銀行內部文件：國內貿易融資產品體系

PricewaterhouseCoopersPwC 信貸新產品及新出臺管理規(guī)定介紹 2006年 6月信貸新產品及新出臺管理規(guī)定介紹年 月ICBC國內貿易融資產品體系總 行 信 貸 管 理 部 2 目錄 二 、 國 內 貿 易 融 資 現(xiàn) 行 的 主 要 產 品 介 紹一 、 國 內 貿 易 融 資 產 品 特 點 與 研 發(fā) 思 路 3 （一）國內貿易融資產品的適用范圍說明： 貿 易 融 資 產 品 適 用 于 所 有 辦 理 融 資 的 客 戶 與 業(yè) 務 ， 包 括 普 通 的 雙 邊 貿易 關 系 和 貿 易 模 式 。 同 時 ， 也 適 用 于 產 業(yè) 鏈 的 客 戶 融 資 。 供 應 鏈 客 戶 因 獲 得 核 心 客 戶 的 商 業(yè) 信 用 支 持 ， 在 適 用 貿 易 融 資 具 體 產品 時 ， 可 適 當 降 低 業(yè) 務 的 準 入 標 準 （ 如 信 用 等 級 、 擔 保 、 要 求 、 授 信核 定 ） 。 貿 易 融 資 產 品 處 于 快 速 研 發(fā) 階 段 。 原 來 納 入 流 動 資 金 產 品 體 系 之 中 ， 逐 漸 形 成 了 特 有 的 產 品 管 理 模 式 和 產 品 體 系 。 4 （十）貿易融資產品的基本特點傳統(tǒng)流動資金貸款產品貿易融資產品1.背 景 ： 基 于 企 業(yè) 生 產 經 營 周 轉 具 有 真 實 的 貿 易 背 景 ： 針 對 具 體 交易2.償 債 ： 關 注 企 業(yè) 的 綜 合 償 債 能 力 自 償 性 ： 交 易 對 應 的 物 流 、 資 金 流3.用 途 ： 資 金 進 入 企 業(yè) 體 內 循 環(huán) ，難 以 跟 蹤 監(jiān) 控 融 資 用 途 明 確 、 可 控 4.期 限 ： 融 資 伴 隨 企 業(yè) 生 產 經 營 周期 ， 易 鋪 底 占 用 ， 導 致 短 貸 長 用 。 融 資 期 限 短 、 周 轉 快 ， 流 動 性 高 、一 筆 一 清 5.監(jiān) 控 ： 注 重 貸 前 準 入 注 重 操 作 控 制 和 過 程 管 理6.收 益 ： 產 品 功 能 和 收 益 來 源 單 一 產 品 功 能 豐 富 ， 帶 動 結 算 、 資 金 、理 財 等 中 間 業(yè) 務 ， 綜 合 回 報 較 高 5 （二）基于企業(yè)內部生產經營環(huán)節(jié)的產品需求 采 購 到 貨 付 款 生 產 銷 售 收 款采 購 端 銷 售 端信 用 證 結 算 國 內 信 用 證 匯 款 結 算 訂 單 融 資 未 來 貨 權 項 下 商 品 融 資 信 用 證 結 算 買 方 融 資非 證 結 算 訂 單 融 資 商 品 融 資 信 用 證 結 算 賣 方 融 資匯 款 結 算 國 內 發(fā) 票 融 資 國 內 保 理 發(fā) 票 池 融 資 池 保 理匯 款 結 算 訂 單 融 資 商 品 融 資 信 用 證 結 算 打 包 貸 款 匯 款 結 算 商 品 融 資 償 還銀 行融 資企 業(yè) 的 生 產 經 營 活 動 是 一 個 持 續(xù) 的 活 動 過 程 ， 包 括 采 購 、 運 輸 、 存 儲 、 加 工 制 造 、 配售 、 銷 售 與 收 款 等 一 系 列 環(huán) 節(jié) ， 貿 易 融 資 產 品 就 是 緊 扣 這 些 環(huán) 節(jié) 中 的 實 際 需 求 提 供 融資 。 