總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)概述

江夏學(xué)院陳海烽 第 3章 總 賬 管 理 系 統(tǒng)第 1節(jié) 總 賬 管 理 系 統(tǒng) 概 述 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用學(xué) 習(xí) 目 的 及 要 求 ：n要求掌握總賬系統(tǒng)的構(gòu)成要素和功能結(jié)構(gòu)，以及總賬系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程。 n 教 學(xué) 重 點(diǎn) 和 難 點(diǎn) ：n 1、 重 點(diǎn) ：總賬系統(tǒng)的構(gòu)成要素和功能結(jié)構(gòu)，以及總賬系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程。 n 2、 難 點(diǎn) ：總賬系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程。 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用一 、 總 賬 管 理 系 統(tǒng) 功 能 概 述n (一 )總 賬 系 統(tǒng) 的 任 務(wù)n (二 )數(shù) 據(jù) 處 理 流 程n (三 )總 賬 系 統(tǒng) 與 其 他 系 統(tǒng) 之 間 的 傳 遞 關(guān) 系n (四 )基 本 功 能 結(jié) 構(gòu) 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用(一 )總 賬 系 統(tǒng) 的 任 務(wù)n 總 賬 系 統(tǒng) 的 任 務(wù) 就 是 利 用 建 立 的 會(huì) 計(jì) 科 目 體 系 ， 輸 入 和 處 理 各 種 記 賬 憑 證 ， 完 成 記賬 、 結(jié) 賬 以 及 對(duì) 賬 工 作 ， 輸 出 各 種 總 分 類 賬 、 日 記 賬 、 明 細(xì) 賬 和 有 關(guān) 輔 助 賬 。 適 用于 各 類 企 事 業(yè) 單 位 進(jìn) 行 憑 證 管 理 、 賬 簿 處 理 、 個(gè) 人 往 來 款 管 理 、 部 門 管 理 、 項(xiàng) 目 核算 和 出 納 管 理 等 。 n 可 根 據(jù) 需 要 增 加 、 刪 除 或 修 改 會(huì) 計(jì) 科 目 或 選 用 行 業(yè) 標(biāo) 準(zhǔn) 科 目 。 n 通 過 嚴(yán) 密 的 制 單 控 制 保 證 填 制 憑 證 的 正 確 性 。 提 供 資 金 赤 字 控 制 、 支 票 控 制 、 預(yù) 算控 制 、 外 幣 折 算 誤 差 控 制 以 及 查 看 科 目 最 新 余 額 等 功 能 ， 加 強(qiáng) 對(duì) 發(fā) 生 業(yè) 務(wù) 的 及 時(shí) 管理 和 控 制 。 制 單 赤 字 控 制 可 控 制 出 納 科 目 、 個(gè) 人 往 來 科 目 、 客 戶 往 來 科 目 、 供 應(yīng) 商往 來 科 目 。n 憑 證 填 制 權(quán) 限 可 控 制 到 科 目 ,憑 證 審 核 權(quán) 限 可 控 制 到 操 作 員 。n 為 出 納 人 員 提 供 一 個(gè) 集 成 辦 公 環(huán) 境 ， 加 強(qiáng) 對(duì) 現(xiàn) 金 及 銀 行 存 款 的 管 理 。 提 供 支 票 登 記簿 功 能 ， 用 來 登 記 支 票 的 領(lǐng) 用 情 況 ； 并 可 完 成 銀 行 日 記 賬 、 現(xiàn) 金 日 記 賬 ， 隨 時(shí) 出 最新 資 金 日 報(bào) 表 ， 余 額 調(diào) 節(jié) 表 以 及 進(jìn) 行 銀 行 對(duì) 賬 。n 自 動(dòng) 完 成 月 末 分 攤 、 計(jì) 提 、 對(duì) 應(yīng) 轉(zhuǎn) 賬 、 銷 售 成 本 、 匯 兌 損 益 、 期 間 損 益 結(jié) 轉(zhuǎn) 等 業(yè) 務(wù) 。 n 進(jìn) 行 試 算 平 衡 、 對(duì) 賬 、 結(jié) 賬 、 生 成 月 末 工 作 報(bào) 告 。 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用(二 )數(shù) 據(jù) 處 理 流 程 n 1.手 工 方 式 下 的 數(shù) 據(jù) 處 理 流 程 n 2.計(jì) 算 機(jī) 方 式 下 的 數(shù) 據(jù) 處 理 流 程 n 3.兩 種 方 式 業(yè) 務(wù) 處 理 的 對(duì) 比 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用(三 )基 本 功 能 結(jié) 構(gòu) 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用二 、 總 賬 系 統(tǒng) 與 其 他 系 統(tǒng) 的 主 要 關(guān) 系 財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用三 、 總 賬 系 統(tǒng) 業(yè) 務(wù) 處 理 流 程