分析

并購商業(yè)計劃書 大學生創(chuàng)業(yè)計劃書財務分析篇一：并購重組商業(yè)計劃書并購重組商業(yè)計劃書第一章 并購項目概要第二章 公司介紹并購方一、a股份有限公司二、b有限公司（一）成功并購的下屬企業(yè)之一（二）成功并購的下屬企業(yè)之二三、地理位置與投資環(huán)境（一）公司所在地-（二）項目所在地第三章 收購對象與項目一、項目a：有限公司（一）公司介紹（二）公司歷史經營狀況（三）歷史財務狀況表（四）項目介紹（五）重要榮譽二、項目b：（一）項目基本情況（二）建設施工條件（三）建設施工方法（四）項目工程進展三、項目投資價值分析（一）宏觀分析（二）微觀分析第五章 并購整合策略一、并購整合的關鍵環(huán)節(jié)二、制訂整合計劃三、整合計劃實施四、業(yè)務整合方法五、人力資源整合（一）人力資源整合目標（二）人力資源整合策略六、文化整合策略第六章 項目建設與管理一、組織結構（一）a集團（二）b公司（三）c公司二、管理團隊介紹三、管理人員的激勵機制四、人力資源發(fā)展計劃五、項目進度計劃六、項目工程進度管理體系（一）三級計劃進度管理體系的建立與執(zhí)行（二）三級計劃進度管理體系的工作流程七、項目質量控制管理（一）項目管理方法（二）質量控制系統(tǒng)八、項目成本控制管理第七章 風險分析與規(guī)避對策一、政策、法律風險與規(guī)避二、收購風險及規(guī)避（一）收購風險分析（二）收購風險規(guī)避三、項目工程風險及規(guī)避（一）工程風險分析（二）工程風險防范四、市場與人力資源風險與規(guī)避第八章 投資估算與資金籌措一、投資估算與資金籌措說明二、財務分析條件說明三、收購a公司（一）a公司收入預測（二）損益分析表（三）現(xiàn)金流量表四、a項目（一）收入預測（二）損益分析表（三）現(xiàn)金流量表五、b項目（一）收入預測表（二）損益分析表（三）現(xiàn)金流量表第九章 財務分析一、財務分析說明二、財務資料預測1、銷售收入明細表2、成本費用明細表3、薪金水平明細表4、固定資產明細表5、資產負債表6、利潤及利潤分配明細表7、現(xiàn)金流量表8、財務指針分析1) 反映財務盈利能力的指針a. 財務內部收益率（firr）b. 投資回收期（pt）c. 財務凈現(xiàn)值（fnpv）d. 投資利潤率e. 投資利稅率f. 資本金利潤率g. 不確定性分析：盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析2) 反映項目清償能力的指針a. 資產負債率b. 流動比率c. 速動比率d. 固定資產投資借款償還期附件附表：1、營業(yè)執(zhí)照影本2、董事會名單及簡歷3、主要經營團隊名單及簡歷4、專業(yè)術語說明5、有關證書生產許可證鑒定證書等6、注冊商標7、企業(yè)形象設計宣傳資料（標識設計、說明書、出版物、包裝說明等）8、演示文稿及報道9、場地租用證明10、工藝流程圖11、項目市場成長預測圖篇二：公司股權并購商業(yè)計劃書模版1第一部分 摘要（整個計劃的概括）一、公司簡單描述二、公司的宗旨和目標（市場目標和財務目標）三、公司目前股權結構四、已投入的資金及用途五、公司目前主要產品或服務介紹六、市場概況和營銷策略七、主要業(yè)務部門及業(yè)績簡介八、核心經營團隊九、公司優(yōu)勢說明十、目前公司為實現(xiàn)目標的增資需求：原因、數(shù)量、方式、用途、償還十一、融資方案（資金籌措及投資方式）十二、財務分析1.財務歷史數(shù)據(jù)（前3年5年銷售匯總、利潤、成長）2.財務預計（后3年5年）3.資產負債情況第二部分 綜述第一章、公司介紹一、公司的宗旨（公司x的表述）二、公司簡介資料三、各部門職能和經營目標四、公司管理1.董事會2.經營團隊3.外部支持（外聘人士會計師事務所律師事務所顧問公司技術支持行業(yè)協(xié)會等）第二章、技術與產品一、技術描述及技術持有二、產品狀況1.