洛陽市中小企業(yè)信貸服務(wù)模式研究分析——以洛陽銀行為例 財務(wù)管理專業(yè)

洛陽市中小企業(yè)信貸服務(wù)模式研究-以洛陽銀行為例Luoyang Small and medium-sized enterprise credit service pattern research-Take Luoyang Bank as the example摘 要經(jīng)過30多年的改革與發(fā)展,我國大部分中小企業(yè)的年產(chǎn)值增長率一直保持在較高水平，其中有的高達(dá)百分之三十五左右,與同期的國民經(jīng)濟(jì)增長速度相比，它們的增長速度是驚人的。因此，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中起著舉足輕重的作用。中小企業(yè)在我國發(fā)揮著舉足輕重的作用，是經(jīng)濟(jì)增長的重要支持力量，吸納社會就業(yè)的主要載體，社會產(chǎn)品和服務(wù)的主要提供者。據(jù)2011年國家統(tǒng)計局統(tǒng)計,中小企業(yè)創(chuàng)造了全國60%的國內(nèi)生產(chǎn)總值,貢獻(xiàn)了全國50%以上的稅收，提供了80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，為社會提供了大量的產(chǎn)品和服務(wù)。近幾年，相對于大型企業(yè)來說，洛陽市的中小企業(yè)也有了較快的發(fā)展。2010年至2012年的三年時間里，實(shí)現(xiàn)了全市中小民營經(jīng)濟(jì)營業(yè)收入、增加值、上繳稅金比2006年翻一番左右，分別突破3000億元、1000億元和100億元，民營經(jīng)濟(jì)總量占全市GDP的比重達(dá)到61.55%。到2012年，規(guī)模以上民營企業(yè)超過1300家，營業(yè)收入超億元企業(yè)超過130家，其中超5億元企業(yè)30家以上，超10億元企業(yè)10家以上，工業(yè)產(chǎn)值已占全市工業(yè)總產(chǎn)值的61.55%，提高了11.61個百分點(diǎn)。洛陽作為一個重化工業(yè)城市，有著深厚的機(jī)械制造業(yè)基礎(chǔ)和礦產(chǎn)資源，依托這些優(yōu)勢而興起的中小企業(yè)已經(jīng)成為擴(kuò)大就業(yè)、轉(zhuǎn)移剩余勞動力,提高人民收入的中堅力量。洛陽經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展也亟需大力發(fā)展中小企業(yè)。本文通過研究洛陽銀行的信貸服務(wù)模式，分析信貸服務(wù)模式中存在的一些問題，最終從企業(yè)、銀行和政府三方出發(fā)，提出三者在信貸方面服務(wù)中小企業(yè)的建議，以其使洛陽市中小企業(yè)的信貸問題能夠得到一定緩解，從而促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 洛陽銀行 信貸服務(wù) 模式AbstractAfter more than 30 years of reforms and development, Our country Small and medium-sized enterprise annual production rate of increment placed about 30%, is much higher than the same time national economic growth rate, the important position of small and medium-sized enterprise in national economy is obvious. The small and medium-sized enterprise is playing the pivotal role in our country, is important support strength which the economy grows, buying in society employment main carrier, social product and service main tenderer.According to 2011 the State statistical bureau statistics, the small and medium-sized enterprise has created nation 60% GDP, has contributed the national 50% above tax revenue, has provided 80% cities employment post, has provided the massive products and the service for the society. In recent years, to the major industry, the small and medium-sized enterprise in Luoyang also had the quick development. From 2010 to 2012 three years, realized in the city the small private economy business income, the increase in value and turning in tax money to double compared with 2006 about, topped 300 billion Yuan and 100 billion respectively Yuan and 10 billion Yuan, the private economy total quantity occupied city GDP the proportion to achieve 61.55%. To 2012, the scale above private enterprise is over 1300, business income over hundred million Yuan enterprise is over 130, surpasses 500 million Yuan enterprise over 30, over 1 billion Yuan enterprise over 10, the industrial output value has accounted for the city's industrial output value 61.55%, raised 11.61 percentage points. Luoyang as a heavy industry city, has the deep machine-building industry foundation and mineral resource, depends on the small and medium-sized enterprise that these superiority start became the expanding employment, shifts the surplus-labors, enhances nucleus that the people receive. The sustained development of Luoyang economy also needs vigorously to develop the small and medium-sized enterprise. This article through studying the credit service pattern of Luoyang Bank, analyzes some problems that in the credit service pattern has, finally from the enterprises, banks and government three parties, proposed that the three serve the suggestion of small and medium-sized enterprise in credit, enables the credit issue of Luoyang Small and medium-sized enterprise certainly by it to be alleviated, thus promotes the healthy development of small and medium-sized enterprise.Key