6 （三）基于產業(yè)鏈的貿易融資產品組合設計上 游 ： 供 應 商 終 端 客 戶核 心 企 業(yè)下 游 ： 經 銷 商物 流 針 對 向 上 游 采 購 的 產 品 國 內 信 用 證 信 用 證 項 下 買 方 融 資 商 品 融 資針 對 向 下 游 銷 售 的 產 品 信 用 證 項 下 打 包 貸 款 信 用 證 項 下 賣 方 融 資 國 內 保 理 國 內 發(fā) 票 融 資 商 品 融 資 資 金 流 物 流資 金 流 物 流資 金 流 交 付 貨 物 前 的 產 品 國 內 信 用 證 項 下 打 包 貸 款基 于 應 收 賬 款 的 產 品 國 內 信 用 證 項 下 賣 方 融 資 國 內 保 理 國 內 發(fā) 票 融 資基 于 儲 備 、 存 貨 和 交 易 應 收 商 品 的 產 品 商 品 融 資 國 內 信 用 證 國 內 信 用 證 項 下 買 方 融 資 商 品 融 資 7 （四）我行國內貿易融資產品設計的基本框架國 內 貿 易 融 資信 用 證 結 算 非 信 用 證 結 算買 方 融 資 打 包 貸 款 賣 方 融 資 保 理 融 資 商 品 融 資國 內 發(fā) 票 融 資 訂 單 融 資 池 保 理 普 通 保 理應 收 租 賃款 保 理發(fā) 票 池 融 資 普 通 融 資 現(xiàn) 貨 融 資 未 來 貨 權 項 下商 品 融 資注 ： 發(fā) 票 池 融 資 、 池 保 理 、 訂 單 融 資 和 未 來 貨 權 融 資 計 劃 上 半 年 實 施 。 租 賃 款 保 理 是 針 對 金 融 租 賃 公 司 和 外 商 投 資 融 資 租 賃 公 司 經 營 產 生 的 租 賃 款 開 展 保 理 業(yè) 務 。 8 （五）我行貿易融資產品研發(fā)的邏輯體系 完 善 基 礎 產 品 ： 拓 展 非 信 用 證 結 算 方 式 下 購 貨 端 的 產 品 ， 研 發(fā) 訂單 融 資 、 預 付 款 融 資 ， 基 本 覆 蓋 企 業(yè) 生 產 經 營 環(huán) 節(jié) 的 融 資 需 求 。 研 發(fā) 子 產 品 ： 如 在 保 理 方 式 下 制 定 應 收 租 賃 款 保 理 、 工 程 保 理 等子 產 品 適 應 特 定 交 易 模 式 的 需 要 ； 針 對 大 、 中 、 小 型 客 戶 制 定 不 同的 訂 單 融 資 產 品 。 制 定 行 業(yè) 解 決 方 案 ： 大 型 零 售 百 貨 業(yè) 、 消 費 電 子 制 造 業(yè) 、 醫(yī) 療 醫(yī)藥 行 業(yè) 、 電 信 設 備 供 應 與 運 營 商 交 易 等 特 定 行 業(yè) 客 戶 的 貿 易 融 資 解 決 方 案 。 9 （六）基于交易鏈的貿易融資產品組合設計貿 易 融 資 產 品 與 其 他 產 品 組 合 提 高 競 爭 力 ： 國 內 貿 易 融 資 產 品 和 國 際 貿 易 融 資 產 品 緊 密 結 合 ， 形 成 完 整 的 交易 鏈 ， 交 易 鏈 的 每 一 個 環(huán) 節(jié) 都 可 能 產 生 融 資 需 求 。 貿 易 融 資 與 理 財 、 結 算 等 產 品 緊 密 結 合 ， 提 高 供 應 鏈 金 融 服 務 的附 加 值 ； 貿 易 融 資 與 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) 、 租 賃 公 司 、 保 險 公 司 等 第 三 方 開 展 業(yè)務 合 作 拓 展 業(yè) 務 領 域 。 10 （七）建立總行與分行聯(lián)動創(chuàng)新的模式分行總行揮 發(fā) 貼 近 市 場 、 了 解 客 戶 需 求 的 優(yōu) 勢 ， 結 合 區(qū) 域 、行 業(yè) 情 況 設 計 創(chuàng) 新 產 品 或 方 案 ， 報 總 行 審 定 后 先期 試 點 。研 發(fā) 基 礎 產 品 和 子 產 品 ； 在 試 點 應 用 的 基 礎 上 推 廣 應 用 創(chuàng) 新 產 品 ；制 定 特 定 行 業(yè) 供 應 鏈 的 融 資 模 式 ；組 建 產 品 專 家 隊 伍 。 11 （八）貿易融資產品的復合性風險分布信 用 風 險 操 作 風 險市 場市 場 風 險 政 策 風 險交 易 價 格 風 險法 律 風 險國 家 /區(qū)域 風 險 代 理 行 /監(jiān)管 公 司 風 險 12 （九）貿易融資產品風險與經濟占用舉 例q產 品 風 險 系 數(shù) 是 計 算 客 戶 授 信 額 度 和 經 濟 資 本 計 量 的 一 個 重 要指 標 。