主要產品目錄（分類、名稱、規(guī)格、型號、價格等）2.產品特性3.正在開發(fā)待開發(fā)產品簡介4.研發(fā)計劃及時間表5.知識產權策略6.無形資產（商標知識產權專利等）三、產品生產1.資源及原材料供應2.現(xiàn)有生產條件和生產能力3.擴建設施、要求及成本，擴建后生產能力4.原有主要設備及添置設備5.產品標準、質檢和生產成本控制6.包裝與儲運第三章、市場分析一、市場規(guī)模、市場結構與劃分二、目標市場的設定三、產品消費群體、消費方式、消費習慣及影響市場的主要因素分析四、目前公司產品市場狀況，產品所處市場發(fā)展階段（空白新開發(fā)高成長成熟飽和），產品排名及品牌狀況五、市場趨勢預測和市場機會六、行業(yè)政策第四章、競爭分析一、無行業(yè)壟斷二、從市場細分看競爭者市場份額三、主要競爭對手情況：公司實力、產品情況（種類、價位、特點、包裝、營銷、市場占有率等）四、潛在競爭對手情況和市場變化分析五、公司產品競爭優(yōu)勢第五章、市場營銷一、概述營銷計劃（區(qū)域、方式、渠道、預估目標、份額）二、銷售政策的制定（以往現(xiàn)行計劃）三、銷售渠道、方式、行銷環(huán)節(jié)和售后服務四、主要業(yè)務關系狀況（代理商經銷商直銷商零售商加盟者等），各級資格 認定標準及政策（銷售量/回款期限付款方式應收賬款貨運方式折扣政策等）五、銷售隊伍情況及銷售福利分配政策六、促銷和市場滲透（方式及安排、預算）1.主要促銷方式2.廣告公關策略媒體評估七、產品價格方案1.定價依據(jù)和價格結構2.影響價格變化的因素和對策八、銷售資料統(tǒng)計和銷售紀錄方式，銷售周期的計算。九、市場開發(fā)規(guī)劃，銷售目標（近期、中期），銷售預估（3年5年）銷售額、占有率及計算依據(jù)第六章、投資說明一、資金需求說明（用量期限）二、資金使用計劃及進度三、投資形式（貸款利率利率支付條件轉股普通股、優(yōu)先股、任股權對應價格等）四、資本結構五、回報償還計劃六、資本原負債結構說明（每筆債務的時間條件抵押利息等）七、投資抵押（是否有抵押抵押品價值及定價依據(jù)定價憑證）八、投資擔保（是否有抵押擔保者財務報告）九、吸納投資后股權結構十、股權成本十一、投資者介入公司管理之程度說明十二、報告（定期向投資者提供的報告和資金支出預算）十三、雜費支付（是否支付中介人手續(xù)費）第七章、投資報酬與退出一、股票上市二、股權轉讓三、股權回購四、股利第八章、風險分析一、資源（原材料供應商）風險二、市場不確定性風險三、研發(fā)風險四、生產不確定性風險五、成本控制風險六、競爭風險七、政策風險八、財政風險（應收賬款壞賬）九、管理風險（含人事人員流動關鍵雇員依賴）十、破產風險第九章、管理一、公司組織結構二、管理制度及勞動合同三、人事計劃（配備招聘培訓考核）四、薪資、福利方案五、股權分配和認股計劃第十章、經營預測增資后3年5年公司銷售數(shù)量、銷售額、毛利率、成長率、投資報酬率預估及計算依據(jù) 第十一章、財務分析1.銷售收入明細表2.成本費用明細表3.薪金水平明細表4.固定資產明細表5.資產負債表6.利潤及分配明細表7.現(xiàn)金流量表8.財務指標分析（1）反映財務盈利能力的指標a.財務內部收益率（firr）b.投資回收期（pt）c.財務凈現(xiàn)值（fnpv）d.投資利潤率e.投資利稅率f.資本金利潤率g.不確定性分析：盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析(2)反映項目清償能力的指標a.資產負債率b.流動比率c.流動比率d.固定資產投資借款償還期第三部分 附錄一、附件1.營業(yè)執(zhí)照影印本2.董事會名單及簡歷3.主要經營團隊名單及簡歷4.專業(yè)術語說明5.專利證書生產許可證鑒定證書等6.注冊商標7.企業(yè)形象設計宣傳資料（標識設計、說明書、出版物、包裝說明等）8.簡報及報道9.場地租用證明10.