words: Small and medium-sized enterprises; Credit service; financing；pattern目錄第1章 緒論41.1 選題的背景41.2選題意義51.3國內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述6 1.3.1國內(nèi)文獻(xiàn)綜述6 1.3.2國外文獻(xiàn)綜述71.4本文研究方法及擬創(chuàng)新點(diǎn)7 1.4.1本文研究方法7 1.4.2本文擬創(chuàng)新點(diǎn)8第2章 洛陽市中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀82.1 洛陽中小企業(yè)基本情況及特點(diǎn)82.2 洛陽中小企業(yè)信貸現(xiàn)狀9 2.2.1洛陽中小企業(yè)資金來源分析9 2.2.2洛陽中小企業(yè)貸款方面的政策支持10 2.2.3銀行對中小企業(yè)貸款的支持措施11 2.2.4洛陽中小企業(yè)信貸面臨的障礙13第3章 國內(nèi)外中小企業(yè)信貸服務(wù)案例分析143.1包商銀行小企業(yè)信貸服務(wù)模式分析143.2浦發(fā)銀行中小企業(yè)服務(wù)創(chuàng)新模式:五寶一廠153.3國外中小企業(yè)融資支持的案例16 3.3.1美國政府對中小企業(yè)融資支持的案例16 3.3.2德國和日本對中小企業(yè)融資支持的案例17第4章 洛陽市中小企業(yè)信貸服務(wù)模式分析以洛陽銀行為例184.1洛陽銀行現(xiàn)有服務(wù)模式分析184.2洛陽銀行現(xiàn)有信貸服務(wù)模式的改進(jìn)方向22第5章 洛陽銀行改進(jìn)信貸服務(wù)模式的支持措施23 5.1改變現(xiàn)有觀念23 5.2建立征信服務(wù)平臺24 5.3實(shí)現(xiàn)降低金融風(fēng)險和資金合理配置25 5.4創(chuàng)新信貸隊伍建設(shè)25 5.5信貸審批權(quán)的改進(jìn)26 5.6改革信貸員考核方法27第6章 結(jié)論29參考文獻(xiàn)30致謝33第1章 緒 論1.1 選題的背景中小企業(yè)在我國發(fā)揮著舉足輕重的作用，是經(jīng)濟(jì)增長的重要支持力量，吸納社會就業(yè)的主要載體，社會產(chǎn)品和服務(wù)的主要提供者。據(jù)2011年國家統(tǒng)計局統(tǒng)計,中小企業(yè)創(chuàng)造了全國60%的國內(nèi)生產(chǎn)總值,貢獻(xiàn)了全國50%以上的稅收，提供了80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，為社會提供了大量的產(chǎn)品和服務(wù)。近年來，國家對中小企業(yè)的重視程度也與日俱增，陸續(xù)發(fā)布了多項政策法規(guī)，將促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展提升到關(guān)系國計民生的戰(zhàn)略高度來強(qiáng)調(diào)。近些年，國家也制定了很多促進(jìn)中小企業(yè)信貸的政策： 2008年下半年，中國銀監(jiān)會出臺了相關(guān)小企業(yè)金融服務(wù)，這些服務(wù)主要包含指導(dǎo)建立小企業(yè)與專門金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見。意見的主要思想是政府鼓勵銀行建立專門的服務(wù)機(jī)構(gòu)去服務(wù)于小企業(yè)，以便進(jìn)一步促進(jìn)小企業(yè)的快速有利發(fā)展。2009年，國務(wù)院發(fā)布關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見，在緩解中小企業(yè)融資困難、加大財稅支持、加快中小企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)等方面有多項舉措。2011年6月7日，銀監(jiān)會公布了促進(jìn)中小企業(yè)貸款的“銀十條”政策，出臺多項約束性措施鼓勵商業(yè)銀行給中小企業(yè)貸款。2011年下半年，國家相關(guān)部門開會決定國家將提供支持小型企業(yè)發(fā)展的相關(guān)財稅政策，以及相關(guān)的銀行輔助政策，即“國九條”。2012年，國家工信部將2012年確定為“中小企業(yè)服務(wù)年”。上述一系列措施的實(shí)施，從一定程度上改善了中小企業(yè)的融資環(huán)境，但中小企業(yè)人面臨資金緊張狀況普遍加劇，盈利空間有所縮小等問題，2012年對洛陽市將近兩百家相關(guān)企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查顯示，導(dǎo)致中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)困難的原因是多方面的，其中最主要的原因是工人的工資在不斷上升、相關(guān)的原材料價格不斷上漲、這樣就導(dǎo)致企業(yè)的總資金額也不斷增加。在多重因素的影響下，導(dǎo)致中小企業(yè)的生存環(huán)境越來越困難。有的中小企業(yè)由于信息交流的及時，導(dǎo)致在銀行中的信譽(yù)度降低，因此，出現(xiàn)需要資金的關(guān)鍵時刻小企業(yè)向銀行貸款困難。這種背景下，如何改進(jìn)中小企業(yè)信貸服務(wù)模式顯得尤為重要。洛陽作為一個重化工業(yè)城市，中小企業(yè)發(fā)展也十分迅速，已成為推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)持續(xù)增長的重要支撐力量。據(jù)洛陽市工信局資料顯示，洛陽中小企業(yè)達(dá)到3萬余家，占全市企業(yè)總數(shù)的90%以上，可見洛陽中小企業(yè)信貸市場具有非常大的潛力，基于此，本課題對洛陽中小企業(yè)信貸服務(wù)模式進(jìn)行全面、深入的研究。1.2選題意義目前，國內(nèi)對我國中小企業(yè)信貸問題的研究已比較關(guān)注，但是，結(jié)合不同地區(qū)、不同時期中小企業(yè)信貸問題所呈現(xiàn)的狀況和形成原因的差異，開展的研究還比較欠缺，特別是針對洛陽中小企業(yè)信貸問題的研究還不系統(tǒng)。本文以洛陽現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)發(fā)展和中小企業(yè)自身特點(diǎn)為背景，以洛陽中小企業(yè)信貸現(xiàn)狀和存在的問題為研究對象，運(yùn)用相關(guān)理論知識和科學(xué)方法，分析和探討洛陽市中小企業(yè)信貸問題，以期對政府政策的制定、銀行信貸服務(wù)模式的選擇提供理論依據(jù)。 洛陽作為一個重化工業(yè)城市，中小企業(yè)已經(jīng)成為擴(kuò)大就業(yè)、轉(zhuǎn)移剩余勞動力,提高人民收入的中堅力量。洛陽經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展也亟需大力發(fā)展中小企業(yè)。中小企業(yè)的發(fā)展則需要商業(yè)銀行的貸款融資，在商業(yè)銀行的中小企業(yè)業(yè)務(wù)上，國內(nèi)外都有相當(dāng)?shù)恼归_和發(fā)展，但因為中小企業(yè)數(shù)量多，變動大，業(yè)務(wù)方向雜，涉及面廣，質(zhì)量參差不齊，商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)有其天然的缺陷，研究如何解決商業(yè)銀行的中小企業(yè)問題，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)便利融資和商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)具有重要深遠(yuǎn)的意義。本文通過針對性研究洛陽市洛陽銀行的信貸服務(wù)模式，發(fā)現(xiàn)洛陽銀行現(xiàn)有信貸服務(wù)模式中存在的問題，并提出改進(jìn)建議，具有一定的現(xiàn)實(shí)價值。1.3國內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述1.3.1國內(nèi)文獻(xiàn)綜述關(guān)于中小企業(yè)貸款難成因的研究。一是“風(fēng)險說”,2009年，尹立莉道明了小企業(yè)貸款難的相關(guān)原因。