q 不 同 的 產 品 有 不 同 的 風 險 系 數(shù) 。 產 品 1 產 品 2 產 品 3 產 品 4 產 品 5 產 品 6 風 險 系 數(shù) 00.10.20.30.40.50.60.70.8 0.91 回 購 型 保 理 營 運 資 金 貸 款回 購 型 保 理買 斷 型 保 理 發(fā) 票 融 資 13 目錄 一 、 國 內 貿 易 融 資 產 品 特 點 與 研 發(fā) 思 路二 、 國 內 貿 易 融 資 現(xiàn) 行 的 主 要 產 品 介 紹 14 （一）國內信用證.1 融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 買 方 15 （一）國內信用證.2 主 要 風 險 點 ： 沒 有 真 實 的 交 易 背 景 ； 商 品 價 格 變 化 導 致 開 證 申 請 人 違 約 ； 開 證 申 請 人 不 能 付 款 贖 單 ， 銀 行 墊 付 資 金 ； 單 證 風 險 。 控 制 措 施 ： 調 查 核 實 交 易 真 實 性 （ 交 易 合 同 、 交 易 記 錄 、 開 證 申 請 書 ） ； 嚴 格 控 制 價 格 波 動 大 的 熱 炒 商 品 ； 審 查 開 證 申 請 人 資 信 及 履 約 記 錄 ； 收 取 一 定 比 例 保 證 金 和 擔 保 ； 嚴 格 審 單 標 準 ， 確 保 單 單 一 致 、 單 證 一 致 。 1 簽 訂 購 銷 合 同2申請開證 8來單通知 9付款贖單 3 開 立 信 用 證7 寄 單 索 償 10 付 款 4來證通知 6交單并委托收款 11付款開 證 申 請 人（ 購 貨 方 ） 受 益 人（ 銷 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行開 證 行 5 發(fā) 貨 國 內 信 用 證 （ 即 期 ） 業(yè) 務 流 程 1 簽 訂 購 銷 合 同2 申請開證 9來單通知 10到期付款 3 開 立 信 用 證7 寄 單 提 示 付 款 11 付 款 4 來證通知 6 交單并委托收款 12付款 開 證 申 請 人（ 購 貨 方 ） 受 益 人（ 銷 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行開 證 行 5 發(fā) 貨國 內 信 用 證 （ 延 期 付 款 ） 業(yè) 務 流 程8 到 期 付 款 確 認 書 18 （一）國內信用證.3國 內 信 用 證 銀 行 承 兌 匯 票開 證 條 件開 立 方 式金 額付 款 日記 載 信 息手 續(xù) 費修 改 授 信 核 定占 用 授 信轉 讓實 物 風 險付 款 條 件融 資 方 式 低 高銀 行 電 開 或 信 開 實 物 票 據(jù) 簽 章允 許 一 定 溢 短 裝 比 例 ， 定 額 ， 一 次 付 款可 分 次 來 單 、 付 款即 期 付 款 或 延 期 付 款 指 定 到 期 日 付 款 ， 最 長 不 得 超 過 6個 月無 限 制 受 制 于 票 面 容 量0.05% 0.15%(不 低 于 100元 ) 0.05%經 賣 方 同 意 可 增 額 、 展 期 或 不 可其 他 條 款 的 修 改較 易 較 難0.8 0.9不 可 轉 讓 可 多 次 轉 讓低 高單 據(jù) 相 符 才 需 付 款 開 出 就 相 當 于 付 款可 辦 理 打 包 貸 款 、 賣 方 融 資 貼 現(xiàn) 19 （二）信用證項下打包貸款.1融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 賣 方 20 （二）信用證項下打包貸款.2 主 要 風 險 點 ： 貿 易 背 景 是 否 真 實 銷 貨 方 挪 用 打 包 貸 款 項 下 資 金 ； 銷 貨 方 不 能 按 期 組 織 生 產 并 在 信 用 證 有 效 期 內 交 單 ； 銷 售 回 款 未 及 時 歸 還 貸 款 。 