工藝流程圖11.產品市場成長預測圖二、附表1.主要產品目錄2.主要客戶名單3.主要供貨商及經銷商名單4.主要設備清單5.主場調查表6.預估分析表7.各種財務報表及財務預估表篇三：并購商業(yè)計劃書模板并購商業(yè)計劃書模板世界頂級的投資家、世界股王沃倫巴菲特說過一句名言“當企業(yè)有形資產預期產生的價值大大超過市場收益率時，企業(yè)的價值就遠遠大于有形資產的價值”。當您看完這本商務計劃書，是否可以作這個斷言呢？！1.0 項目概要 52.1大陸希望集團股份有限公司 72.2四川希望深藍電力有限公司 72.2.1成功并購的下屬企業(yè)之一 82.2.2成功并購的下屬企業(yè)之二 82.3地理位置與投資環(huán)境locations a nd environment 92.3.1公司所在地- 四川省成都市 92.3.2項目所在地- 四川省峨邊縣 103.1項目a：四川大渡河電力股份有限公司 113.1.1公司介紹 113.1.2公司歷史經營狀況 123.1.3歷史財務狀況表 123.1.4下屬電站介紹 13附圖（下屬電站） 143.1.5重要榮譽 153.2項目b：金巖水電站（在建，收購100%產權） 163.2.1項目基本情況 173.2.2建設施工條件 173.2.3建設施工方法 183.2.4項目工程進展 183.3項目c：楊沫輸電項目（收購100%產權）3.4項目投資價值分析 193.4.1宏觀分析 193.4.1微觀分析 204.0電力市場分析market analysis 214.1中國電力市場狀況 214.2四川省電力供應狀況 224.3四川省電力供需平衡分析 234.4峨邊縣電力需求分析 244.5電力建設問題分析 244.6峨邊電力供應問題分析 254.7四川電力供應問題分析 264.7.1電源結構不合理 26 194.7.2電網穩(wěn)定水平低 264.8對當?shù)亟洕l(fā)展的影響分析 275.0并購整合策略5.1并購整合的關鍵環(huán)節(jié) 275.2制訂整合計劃 285.3整合計劃實施 285.4業(yè)務整合方法 295.5人力資源整合 305.5.1人力資源整合目標 305.5.2人力資源整合策略 315.6文化整合策略 326.0項目建設與管理 326.1組織結構 326.1.1大陸希望集團the continental hope group 326.1.2希望深藍公司the hope shenlan 346.1.3金巖水電站the jinyan hydraulic power plant 356.2管理團隊介紹 356.3管理人員的激勵機制 396.4人力資源發(fā)展計劃 396.5項目進度計劃 406.6項目工程進度管理體系 406.6.1三級計劃進度管理體系的建立與執(zhí)行 406.6.2三級計劃進度管理體系的工作流程 406.7項目質量控制管理 416.7.1項目管理方法 416.8項目成本控制管理 427.0風險分析與規(guī)避對策7.1政策、法律風險與規(guī)避 427.2收購風險及規(guī)避 427.2.1收購風險分析 427.2.2收購風險規(guī)避 447.3項目工程風險及規(guī)避 457.3.1工程風險分析 457.3.2工程風險防范 457.4市場與人力資源風險與規(guī)避 488.0投資估算與資金籌措 488.1投資估算與資金籌措說明 488.2財務分析條件說明 488.3收購大電公司 498.3.1大電公司收入預測 498.3.3損益分析表 498.3.4現(xiàn)金流量表 508.4金巖電站項目 508.4.1收入預測 508.4.2損益分析表 518.4.3現(xiàn)金流量表 518.5 220kv楊沫輸電線路項目 528.5.1收入預測表 528.5.2損益分析表 528.5.3現(xiàn)金流量表 5310.0 財務分析一 財務分析說明二 財務資料預測1. 銷售收入明細表2. 成本費用明細表