我國的在部分小企業(yè)的特點(diǎn)是規(guī)模較小，企業(yè)的資金不充足。小企業(yè)在不充足的資金條件下，要不斷的擴(kuò)大再生產(chǎn)的規(guī)模有很大的難度。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，市場的變化規(guī)律難以預(yù)測，而小企業(yè)由于自身條件的限制止，則預(yù)防風(fēng)險的能力不足。這樣，多方面因素的累加導(dǎo)致小企業(yè)與大型企業(yè)相比，經(jīng)營的風(fēng)險比例增高，因此銀行也不敢輕易的向小企業(yè)貸款。二是“體制說”,潘德昌（2010）認(rèn)為中小型企業(yè)貸款難是因為商業(yè)銀行在思想觀念上還存在許多誤區(qū)，現(xiàn)行的經(jīng)營體制不適應(yīng)中小企業(yè)信貸需求，缺乏與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)。三是“成本說”,2009年，劉曉敏道出小企業(yè)存在貸款成本高的問題。我國大部分地區(qū)銀行的相關(guān)信息透明度不高，導(dǎo)致小企業(yè)貸款信息不足。有的銀行因為擔(dān)心資本回收困難，需要貸款的相關(guān)文件協(xié)議繁多，加上擔(dān)保相關(guān)制度不完善，導(dǎo)致小企業(yè)貸款事項效率低下，這樣就要花費(fèi)更多的人力、物力。因此，小企業(yè)與大型企業(yè)相比的貸款成本就相對較高，困難也相對較大。小型企業(yè)貸款困難最主要的原因在于借貸雙方的交易成本較高，而造成借貸成本較高的最主要原因在于信息不對稱、訴諸法律成本過高、擔(dān)保制度不健全、最終導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)惜貸，中小企業(yè)難以取得貸款的困境。關(guān)于解決中小企業(yè)貸款難研究。一是強(qiáng)調(diào)結(jié)構(gòu)，2009年，徐立民提出了中小型進(jìn)行更好融資的相關(guān)措施。小企業(yè)為了更好的進(jìn)行融資，就要完善企業(yè)內(nèi)部相關(guān)的管理結(jié)構(gòu)，全面考慮融資的各項工作。在資金的管理上，更應(yīng)當(dāng)聘請專業(yè)的工作人員對企業(yè)的資金使用進(jìn)行合理全方位的規(guī)劃。小企業(yè)的融資方式上也要進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃，合融資的方式在一定程度上能夠提高企業(yè)的核心競爭力。二是強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新，蘇南宏(2009)認(rèn)為解決中小企業(yè)信貸問題需要銀行進(jìn)一步創(chuàng)新和推廣金融產(chǎn)品、制訂中小企業(yè)信用評級標(biāo)準(zhǔn)、完善中小企業(yè)授權(quán)授信制度。三是強(qiáng)調(diào)建立中小銀行，秦捷、鐘田麗（2011）利用中小企業(yè)板面數(shù)據(jù)實(shí)證支持了發(fā)展中小銀行有利于中小企業(yè)融資的觀點(diǎn)。在一個銀行業(yè)高度壟斷、“資本相對過剩”的經(jīng)濟(jì)中設(shè)立更多中小銀行，由于中小銀行在向中小企業(yè)提供貸款服務(wù)方面擁有信息和成本上的優(yōu)勢，中小企業(yè)信貸將得到增加。1.3.2國外文獻(xiàn)綜述經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)發(fā)展及對中小企業(yè)發(fā)展的研究和管理政策都早于我國，這些研究以及各國中小企業(yè)發(fā)展的歷程顯示中小企業(yè)都遇到了貸款難的困境。 首先，信貸配給與中小企業(yè)信貸。Jaffoe和Modilian認(rèn)為銀行的信貸供給曲線由標(biāo)準(zhǔn)的利潤最大化原則來決定。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家斯蒂格利茨和溫斯在不完備信息市場中的信貸配給論文中闡述了商業(yè)銀行信貸市場中的逆向選擇和道德風(fēng)險問題，并以此說明信貸配給現(xiàn)象，提出了信貸配給理論。他們認(rèn)為，既使有政府的干預(yù)，信貸配給也會作為一種長期均衡現(xiàn)象存在，從而不利于中小企業(yè)信貸。Berger and Udell認(rèn)為，信息不對稱是造成中小企業(yè)融資供給約束的主要原因。其次，銀行規(guī)模與中小企業(yè)信貸。Berger，Miller，Petersen等(2002)發(fā)現(xiàn)小銀行比大銀行更善于處理“軟信息”并據(jù)此發(fā)放貸款，即傳統(tǒng)的“小銀行優(yōu)勢”論。Stein（2002），中小銀行在與大企業(yè)的合作中能夠得到更多的信息，其中的主要原因在于大企業(yè)的信息來得更快、更準(zhǔn)確，而一些小企業(yè)的相關(guān)發(fā)展情況也可以從大企業(yè)中了解到。中小銀行通過從大企業(yè)中了解到的相關(guān)信息，對小企業(yè)有針對性提供相關(guān)貸款服務(wù)。最后，中小企業(yè)自身與其信貸。Brau（2002）指出中小企業(yè)規(guī)模、負(fù)債水平等是銀行決定是否向其發(fā)放貸款的重要因素。綜上所述，國內(nèi)外學(xué)者和政府在中小企業(yè)信貸方面均有大量研究和實(shí)踐，值得我們借鑒和推廣。但是，國內(nèi)外的經(jīng)驗和政策對于洛陽銀行和中小企業(yè)不一定適合。因此，必須進(jìn)一步深入研究中小企業(yè)信貸問題，從洛陽實(shí)際情況出發(fā)，科學(xué)設(shè)計中小企業(yè)信貸服務(wù)模式。1.4本文研究方法及擬創(chuàng)新點(diǎn)1.4.1本文研究方法（1）實(shí)證研究與規(guī)范研究相結(jié)合。論文在研究過程中運(yùn)用實(shí)證研究方法和規(guī)范研究方法，對洛陽中小企業(yè)資金需求狀況及其存在的問題、形成原因加以研究分析。（2）定性分析與定量分析相結(jié)合。論文在研究過程中主要以定量分析法為主，通過具體數(shù)據(jù)證明洛陽中小企業(yè)，無論在數(shù)量和價值總量貢獻(xiàn)上均占據(jù)重要地位。但是洛陽中小企業(yè)還存在資金結(jié)構(gòu)不合理、貸款困難等問題；同時，通過運(yùn)用定性分析方法，對銀行向中小企業(yè)貸款過程中存在成本增加的情況和原因進(jìn)行分析，更好地論證了洛陽中小企業(yè)在貸款過程中遭遇信貸配給現(xiàn)象或程度加深的原因。1.4.2本文擬創(chuàng)新點(diǎn)勞動力、原材料、資金成本等相關(guān)原因是阻礙中小企業(yè)快速發(fā)展的主要原因，而銀行金融機(jī)構(gòu)信息的不透明更加重了小企業(yè)向銀行貸款困難，從而也嚴(yán)重影響到小企業(yè)的發(fā)展。銀行一般愿意將資金貸給較有實(shí)力的企業(yè)，不愿意為中小企業(yè)服務(wù)；銀行貸款一般需要足額等值的抵押物面對這些情況，中小企業(yè)資金來源受到限制，不能較好發(fā)展，銀行該如何改變觀念，建立適合中小企業(yè)發(fā)展的信貸服務(wù)模式?；谶@樣的現(xiàn)狀，通過分析洛陽銀行信貸服務(wù)模式，分析其缺陷，最終提出將從企業(yè)、銀行和政府三方出發(fā)，三者在服務(wù)中小企業(yè)信貸方面應(yīng)該改進(jìn)的地方，完善中小企業(yè)信貸服務(wù)模式，促使洛陽市中小企業(yè)健康發(fā)展。第2章 洛陽市中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀2.1 洛陽中小企業(yè)基本情況及特點(diǎn)洛陽市的中小企業(yè)多為資源型和勞動密集型的企業(yè)，產(chǎn)品的附加值和科技含量不高，多集中于三個方面：1、依托于大企業(yè)，以產(chǎn)品配套加工，產(chǎn)品深加工為主的企業(yè)。2、洛陽所屬郊縣多藏有豐富的礦產(chǎn)資源，依靠埋在家鄉(xiāng)地下的礦產(chǎn)資源，一批以開采礦產(chǎn)資源為主的中小企業(yè)逐漸發(fā)展。3、洛陽的旅游資源豐富，與旅游相配套的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速。