控 制 措 施 ： 對 貸 款 資 金 支 付 進 行 監(jiān) 督 ； 跟 蹤 企 業(yè) 履 行 與 打 包 貸 款 義 務 相 關 的 采 購 、 生 產 、 備 貨 、 發(fā) 運 過 程 ， 確 保 其 按 期 履 約 交 貨 并 及 時 向 我 行 交 單 ； 信 用 證 項 下 銷 售 回 款 或 辦 理 的 賣 方 融 資 必 須 用 于 歸 還 打 包 貸 款 。 2申請打包貸款 3發(fā)放打包貸款 5交單并委托收款 6 寄 單 索 償9 付 款 8付款贖單7來單通知 借 款 人（ 銷 貨 方 、 受 益 人 ） 開 證 申 請 人（ 購 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行 4 生 產 備 貨 裝 運10扣劃融資本息 開 證 行打 包 貸 款 業(yè) 務 流 程1來證通知 22 （三）信用證項下賣方融資融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 賣 方 辦 理 方 式議 付 ： 指 我 行 在 單 證 一 致 、 單 單 一 致 的 條 件 下 ， 扣 除 議 付 利 息 和 手 續(xù) 費 后 有 追 索 權 地 向 受 益 人 給 付 對 價 的 行 為 。非 議 付 ： 指 在 信 用 證 及 其 項 下 單 據(jù) 存 在 不 符 點 或 不 能 確 認 單 證 一 致 的 情 況 下 ， 在 收 到 開 證 行 （ 保 兌 行 ， 下 同 ） 的 到 期 付 款 確 認 書 后 ， 對 國 內 信 用 證 項 下 應 收 賬 款 進 行 的 融 資 （ 可 放 棄 追 索 權 ） 。辦 理 期 限根 據(jù) 付 款 期 限 合 理 確 定 ， 最 長 不 超 過 6個 月 。 不 得 辦 理 展 期 和 再 融 資 。利 率 預 付 利 息 后 收 利 息 議 付 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 非 議 付 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 貸 款 利 率手 續(xù) 費 ： 按 單 據(jù) 金 額 的 0.1%在 融 資 發(fā) 放 時 一 次 性 收 取權 限 ： 小 企 業(yè) 四 類 行 （ 含 ） 以 上 可 辦 理 此 項 業(yè) 務 2交單并申請議付 3 審單議付 6到期付款4 寄 單 索 償7 付 款 5來單通知受 益 人開 證 行受 益 人 開 戶 行融 資 申 請 人（ 銷 貨 方 、 受 益 人 ） 開 證 申 請 人（ 購 貨 方 ）1 發(fā) 貨8扣劃融資款項后入賬 賣 方 融 資 （ 議 付 ） 業(yè) 務 流 程 3發(fā)放融資 4 寄 單 提 示 付 款6 到 期 付 款 確 認 書8 付 款 融 資 申 請 人（ 銷 貨 方 、 受 益 人 ） 開 證 申 請 人（ 購 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行 開 證 行1 發(fā) 貨2交單并申請賣方融資 5來單通知 7到期付款9扣劃融資本息后入賬 賣 方 融 資 （ 非 議 付 ） 業(yè) 務 流 程 25 （四）信用證項下買方融資.1是 指 我 行 應 開 證 申 請 人 要 求 ， 與 其達 成 國 內 信 用 證 項 下 單 據(jù) 及 貨 物 所 有權 歸 我 行 所 有 的 協(xié) 議 后 ， 我 行 以 信 托收 據(jù) 的 方 式 向 其 釋 放 單 據(jù) 并 先 行 對 外付 款 的 行 為 。 融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 買 方 26 （四）信用證項下買方融資.2 主 要 風 險 點 ： 購 貨 方 不 能 按 期 實 現(xiàn) 銷 售 ； 挪 用 銷 貨 回 籠 款 ； 購 貨 方 財 務 狀 況 發(fā) 生 變 化 ， 到 期 不 能 償 還 貸 款 。 