中小企業(yè)漸漸成了洛陽經(jīng)濟(jì)很重要的生力軍，據(jù)統(tǒng)計, 經(jīng)過30多年的改革,洛陽中小企業(yè)的年生產(chǎn)值增長率一直保持在百分之三十五左右，與同期國民經(jīng)濟(jì)增長速度相比，這樣的發(fā)展速度是相當(dāng)鼓舞人心的。從我國小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r而言，中小企業(yè)的發(fā)展規(guī)模正在不斷擴(kuò)大，發(fā)展機(jī)遇也在逐年增多,發(fā)展的目標(biāo)規(guī)劃也變得更加合理。然而小企業(yè)在發(fā)展過程中依然或多或少存在不少問題，我們?yōu)榱诉€促進(jìn)其更加健康快速的發(fā)展,對小企業(yè)的發(fā)展問題進(jìn)行相關(guān)的研究是相當(dāng)有必要的。在經(jīng)濟(jì)總量上，據(jù)統(tǒng)計2012年1月至5月，洛陽市中小民營企業(yè)的營業(yè)收入為上千億元，與去年相比營業(yè)收入增加了幾百億元。洛陽市中小企業(yè)每年向國家繳納的總稅數(shù)目就高達(dá)近一百億元，稅收增長額每年呈現(xiàn)在百分之二十左右，這樣的增長率均高于洛陽市其他企業(yè)的增長速度。2013年，洛陽市新投資的民營企業(yè)數(shù)目比去年增加了百分之二十，新增民營企業(yè)的總投資額就高達(dá)一百億元。洛陽市今年新增的企業(yè)主要從事相關(guān)服務(wù)性行業(yè)工作，食品加工、酒店業(yè)服務(wù)、這兩項中就占據(jù)了大多數(shù)的新增企業(yè)，而由于國家相關(guān)政策的鼓勵，高科技新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、新能源環(huán)保新興產(chǎn)業(yè)的項目比例也在不斷增加。洛陽市小企業(yè)利用外資促進(jìn)自身發(fā)展的戰(zhàn)略也取得了注目的成績。2013年，洛陽市新批的外資項目就有二十多家，與去年相比，項目數(shù)目總數(shù)增加了將近2倍，而在項目投入的資金上，也同比增加了百分之十。在利用外資促進(jìn)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的數(shù)目上居全省第一，而增幅上也位居全省第八位。 因此，在利用外資促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略中，洛陽市的成績是明顯的。 在小企業(yè)向銀行貸款方面，大部分的小企業(yè)都存在貸款難的問題，三分之一的企業(yè)在資金、貨物存儲方面都嚴(yán)重不充足。真正意義上能夠從金融機(jī)構(gòu)獲得足夠貸款的小企業(yè)少之又少，大部分的小企業(yè)只能從自己的朋友，親戚中進(jìn)行資金的周轉(zhuǎn)，通過慢慢的積累逐漸是企業(yè)發(fā)展壯大。能夠從相關(guān)金融機(jī)構(gòu)獲得貸款的小企業(yè)，絕大多數(shù)都是相關(guān)的短期貸款，而我國的短期貸款政策是相關(guān)貸款人必須要有信譽(yù)良好的擔(dān)保人，或是實(shí)際的押金。在我國，短期貸款的利率波動較大，這就增加的小企業(yè)的融資風(fēng)險?；谝陨系姆N種原因，洛陽市出臺了相關(guān)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見。建議的主要思想是加大對中小企業(yè)發(fā)展的支持力度，通過提供更有利的發(fā)展機(jī)遇、加大對本地區(qū)企的社會宣傳力度、在納稅制度上實(shí)行相關(guān)的鼓勵政策、鼓勵銀行對小企業(yè)的投資力度、鼓勵小企業(yè)調(diào)整不合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以推動自身的快速發(fā)展。通過一系列相關(guān)的措施，不斷促進(jìn)洛陽市小企業(yè)的向前發(fā)展。2.2 洛陽中小企業(yè)信貸現(xiàn)狀2.2.1洛陽中小企業(yè)資金來源分析通過對洛陽市近百家中小企業(yè)的調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)銀行貸款資金仍是中小企業(yè)融資的首要選擇。在調(diào)查的所有企業(yè)中，以銀行貸款資金作為首要融資目標(biāo)的小企業(yè)有52家，占據(jù)著百分之五十多的比例。在小企業(yè)的貸款目標(biāo)中，親戚、朋友也是重要的目標(biāo)，其中的企業(yè)數(shù)目占據(jù)著百分之五左右。最令人吃驚的昌，在調(diào)查的近百家企業(yè)中，有將近三十家企業(yè)有向一家銀行進(jìn)行貸款的記錄。九十家小企業(yè)有向兩家銀行進(jìn)行貸款的記錄，八十家有向3家企業(yè)或是更多銀行進(jìn)行貸款的記錄。因此，通過我們調(diào)查的數(shù)據(jù)顯示，銀行貸款資金依然是洛陽市中小企業(yè)進(jìn)行融資的主要目標(biāo)。民間資金也成為洛陽市中小企業(yè)所需資金來源的一部分。通過調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)洛陽市的民間資金投資的積極性比較活躍。數(shù)據(jù)顯示，在二百家企業(yè)中有將近五十家的小企業(yè)有向民間進(jìn)行相關(guān)借貸的活動。小企業(yè)向民間進(jìn)行借貸的資金用途不一，但大部分的小企業(yè)主要用于擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模。小企業(yè)向民間借貸的關(guān)鍵問題是民間借貸利率較高，高額的利息對企業(yè)的發(fā)展有較大的風(fēng)險影響，不利于企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。 中小企業(yè)對銀行貸款的質(zhì)量評價不高。對洛陽市小企業(yè)的調(diào)查中，每年平均年申請貸款次數(shù)的滿足率為百分之五十左右。在對將近兩百家企業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，百分之七十五的企業(yè)認(rèn)為銀行對小企業(yè)的要求太高，而給予的貸款資金又偏少，這樣就造成銀行在小企業(yè)中評價不高。2.2.2洛陽中小企業(yè)貸款方面的政策支持2012年，洛陽市委、市政府出臺了相關(guān)進(jìn)一步促進(jìn)地區(qū)小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見。在指導(dǎo)意見中，洛陽市設(shè)立了大量的資金用于作為小企業(yè)擔(dān)保補(bǔ)助資金。為解決中小企業(yè)在擔(dān)保條件上的難度，從而進(jìn)一步解決中小企業(yè)貸款難這一問題洛陽市的相關(guān)小企業(yè)也不斷向洛陽市委、市政府建議改善中小企業(yè)擔(dān)保制度，在多次的積極建議下，政府部門決定開展積極有效的措施來幫助中小企業(yè)的發(fā)展。其中就包括政府向銀行注入資金，成立專門的，針對中小企業(yè)的家擔(dān)保公司。通過政府的引導(dǎo)，洛陽市的擔(dān)保公司在規(guī)模上不斷壯大，也形成了城鄉(xiāng)一體化的擔(dān)保制度，這樣就有效的解決了中小企業(yè)尋找擔(dān)保難的問題。2012年洛陽市政府通過洛陽市中小企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償暫行辦法，其中明確，市財政每年設(shè)立中小企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償專項資金，對符合國家及市產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策、利率上浮不超過30%、貸款額度不超過1000萬元，且在2012年7月1日之后按照貸款五級分類新劃入的可疑類貸款和損失類貸款項目，給予一定比例的補(bǔ)償。補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為：信用貸款補(bǔ)償本金損失的30%，保證類貸款(擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保除外)為20%，抵質(zhì)押類貸款為10%。獲得補(bǔ)償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)若原有債權(quán)追索成功，需按原補(bǔ)償比例返還補(bǔ)償金。截至今年5月底，全市經(jīng)省工信廳批準(zhǔn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有140家，注冊資本金51億元，累計擔(dān)保資金200億元，為解決中小企業(yè)融資難作出了積極貢獻(xiàn)。為增強(qiáng)中小企業(yè)通過擔(dān)保融資的安全可靠性，該市對擔(dān)保市場進(jìn)行整頓清理，規(guī)范經(jīng)營行為。同時，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻提升，注冊資本金從1000萬元提至5000萬元，進(jìn)一步增強(qiáng)了擔(dān)保企業(yè)實(shí)力，擔(dān)保正逐步成為中小企業(yè)融資的新渠道。洛陽市政府也表示為了鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，將對中小企業(yè)施行積極的財稅政策，這些政策主要是政府補(bǔ)息促進(jìn)小企業(yè)的發(fā)展。政府將逐年增大補(bǔ)助的力度，完善補(bǔ)助制度使政策施行的規(guī)范化、公平化、合法化。提出為使中小企業(yè)擺脫困境，輕裝上陣，我市將在財稅政策方面予以多項政策支持：貸款貼息逐步擴(kuò)大市民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項資金規(guī)模，在每年3.5億元市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型資金中統(tǒng)籌安排，重點(diǎn)支持中小企業(yè)貸款貼息。稅收優(yōu)惠從2012年1月1日至2015年12月31日，對年應(yīng)納稅所得額低于6萬元(含6萬元)的小型微利企業(yè)，其所得減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。近年來，洛陽市先后引進(jìn)了中信、興業(yè)、光大、民生、招商、浦發(fā)6家股份制銀行，并批準(zhǔn)成立了欒川民豐村鎮(zhèn)銀行、偃師市融興村鎮(zhèn)銀行、新安縣融興村鎮(zhèn)銀行。引進(jìn)或成立新的銀行機(jī)構(gòu)，對進(jìn)一步健全該市銀行機(jī)構(gòu)體系，增強(qiáng)銀行競爭能力，提高銀行對中小企業(yè)的金融服務(wù)水平產(chǎn)生較大的推進(jìn)作用。截至2011年5月底，洛陽市有銀行貸款的中小企業(yè)戶數(shù)為17031戶，較4月增加183戶，較年初增加1892戶。中小企業(yè)貸款余額為517億元，占各項貸款總額的44%，較年初增加63億元，增幅為14%。2.2.3銀行對中小企業(yè)貸款的支持措施建行洛陽分行于2008年底成立了小企業(yè)經(jīng)營部，配置專職人員，從經(jīng)營理念、業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品服務(wù)等多個方面增強(qiáng)對小企業(yè)的金融服務(wù)，有計劃、有步驟、有重點(diǎn)、有目標(biāo)的扎實(shí)推進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營。重點(diǎn)采用“兩層架構(gòu)、三元運(yùn)行”的模式，即市分行小企業(yè)經(jīng)營部與經(jīng)營部門兩層架構(gòu)開展分級營銷管理，以凝聚經(jīng)營部、縣支行、城區(qū)支行三條線客戶經(jīng)營團(tuán)隊的力量，齊頭并進(jìn)共同開展業(yè)務(wù)營銷及金融服務(wù)。截至2012年底，建行洛陽分行累計投放小企業(yè)非貼貸款26億元、余額近18億元、凈新增6億元；小企業(yè)非貼貸款客戶達(dá)近300戶。中國銀行洛陽分行為了更好地支持中小企業(yè)發(fā)展，開發(fā)了互助通寶、政銀助業(yè)通等新產(chǎn)品?！盎ブ▽殹笔亲屩行∑髽I(yè)及主管單位互助，加上銀行的幫助，解決中小企業(yè)的擔(dān)保難問題，降低企業(yè)的融資成本?！罢y助業(yè)通”是借助政府平臺，政府、銀行聯(lián)合，做一些批量化的產(chǎn)品來共同支持小企業(yè)發(fā)展。另外，中國銀行在全省建了兩家“信貸工廠”，洛陽是首批之一。以“產(chǎn)品化、流程化、工廠化”來高效支持中小企業(yè)發(fā)展。有了“信貸工廠”，貸款審批程序由省里下放到洛陽，貸款審批程序從五級變成四級，簡化流程，縮短了審批鏈條和時間。中國銀行洛陽分行2012年通過“信貸工廠”支持小企業(yè)貸款超過15個億，支持小企業(yè)267家。中國工商銀行洛陽分行成立了專門機(jī)構(gòu)，專屬服務(wù)中小企業(yè)。針對中小微企業(yè)在辦理貸款過程中審批手續(xù)繁瑣等不同的問題，工商銀行推出了小企業(yè)網(wǎng)絡(luò)循環(huán)貸款的業(yè)務(wù)（簡稱“卡貸通”業(yè)務(wù)）。網(wǎng)上銀行渠道向客戶提供網(wǎng)絡(luò)自助式循環(huán)貸款業(yè)務(wù)。小企業(yè)可以提供合格抵（質(zhì)）押物，隨借隨還，還免去了企業(yè)往來銀行的奔波。2012年，工商銀行洛陽分行為中小企業(yè)融資累計發(fā)放貸款25億。截至2012年6月末，農(nóng)業(yè)銀行洛陽分行對小企業(yè)貸款余額達(dá)到5.74億元，較年初增長1.17億元，為中小企業(yè)融資提供了強(qiáng)力支持行。農(nóng)業(yè)銀行洛陽分行改變以往符合準(zhǔn)入條件才能談合作的信貸服務(wù)模式，創(chuàng)新實(shí)踐企業(yè)信貸培育計劃。在全市范圍內(nèi)篩選出具有較強(qiáng)成長性、帶動性和發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)作為培育對象，通過提供針對性財務(wù)輔導(dǎo)、實(shí)施信用培植、優(yōu)化信貸審批流程等“一攬子”服務(wù)措施，主動培育并引導(dǎo)入選企業(yè)達(dá)到信貸標(biāo)準(zhǔn)。針對中小企業(yè)金融服務(wù)需求的特點(diǎn)，洛陽農(nóng)行對評級、授信、用信各個環(huán)節(jié)進(jìn)行再梳理、再優(yōu)化，升級中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)綠色通道，持續(xù)推行“首問負(fù)責(zé)制”和“限時辦結(jié)制”。創(chuàng)新推行的小微企業(yè)“一站式審批”模式，最大限度地提高了信貸業(yè)務(wù)工作效率和服務(wù)水平，以“小企業(yè)簡式快速貸”和“智動貸”為主要載體，暢通小企業(yè)信貸資金快捷、可循環(huán)使用渠道。洛陽銀行始終堅持“服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)城市居民”的市場定位，關(guān)注社會民生，突出金融服務(wù)，強(qiáng)化社會責(zé)任，堅持走差異化、特色化發(fā)展之路，在服務(wù)中小企業(yè)、打造品牌形象上形成了特色，著力打造了社區(qū)銀行、中小企業(yè)的首選銀行的品牌形象。洛陽銀行設(shè)立專業(yè)支行，辦理支持中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，并在省城商行中首家成立中小企業(yè)信貸部，每年新增貸款額50%以上用于支持中小企業(yè)發(fā)展。截至2012年6月末，中小企業(yè)貸款余額150億元，占貸款總額的60%。其次，該行建立服務(wù)中小企業(yè)的專業(yè)隊伍。目前，洛陽銀行先后在洛陽、鄭州設(shè)立了13個中小企業(yè)信貸中心，服務(wù)人員也有200余人。除了體制上的創(chuàng)新外，洛陽銀行又在全省城商行中提出“清街”的營銷模式，將貸款送入客戶手里；在擔(dān)保方式上，把房本監(jiān)管、存貨監(jiān)管作為一種牽制力來保證中小企業(yè)貸款，擴(kuò)大了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的客戶群體。2.2.4洛陽中小企業(yè)信貸面臨的障礙與其他地區(qū)的中小企業(yè)信貸困境一樣，洛陽市中小企業(yè)信貸狀況同樣具有下列因素：第一，現(xiàn)行金融體制對洛陽市中小企業(yè)存在貸款歧視，洛陽市民營小企業(yè)在銀行中的信譽(yù)度不高。通過我們的調(diào)查，洛陽市百分之二十的小企業(yè)在兩年中消失不見，南昌將近百分之五十的小企業(yè)會在五年時間內(nèi)消失，這樣的倒閉率，使銀行不得不慎重選擇貸款的企業(yè)對象。