控 制 措 施 ： 審 查 申 請 人 資 信 ； 根 據(jù) 銷 售 周 期 合 理 確 定 融 資 期 限 ； 跟 蹤 監(jiān) 控 購 貨 方 的 生 產 、 銷 售 進 度 ， 控 制 銷 售 回 籠 賬 戶 ； 融 資 款 相 須 用 于 該 筆 信 用 證 項 下 的 對 外 付 款 。 5發(fā)放融資并放單 3 寄 單 托 收6 付 款 2交單并委托收款 7付款借 款 人（ 購 貨 方 、 開 證申 請 人 ） 受 益 人（ 銷 貨 方 ）受 益 人 開 戶 行開 證 行 1 發(fā) 貨4申請買方融資 8到期歸還融資 買 方 融 資 業(yè) 務 流 程 28 （四）信用證項下融資產品對比信 用 證 結 算買 方 融 資 打 包 貸 款 賣 方 融 資 融 資 主 體 ： 開 證 申 請 人 （ 購 貨 方 ） 信 用 證 受 益 人 （ 銷 貨 方 ） 信 用 證 受 益 人 （ 銷 貨 方 ） 融 資 目 的 ： 付 款 贖 單 獲 得 貨 物 履 行 信 用 證 項 下 供 貨 義 務 信 用 證 項 下 義 務 履 行 完 畢 ， 通 過 經 營 償 還 銀 行 債 務 應 收 賬 款 尚 未 形 成 應 收 賬 款 已 形 成 并 讓 渡 給 銀 行 29 （五）國內保理.1 融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 賣 方 應 收 賬 款 條 件準 入 范 圍 ： 向 企 業(yè) 、 學 校 、 醫(yī) 院 等 事 業(yè) 法 人 銷 售 商 品 和 提 供 服 務 以 及 地 市 級 以 上 政 府 和 軍 級 以 上 軍 隊 采 購 形 成 的 應 收 賬 款 。準 入 條 件 ： 應 收 賬 款 權 屬 清 楚 ， 未 設 定 其 他 優(yōu) 先 權 利 ； 還 款 期 限 一 般 在 1年 以 內 ， 最 長 不 超 過 2年 ， 購 貨 方 AA級 及 以 上 且 分 期 付 款 的 可 延 至 3年禁 止 范 圍 ： 到 期 應 收 賬 款 ； 個 人 或 家 庭 消 費 形 成 的 應 收 賬 款 ； 特 許 經 營 、 專 利 、 商 標 、 知 識 產 權 等 交 易 形 成 的 應 收 賬 款 ； 未 來 應 收 賬 款 。授 信 占 用有 追 索 權 單 保 理 ： 扣 減 銷 貨 方 授 信 額 度有 追 索 權 雙 保 理 ： 扣 減 銷 貨 方 授 信 額 度無 追 索 權 單 保 理 ： 扣 減 購 貨 方 授 信 額 度無 追 索 權 雙 保 理 ： 比 照 風 險 系 數(shù) 為 0的 低 風 險 業(yè) 務 辦 理 ， 購 貨 方 開 戶 行 須 扣 減 購 貨 方 授 信 額 度利 率 預 付 利 息 后 收 利 息 無 追 索 權 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 有 追 索 權 貸 款 利 率 /貼 現(xiàn) 利 率 貸 款 利 率手 續(xù) 費 ： 有 追 索 權 按 發(fā) 票 金 額 的 0.1%-1%收 取 無 追 索 權 按 發(fā) 票 金 額 的 0.2%-2%收 取保 理 費 ： 雙 保 理 業(yè) 務 中 ， 銷 貨 方 開 戶 行 向 購 貨 方 開 戶 行 按 保 理 金 額 的 0.1%支 付 1 銷 售 商 品 購 貨 方 銷 貨 方（ 保 理 申 請 人 ）銷 貨 方 開 戶 行（ 保 理 行 ）2 申 請 辦 理 保 理5 書 面 通 知 （ 公 開保 理 ）7 到 期 付 款 4 發(fā) 放 融 資8 扣 收 融 資 本 息國 內 單 保 理 業(yè) 務 流 程3 調 查 雙 方 資 信 及 交 易 情 況6 提 示 付 款 4資信調查 3 保 理 約 請 書 銷 貨 方購 貨 方購 貨 方 開 戶 行 銷 貨 方 開 戶 行 （ 保 理 行 ）5 保 理 額 度 確 認 書1 銷 售 商 品7 書 面 通 知 （ 公 開 保 理 ） 3資信調查2申請辦理保理10 到 期 付 款 11扣收融資本息 銷 貨 方（ 保 理 申 請 人 ）國 內 雙 保 理 業(yè) 務 流 程 6發(fā)放融資8 保 理 授 權 書9提示付款 32 （五）國內保理.2 主 要 風 險 點 ： 交 易 背 景 真 實 性 ； 應 收 賬 款 已 被 轉 讓 或 設 定 質 押 ； 應 收 賬 款 不 能 按 期 回 收 。 回 款 資 金 被 挪 用 控 制 措 施 ： 審 查 購 貨 方 資 信 、 交 易 雙 方 合 作 歷 史 、 付 款 記 錄 、 應 收 賬 款 質 量 ； 查 詢 應 收 賬 款 是 否 存 在 轉 讓 、 質 押 或 異 議 登 記 等 情 形 ； 開 立 保 理 專 戶 ， 密 切 監(jiān) 控 銷 貨 方 賬 戶 資 金 變 動 。 33 （六）應收租賃款保理融 資 主 體 ：租 賃 公 司 應 收 租 賃 款 條 件 準 入 條 件 ： 應 收 租 賃 款 權 屬 清 晰 ， 未 被 轉 讓 和 質 押 ； 租 賃 雙 方 未 約 定 不 得 轉 讓 ； 還 款 期 限 一 般 在 10年 以 內 。 禁 止 情 形 ： 已 到 期 的 應 收 租 賃 款 ； 涉 及 軟 件 、 技 術 等 市 場 不 易 定 價 的 無 形 資 產 租 賃 交 易 而 形 成 的 應 收 租 賃 款租 賃 物 準 入 條 件 符 合 國 家 產 業(yè) 、 環(huán) 保 政 策 和 我 行 行 業(yè) 信 貸 政 策 ， 符 合 國 家 質 量 標 準 且 已 驗 收合 格 ； 所 有 權 、 經 營 權 、 收 益 權 和 處 置 權 清 晰 ； 不 存 在 任 何 抵 押 、 質 押 、 留 置 等擔 保 權 益 ； 若 租 賃 物 涉 及 投 資 項 目 的 ， 投 資 項 目 須 符 合 國 家 相 關 政 策 法 規(guī) 和 我 行信 貸 政 策 準 入 標 準 ， 需 國 家 有 關 部 門 審 批 或 核 準 的 項 目 ， 須 經 相 關 部 門 批 復 同 意或 出 具 項 目 核 準 文 件 ； 按 照 我 行 要 求 辦 妥 必 要 的 保 險 ； 其 他 。授 信 占 用 對 有 追 索 權 保 理 業(yè) 務 ， 優(yōu) 先 占 用 出 租 人 的 授 信 額 度 ， 在 出 租 人 授 信 額 度 不足 的 情 況 下 ， 須 全 部 占 用 承 租 人 的 授 信 額 度 ； 對 無 追 索 權 保 理 業(yè) 務 ， 須 扣 減 承租 人 的 授 信 額 度 。 34 （六）應收租賃款保理.2 35 （七）國內發(fā)票融資.1境 內 銷 貨 方 （ 借 款 人 ） 在 不 讓 渡 應收 賬 款 債 權 情 況 下 ， 以 其 在 國 內 商 品交 易 中 所 產 生 的 發(fā) 票 為 憑 證 ， 并 以 發(fā)票 所 對 應 的 應 收 賬 款 為 第 一 還 款 來 源 ，由 我 行 為 其 提 供 的 短 期 貸 款 。 融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 賣 方 客 戶 準 入 條 件銷 貨 方 ： BBB級 （ 含 ） 以 上 ； 具 有 6個 月 以 上 良 好 穩(wěn) 定 的 購 銷 關 系 （ AA-級 及 以 上 可 不 受 期 限 限 制 ）購 貨 方 ： A+級 （ 含 ） 以 上 ； 管 理 規(guī) 范 ， 償 債 能 力 較 強 ； 無 不 良 信 用 記 錄 和 重 大 債 務 糾 紛 。發(fā) 票 條 件發(fā) 票 范 圍 ： 向 企 業(yè) 銷 售 商 品 開 具 的 增 值 稅 發(fā) 票 ； 向 學 校 、 醫(yī) 院 等 事 業(yè) 法 人 銷 售 商 品 開 具 的 發(fā) 票 ； 地 市 級 （ 含 ） 以 上 政 府 和 軍 級 （ 含 ） 以 上 軍 隊 采 購 形 成 的 發(fā) 票 。