由于銀行對中小企業(yè)投資的風(fēng)險較大，因此，銀行在對中小企業(yè)進(jìn)行貸款的過程中，在數(shù)量上，利息上都不是小企業(yè)想要的理想標(biāo)準(zhǔn)?；诟鞣N因素的考慮，銀行擔(dān)心資金成本不能有效的收回，回此對中小企業(yè)的貸款積極性也不高。我國以社會主義公有制經(jīng)濟(jì)為主體，這樣的政策環(huán)境下，國內(nèi)的大多數(shù)銀行都是國有控股，因此，沒有完善的針對小企業(yè)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。部分銀行對國內(nèi)企業(yè)施行不同的貸款標(biāo)準(zhǔn)，對中小企業(yè)存在一定程度的忽視現(xiàn)象，這樣就使小企業(yè)在貸款上存在更多的困難。第二，洛陽市相關(guān)的信用評價體系不健全。相對于國有企業(yè)，地區(qū)民營小企業(yè)成立時間都相對較短，因為時間短，在銀行的記錄中就缺乏歷史信息。有的小企業(yè)即使信譽(yù)良好，但是銀行也無法確讓信息來源的可靠性。國有銀行習(xí)慣通過企業(yè)財務(wù)報表，以及國家信貸政策的相關(guān)信息來對企業(yè)進(jìn)行一定程度上的評估，這樣的方式小企業(yè)是很難適應(yīng)的。小企業(yè)為了向銀行貸款，不得不通過相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)，有的中介機(jī)構(gòu)信用度低，體系不完善，這樣在一定程度上很難得到銀行的肯定。在各方面信用度都不確定的情況下，銀行只有通過部門相關(guān)專業(yè)人員的調(diào)查，采集小企業(yè)的信息后才能決定是否給予貸款。這樣就增加了銀行人力的投入，小企業(yè)的貸款成本也就在無形中增加。 第三，洛陽市擔(dān)保機(jī)制不健全。中小企業(yè)由于自身規(guī)模有限，在向銀行貸款過程中提供的有效押金有限，這樣就難以滿足銀行的相關(guān)貸款條件。小企業(yè)就只能依托相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)，而大部分的社會中介機(jī)構(gòu)不在制度上不合理、結(jié)構(gòu)上不健全。小企業(yè)要向銀行辦理貸款業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行財產(chǎn)評估、保險等各項繁多的手續(xù)。在進(jìn)行抵押登記，以及相關(guān)的評估中，都要耗費(fèi)不少人力、物力。大部分銀行對小企業(yè)的貸款手續(xù)辦理率低，小企業(yè)最終辦理后得到的實(shí)際數(shù)額是相對較少的。國家雖然在城鄉(xiāng)都開展相關(guān)的中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，但是仍然缺乏完善的擔(dān)保機(jī)制，嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展。第3章 國內(nèi)外中小企業(yè)信貸服務(wù)案例分析3.1包商銀行小企業(yè)信貸服務(wù)模式分析隨著我國金融體制改革力度的加大和金融市場的發(fā)展,當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)對大企業(yè)的服務(wù)已非常充分,中型企業(yè)的滿足度也較高,唯有小企業(yè)貸款難問題依然很突出。事實(shí)上,放眼全世界,小企業(yè)、個體工商戶信貸服務(wù)都屬難題?；谶@一認(rèn)識,在世界銀行、國家開發(fā)銀行等金融機(jī)構(gòu)的支持下,2005年,包商銀行在國內(nèi)率先引入德國國際項目咨詢公司(IPC)等機(jī)構(gòu)的微小企業(yè)貸款理念與技術(shù),開始發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。據(jù)包商銀行統(tǒng)計,僅2006年至2010年7月, 包商銀行已服務(wù)小企業(yè)5.4萬多戶,累計發(fā)放貸款901.19億元,其中80%的微小貸款為信用貸款；貸款不良率僅為0.31%,回收率在99%以上；至今年7月末, 包商銀行的小企業(yè)貸款余額達(dá)137.83億元,預(yù)計年末將增至153億元。 小企業(yè)貸款的障礙,是沒有完整的財務(wù)報表、合適的抵押物和規(guī)范管理。包商銀行樹立的新理念是,既然小企業(yè)“三個沒有”,那就在貸款時“三個不要”,另辟蹊徑控制貸款風(fēng)險。傳統(tǒng)信貸理念認(rèn)為“三個沒有”是小企業(yè)的缺點(diǎn),然而換個角度看,這是小企業(yè)的特點(diǎn),決定了小企業(yè)信貸服務(wù)的規(guī)律與大企業(yè)不同,決定了銀行必須提高自身的信貸技術(shù)水平。根據(jù)引進(jìn)和消化創(chuàng)新出的交叉檢驗、現(xiàn)金流分析等信貸技術(shù),以及重分析、輕抵押、重信用、輕擔(dān)保的服務(wù)理念,近年來包商銀行變等貸款為營銷貸款,大量招聘信貸員。同時, 包商銀行規(guī)定小企業(yè)主、個體工商戶憑身份證、營業(yè)執(zhí)照等即可申辦貸款。在產(chǎn)品上, 2005年起, 包商銀行即將小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)作為獨(dú)立的業(yè)務(wù)品種來經(jīng)營,并于2006年3月成立了小企業(yè)金融部。考慮到各個地區(qū)的小企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)種類、外向程度、風(fēng)險偏好、誠信程度、管理規(guī)范性等方面的差異較大,2010年9月, 包商銀行將又進(jìn)一步細(xì)分出微小企業(yè)金融部、小企業(yè)金融部,分別負(fù)責(zé)管理單筆額度為3000元至100萬元、100萬元至1000萬元的信貸業(yè)務(wù)。小企業(yè)貸款的單筆額度最小為3000元,最高為1000萬元,基本實(shí)現(xiàn)了客戶需求全覆蓋。包商銀行接到貸款申請后,會當(dāng)即派信貸員去實(shí)地收集客戶資料,當(dāng)天或第二天即召開審貸會,符合條件的申請,如果額度在10萬元以下,3天內(nèi)就可獲得貸款。單筆額度10萬元以上的,一般3至7個工作日即可拿到貸款。在信貸技術(shù)和風(fēng)險管理方面，本著“先固化,后優(yōu)化”的原則, 包商銀行還將引進(jìn)的信貸技術(shù)與我國國情相結(jié)合,在貸款營銷、客戶調(diào)查、審批、定價、風(fēng)險管控等環(huán)節(jié)實(shí)施了大量創(chuàng)新,構(gòu)建了以破除抵押物崇拜、突出現(xiàn)金流為核心,綜合評價小企業(yè)還款能力、意愿和持續(xù)經(jīng)營能力的信貸評價機(jī)制。在風(fēng)險方面，本著風(fēng)險定價,堅持商業(yè)可持續(xù)原則。綜合考慮小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)具有勞動密集型的特點(diǎn),人力、管理、培訓(xùn)、營銷等成本支出高的情況,針對小企業(yè)信貸期限短、金額小、頻率高、用款急等特征,參照國家信貸政策,執(zhí)行12%至18%的貸款利率,信用好的小企業(yè),隨后貸款時可獲得利率優(yōu)惠。3.2浦發(fā)銀行中小企業(yè)服務(wù)創(chuàng)新模式:五寶一廠中小企業(yè)金融服務(wù)的難點(diǎn)主要在于三個不對稱，即信息不對稱、風(fēng)險和收益不對稱、融資效率要求與銀行服務(wù)流程控制不對稱。這三個不對稱極大地制約了商業(yè)銀行中小企業(yè)金融服務(wù)的發(fā)展?；趯︺y行服務(wù)和企業(yè)需求的深入分析，2012年，浦發(fā)銀行推出了吉祥三寶模式。該模式是針對集聚于特定區(qū)域的中小企業(yè)共性特征設(shè)計的批量客戶開發(fā)和服務(wù)模式，也是一個全方位、全流程的創(chuàng)新服務(wù)體系。 在中小企業(yè)融資產(chǎn)品方面，“吉祥三寶”包括針對園區(qū)中小企業(yè)的“銀元寶”模式、針對交易市場中小企業(yè)的“銀通寶”模式和針對供應(yīng)鏈上下游中小企業(yè)的“銀鏈寶”模式。