發(fā) 票 條 件 ： 發(fā) 票 真 實 、 合 法 、 有 效 ； 票 面 要 素 與 交 易 合 同 相 一 致 ； 發(fā) 票 所 列 商 品 為 銷 貨 方 主 營 產 品 。應 收 賬 款 條 件應 收 賬 款 條 件 ： 權 屬 清 楚 ； 未 被 轉 讓 或 設 定 質 押 等 ； 還 款 期 一 般 不 超 過 6個 月 ， 最 長 不 超 過 9個 月 。應 收 賬 款 禁 止 情 形 ： 應 收 賬 款 已 到 期 ； 因 服 務 或 交 易 特 許 經 營 、 專 利 、 商 標 、 知 識 產 權 等 商 品 形 成 的 應 收 賬 款 ； 個 人 或 家 庭 消 費 形 成 的 應 收 賬 款 ； 未 來 應 收 賬 款 。 36 （七）國內發(fā)票融資.2 主 要 風 險 點 ： 交 易 背 景 真 實 性 ； 應 收 賬 款 已 被 轉 讓 或 設 定 質 押 ； 貨 款 不 能 及 時 回 籠 ； 購 貨 方 未 按 指 定 路 徑 支 付 貨 款 ， 銷 售 資 金 被 挪 用 ； 銷 貨 方 重 復 融 資 。 控 制 措 施 ： 核 實 交 易 真 實 性 ； 審 查 購 銷 雙 方 資 信 、 履 約 付 款 記 錄 ； 限 定 應 收 賬 款 賬 齡 ； 查 詢 應 收 賬 款 是 否 存 在 轉 讓 、 質 押 或 異 議 登 記 等 情 形 ； 約 定 專 門 的 銷 售 回 款 賬 戶 ； 控 制 銷 貨 發(fā) 票 ； 保 留 對 銷 貨 方 的 追 索權 。 國 內 發(fā) 票 融 資 （ 購 貨 方 在 本 地 ） 貸 款 行 3 發(fā) 放 融 資4 轉 寄 發(fā) 票 6 扣 收 融 資 本 息 借 款 人（ 銷 貨 方 ）購 貨 方 1 銷 售 商 品 2 申 請 發(fā) 票 融 資提 示 付 款 路 徑5 到 期 付 款 入 專 戶 4資信調查 3 委 托 調 查 銷 貨 方購 貨 方購 貨 方 開 戶 行 借 款 人（ 銷 貨 方 ）貸 款 行5 出 具 調 查 報 告1 銷 售 商 品7 轉 寄 發(fā) 票 、 提 示 付 款 路 徑 6發(fā)放融資2申請發(fā)票融資 9扣收融資本息國 內 發(fā) 票 融 資 （ 購 貨 方 在 異 地 ）8 到 期 付 款 入 專 戶 39 （八）商品融資.1基 于 我 行 委 托 第 三 方 監(jiān) 管 人 對 借 款人 合 法 擁 有 的 儲 備 物 、 存 貨 或 交 易 應收 的 商 品 進 行 監(jiān) 管 ， 以 商 品 價 值 作 為首 要 還 款 保 障 而 進 行 的 結 構 性 短 期 融資 業(yè) 務 （ 不 包 括 期 交 所 標 準 倉 單 質 押融 資 ） 。 融 資 主 體 ：貿 易 往 來中 的 賣 方 辦 理 條 件 1. 不 受 信 用 等 級 限 制 ； 2.以 商 品 為 主 要 原 材 料 或 主 營 貨 物 ； 3.對 商 品 享 有 合 法 、 完 整 的 所 有 權 ； 4.具 有 償 付 融 資 本 息 的 能 力 ； 5.在 我 行 無 不 良 貸 款 或 欠 息 。商 品 準 入 條 件 1.具 有 大 宗 商 品 的 基 本 屬 性 ： 通 用 性 好 ， 流 通 性 強 ， 價 格 穩(wěn) 定 ， 不 易 變 質 等 2.列 入 總 行 商 品 融 資 名 錄物 流 公 司 準 入 條 件 1.凈 資 產 在 5000萬 以 上 ， 資 產 負 債 率 不 高 于 70%， 以 物 流 為 主 營 業(yè) 務 且 從 事 時 間 不 少 于 3年 ， 自 有 倉 儲 面 積 不 小 于 3萬 平 米 ， 經 營 管 理 規(guī) 范 ， 制 度 健 全 2.合 作 資 格 已 經 總 行 審 定 。資 格 認 定 程 序 1.分 支 機 構 資 格 由 一 級 （ 直 屬 ） 分 行 按 照 要 求 自 行 認 定 2.