其核心特點(diǎn)在于：搭建開放式多邊合作的平臺，整合各方的資源優(yōu)勢，形成批量客戶開發(fā)方案，提供高效和專屬化審批授信流程，并在統(tǒng)一模式下靈活提供特色產(chǎn)品。“吉祥三寶”在項目和客戶篩選上引入了ABC管理方法，并積極探索不同集聚類客戶的風(fēng)險特征判斷技術(shù)，為有針對性地開發(fā)客戶、配套產(chǎn)品和服務(wù)提供了先進(jìn)的管理理念和技術(shù)支撐。浦發(fā)“吉祥三寶”推出以來，市場反響熱烈。截至2012年12月末，浦發(fā)銀行已實(shí)際開發(fā)的吉祥三寶項目超過550項，為近4500戶中小企業(yè)提供貸款近280億元。在信用體系的建立和完善方面，根據(jù)小企業(yè)的經(jīng)營特征和融資特點(diǎn)，浦發(fā)銀行整合推出了“信貸工廠+微小寶”小微金融新模式。信貸工廠是完整的小企業(yè)授信管理體系和管理模式,通過建立一整套電子化分析與判斷體系，形成小信貸批量化、標(biāo)準(zhǔn)化、集約化管理。“微小寶”是浦發(fā)銀行針對小企業(yè)設(shè)計的以小額、信用、靈活為主要特征的授信產(chǎn)品集合。信貸工廠和微小寶兩者組合是浦發(fā)銀行在小企業(yè)領(lǐng)域金融服務(wù)的一大創(chuàng)新，徹底改變了商業(yè)銀行小企業(yè)金融服務(wù)的策略和模式，從對單個企業(yè)的服務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)閷π∑髽I(yè)客戶群的服務(wù)；從關(guān)注單戶企業(yè)的風(fēng)險狀況轉(zhuǎn)變?yōu)殛P(guān)注大數(shù)法則下小企業(yè)客戶群的風(fēng)險狀況。這一整合模式的推出，極大提高了浦發(fā)銀行小企業(yè)金融服務(wù)的效率和能力。以信貸工廠為例，在杭州上線僅一個月，小企業(yè)單戶平均融資金額就下降到100萬以下，單戶融資效率提升一倍以上。商業(yè)銀行小企業(yè)服務(wù)關(guān)注草根、關(guān)注效率的特征進(jìn)一步凸顯。浦發(fā)銀行在中小金融服務(wù)領(lǐng)域的創(chuàng)新探索也得到了社會各界的充分肯定。浦發(fā)銀行連續(xù)六年獲評“全國支持中小企業(yè)發(fā)展十佳商業(yè)銀行”稱號；“吉祥三寶”模式榮獲上海市2012年度金融創(chuàng)新成果三等獎和2012上海證券報金理財最佳中小企業(yè)伙伴銀行獎。 通過包商銀行小企業(yè)信貸服務(wù)模式和浦發(fā)銀行中小企業(yè)服務(wù)創(chuàng)新模式的介紹，可以看出這兩家銀行都將中小企業(yè)資金實(shí)力一般、財務(wù)核算不健全等看作是中小企業(yè)的特點(diǎn)，而不是把它們看作缺陷，從根本上消除了對中小企業(yè)的歧視。第二，對中小企業(yè)缺少有效、足額的抵押也做出了改進(jìn)，改變了以抵押定貸款額度的傳統(tǒng)模式。另外，以上兩家銀行對于信用評級和貸款審批的流程也做出了簡化，提升了快捷性。3.3國外中小企業(yè)融資支持的相關(guān)案例3.3.1美國政府對中小企業(yè)融資支持的案例首先，美國政府對本國中小企業(yè)提供融資具有法理保障。目前美國有相關(guān)的小企業(yè)投資獎勵法，鼓勵小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新法，以及擴(kuò)大小企業(yè)商品出口等十多部維護(hù)小企業(yè)政策的法律法規(guī)，這樣就為小企業(yè)的有序健康發(fā)展提供了法律支持。在美國，政府成立了專門的部門去解決對中小企業(yè)發(fā)展中的相關(guān)問題。成立中小企業(yè)管理局，通過中小企業(yè)局的擔(dān)保，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)能更加放心的為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)。成立天使基金與風(fēng)險投資業(yè)，通過風(fēng)險投資業(yè)為需要貸款業(yè)務(wù)的小企業(yè)解決了融資問題。制定相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵中小企業(yè)通過合法的手段在市場上市獲取小企業(yè)發(fā)展所需要資金。在美國，小企業(yè)的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)比較完善，通過多層次的資金支持體系，解決經(jīng)營困難的小企業(yè)融資問題。專門的金融機(jī)構(gòu)也可以通過提供保險、金融債券等方式幫助小企業(yè)解決資金不足的問題。 第三，積極的財稅政策。1981年，美國通了相關(guān)的經(jīng)濟(jì)復(fù)興稅法。稅法規(guī)定， 二十五人以下的相關(guān)小企業(yè)，企業(yè)所得稅稅率按照國家個人所得稅率繳納，這樣就降低了小企業(yè)所應(yīng)納的稅率比例。為了鼓勵小企業(yè)中的創(chuàng)新型企業(yè)，稅法規(guī)定企業(yè)所需繳納的稅率降低到百分之十四。稅法還規(guī)定相關(guān)的購機(jī)設(shè)備鼓勵，機(jī)器折舊稅率鼓勵等一系列稅法鼓勵政策，目的是為了更好的幫助小企業(yè)的健康、快速發(fā)展。3.3.2德國和日本對中小企業(yè)融資支持的案例對小企業(yè)貸款和融資提供方便，這是德國政府長期鼓勵的政策。在開放的國家金融體制下，德國向中小企業(yè)的貸款政策環(huán)境與其他國家相比，是絕對的寬松。在德國不同的銀行對小企業(yè)提供有針對性的服務(wù)，使對小企業(yè)的服務(wù)更加合理化、專業(yè)化。德國百分之五十以上的銀行從事的主要是貸款業(yè)務(wù)，由于德國金融體制的鼓勵，國內(nèi)小企業(yè)能夠迅速發(fā)展壯大，而銀行陷入債務(wù)危機(jī)的程度也相對較輕。德國政府為了鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，積極出臺降低中小企業(yè)成本的各項政策。比如說，減少小企業(yè)與政府的相關(guān)開支，向中小企業(yè)提供更多的有效信息資源，幫助中小企業(yè)提高資源的有效使用效率，降低小企業(yè)的生產(chǎn)投資成本。在日本，在其國民經(jīng)濟(jì)成份中，可以說，中小企業(yè)占有很重要的地位。根據(jù)專家的計算和研究，日本的中小企業(yè)在其整個國家企業(yè)中的比例達(dá)到99%左右，其中的制造業(yè)附加值所占比率為60%左右，而其提供的就業(yè)崗位數(shù)量占整個就業(yè)崗位數(shù)量的70%左右。從這些清晰的數(shù)字中可以得出，日本政府大力支持中小企業(yè)的發(fā)展、成熟、壯大。為了鞏固中小企業(yè)的地位，日本政府還在法律上給予大力支持。比如中小企業(yè)基本法中設(shè)立了各種類型、各種功能的審議室。這些官員專門負(fù)責(zé)研究、審議中小企業(yè)的法律、法規(guī)、制度、政策等等。此外，日本政府還利用財政預(yù)算建立了一系列的官民或共辦、或協(xié)助的管理機(jī)構(gòu)體系。通過這個體系的建立，可以更快更準(zhǔn)地收集中小企業(yè)的信息、技術(shù)、資源、問題、困難，同時也可以堅持“引進(jìn)來、走出去“戰(zhàn)略，吸取國外先進(jìn)的中小企業(yè)發(fā)展的有關(guān)經(jīng)驗，取其精華、去其糟粕，以便日本政府更好地服務(wù)于中小企業(yè)，使其快速健康地發(fā)展。第4章 洛陽市中小企業(yè)信貸服務(wù)模式分析以洛陽銀行為例4.1洛陽銀行現(xiàn)有服務(wù)模式分析洛陽銀行在服務(wù)中小企業(yè)方面，走出了一條從“無技術(shù)、無人才、無經(jīng)驗”到“有經(jīng)驗、有隊伍、有創(chuàng)新”的探索歷程。1997年成立初期，洛陽銀行就確定了“服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)城市居民、服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)”的市場定位。2002年，開始嘗試支持小企業(yè)，通過分級授權(quán)，給予支行50萬元以下的授權(quán)權(quán)限，引導(dǎo)支行貼近小企業(yè)，發(fā)放了一定量的小額貸款。2006年，主動走出去，到先進(jìn)銀行學(xué)習(xí)，開拓思路，借鑒做法，開始探索服務(wù)中小企業(yè)專業(yè)發(fā)展道路。