合 作 的 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) 及 對 應 的 商 品 名 錄 由 總 行 審 定 （ 1） 跨 一 級 分 行 轄 區(qū) 的 物 流 企 業(yè) 和 對 應 的 商 品 名 錄 由 總 行 營 業(yè) 部或 物 流 企 業(yè) 所 在 地 分 行 推 薦 ； 一 級 分 行 轄 內 的 物 流 企 業(yè) 和 對 應 的 商 品 名錄 由 分 行 公 司 業(yè) 務 部 門 商 信 貸 管 理 部 、 授 信 審 批 部 ， 經 信 貸 審 查 委 員 會審 議 后 報 總 行 審 定 。 （ 2） 總 行 營 業(yè) 部 會 同 信 貸 管 理 、 授 信 業(yè) 務 和 公 司 業(yè) 務 等 部 門 對 物流 企 業(yè) 和 對 應 的 商 品 名 錄 進 行 審 查 ， 報 行 領 導 審 定 。 融 資 模 式 1.靜 態(tài) 質 押 ： 是 指 在 質 押 期 間 質 物 處 于 封 存 狀 態(tài) （ 不 改 變 質 物 形 態(tài)、 數(shù) 量 和 占 有 人 ） ， 直 至 質 物 所 擔 保 的 融 資 完 全 清 償 后 方 可 解 除 質 押 。 2.動 態(tài) 質 押 ： 是 指 我 行 確 定 質 物 種 類 、 數(shù) 量 、 質 量 和 價 值 的 最 低 要求 ， 在 質 押 期 間 借 款 人 可 自 由 存 儲 或 提 取 超 出 我 行 規(guī) 定 的 最 低 要 求 的部 分 質 物 。 40 （八）商品融資.2 主 要 風 險 點 商 品 權 屬 風 險 ： 所 有 權 糾 紛 、 質 權 糾 紛 商 品 價 值 風 險 ： 品 質 差 （ 類 型 、 規(guī) 格 、 等 級 ） 、 價 格 波 動 劇 烈 、 流 動 性 下 降 （ 供求 變 化 ） 、 沒 有 價 格 發(fā) 現(xiàn) 機 制 商 品 監(jiān) 管 風 險 ： 監(jiān) 管 公 司 的 監(jiān) 管 效 率 下 降 （ 質 物 毀 損 、 缺 失 、 違 規(guī) 放 貨 ） 銀 行 操 作 風 險 ： 價 格 管 理 失 效 、 質 權 設 定 瑕 疵 、 違 規(guī) 解 除 質 押 、 處 置 質 物 不 當 主 要 控 制 措 施 商 品 權 屬 風 險 ： 雙 人 核 押 ， 嚴 格 審 查 商 品 的 所 有 權 ， 合 理 設 定 商 品 質 權 。 商 品 價 值 風 險 ： 科 學 評 估 質 物 價 值 ， 合 理 設 定 風 險 控 制 線 ： 警 戒 線 原 則 上 不低 于 125%， 處 置 線 原 則 上 不 低 于 120%。 對 已 在 期 交 所 進 行 套 期 保 值 的 質 押 商 品 ， 可 適 當 降 低 警 戒 線 和 處 置 線 ， 但 不 得 低 于 100%。 商 品 監(jiān) 管 風 險 ： 選 擇 合 適 的 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) ， 建 立 定 期 監(jiān) 管 報 告 機 制 ， 定 期 現(xiàn)場 核 實 質 押 監(jiān) 管 情 況 。 銀 行 操 作 風 險 ： 嚴 格 業(yè) 務 流 程 與 操 作 標 準 ： 申 請 、 調 查 、 核 押 定 值 、 審 查 審批 、 保 險 、 簽 署 協(xié) 議 、 質 物 入 庫 、 發(fā) 放 融 資 與 融 資 后 管 理 。 41 （八）商品融資.3 借 款 人 物 流 監(jiān) 管 企 業(yè) 貸 款 行 6、 核 查 貨 物 相 符 、 簽 發(fā) 回 執(zhí)3、 簽 訂 商 品 融 資 合 同1、 申 請 辦 理 融 資4、 簽 訂 商 品 融 資 質 押 監(jiān) 管 協(xié) 議2、 盡 職 調 查 、 核 押 定 值 8、 融 資 后 管 理9、 到 期 歸 還 融 資 10、 通 知 解 除 質 押7、 落 實 前 提 條 件 ,發(fā) 放 融 資 5、 出 質 通 知 、 辦 理 質 物 入 庫5、 出 質 通 知 、 辦 理 質 物 入 庫 42 謝 謝 ！謝 謝 ！