2008年初，在全省首家成立了中小企業(yè)信貸部，與國開行開展合作，引進(jìn)德國IPC微貸技術(shù)。通過學(xué)經(jīng)驗、找差距、想辦法，逐步建立起自己的專業(yè)隊伍，形成了自己的核心特色，信貸技術(shù)日臻完善，業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大，促進(jìn)了洛陽實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。4.1洛陽銀行中小企業(yè)信貸服務(wù)模式洛陽銀行對中小企業(yè)提供信貸一直采用銀行企業(yè)的直接服務(wù)模式，即通過自身的機(jī)構(gòu)和人員直接為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)。4.1.1洛陽銀行中小企業(yè)信貸政策對于業(yè)主誠信，企業(yè)經(jīng)營狀況良好、符合國家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品有市場、發(fā)展前景好、成長性強(qiáng)的中小企業(yè)，均可向申請信貸支持，在完成企業(yè)信貸調(diào)查后3個工作日內(nèi)給予回復(fù)。4.1.2授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)1、處于創(chuàng)業(yè)期的借款人自有資金必須投入50%以上； 2、個人形式的借款人必須是年齡在18歲以上、有本市常住戶口或有效居住身份，有固定的住所自然人；法人形式的借款人必須證件（企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、開戶證明、公司章程、驗資報告、近三年及當(dāng)期財務(wù)報表、法人代表身份證、貸款卡）齊全。4.1.3洛陽銀行的信貸產(chǎn)品洛陽銀行的信貸產(chǎn)品主要有臨時貸款、周轉(zhuǎn)限額貸款、營運(yùn)資金貸款和搭橋貸款四款貸款產(chǎn)品：1臨時貸款臨時貸款的用途很廣，主要用于小企業(yè)根據(jù)客戶提出的訂單進(jìn)行組織產(chǎn)品生產(chǎn)。臨時貸款還可用于對原材料的儲備發(fā)及相關(guān)的后續(xù)生產(chǎn)工作。有些企業(yè)的臨時貸款還用于商品銷售過程中的宣傳資金，以及其它臨時性的資金需求。臨時貸款的申請有相關(guān)條件限制。小企業(yè)可以在洛陽銀行開立企業(yè)所需的相關(guān)賬戶，賬戶選擇主要是基本或一般存款賬戶。對企業(yè)的信用等級要求是在BBB+以上，企業(yè)的經(jīng)營要正常，在過去的借貸記錄中沒有相關(guān)的不良信用記錄。企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量有保證，提供的后續(xù)服務(wù)較好。企業(yè)還必須提供有效的、合法的、足值的信譽(yù)良好的擔(dān)保公司的擔(dān)保。企業(yè)貸款行還要求的其他一些條件比較注重企業(yè)的本身發(fā)展?fàn)顩r，比如銀行根據(jù)企業(yè)貸款的貸款額度，綜合企業(yè)借款人的采購規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營能力等等，最終來確定貸款的數(shù)目。貸款期限是根據(jù)借款人的經(jīng)營特點(diǎn)，合理確定，一般在6個月以內(nèi)，最長不超過1年，并根據(jù)借款人銷售收入回籠特點(diǎn)制定合理的還款計劃。貸款利率按照人民銀行貸款利率有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.周轉(zhuǎn)限額貸款周轉(zhuǎn)限額貸款只能用于借款人日常經(jīng)營中確定用途項下的資金需求，以約定的、可預(yù)見的經(jīng)營收入作為還款來源而發(fā)放的貸款。周轉(zhuǎn)限額貸款的申請條件是在洛陽銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；企業(yè)信用等級在A（含）以上；符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我行行業(yè)信貸政策，生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務(wù)狀況良好，發(fā)展前景穩(wěn)定；在銀行融資無不良信用記錄；不符合信用貸款條件的，應(yīng)提供合法、足值、有效的擔(dān)保；貸款行要求的其他條件。這種貸款的貸款額度信用等級在A、A+級，周轉(zhuǎn)限額貸款余額一般不得超過借款人凈資產(chǎn)的50%；AA-級（含）以上的借款人周轉(zhuǎn)限額貸款余額原則上不超過借款人凈資產(chǎn)的100%。貸款期限是信用等級在A、A+級，貸款期限最長不超過1年，信用等級在AA-級（含）以上貸款期限最長不超過2年。貸款利率按照人民銀行貸款利率有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3營運(yùn)資金貸款營運(yùn)資金貸款是為滿足優(yōu)質(zhì)客戶在日常經(jīng)營中合理的資金連續(xù)使用需求，以借款人未來綜合收益和其他合法收入等作為還款來源而發(fā)放的貸款，僅限于借款人日常經(jīng)營的資金周轉(zhuǎn)。營運(yùn)資金貸款的申請條件是在洛陽銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；企業(yè)信用等級在AA（含）以上；符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我行行業(yè)信貸政策，主業(yè)突出，經(jīng)營穩(wěn)定，財務(wù)狀況良好，流動性及盈利能力較強(qiáng)，在行業(yè)或一定區(qū)域內(nèi)具有明顯的競爭優(yōu)勢和良好發(fā)展?jié)摿?；在銀行融資無不良信用記錄；不符合信用貸款條件的，應(yīng)提供合法、足值、有效的擔(dān)保；貸款行要求的其他條件。這種貸款的貸款額度原則上不超過借款人凈資產(chǎn)的百分之百。銀行對貸款期限需要進(jìn)行是綜合性的考慮。銀行需要考慮企業(yè)借款人的信譽(yù)狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性、以及現(xiàn)金流動等多方面因素。貸款的時間最長不超過三年，對期限超過一年或金額較大的企業(yè)營運(yùn)資金貸款，銀行會在必要時實(shí)行分期還款計劃。銀行會對企業(yè)確定合理的還款計劃，而還款利率是按照人民銀行貸款利率的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行執(zhí)行。4搭橋貸款搭橋貸款主要用于滿足借款人已落實(shí)的計劃內(nèi)資金暫時無法到位，但因正常業(yè)務(wù)活動需求要先行墊付資金的資金需求，以未來政府撥款等非經(jīng)營性現(xiàn)金流作為還款來源而發(fā)放的過渡性貸款。搭橋貸款的申請條件是最終還貸資金來源于政府財政或政府主管部門撥款（含投資、返還、補(bǔ)貼等），且已列入政府年度財政預(yù)算或政府主管部門預(yù)算的學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)法人或聲城市建設(shè)投資公司等企業(yè)法人。這種貸款額度一般不超過擬撥款項的70%。貸款期限一般不超過1年，最長不超過2年，實(shí)行按月計息。貸款利率按照人民銀行貸款利率有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4.1.4貸后操作標(biāo)準(zhǔn) 1、通過與客戶接觸交流獲取一些軟信息，證明客戶的信用度和還款意愿。查詢客戶的銀行用信記錄，如有拖欠貸款詢問原因，并分析其原因的合理性；了解借款人的性格、習(xí)慣、喜好及為人處世的態(tài)度；借款人如果經(jīng)常不履行自己的承諾，則不是目標(biāo)客戶。2、通過詢問及實(shí)地調(diào)查，證明客戶的生意穩(wěn)定情況及發(fā)展前景。了解客戶的經(jīng)營歷史及發(fā)展現(xiàn)狀；通過觀察客戶的經(jīng)營場所、經(jīng)營規(guī)模、地理位置、周邊客戶了解借款人是否有足夠的經(jīng)營能力；是否有忠實(shí)的客戶；客戶經(jīng)營項目有無行業(yè)風(fēng)險；同時必須詢問借款人的貸款用途，分析客戶是否有投機(jī)行為。3、通過一些財務(wù)比率計算，了解借款人是否具有經(jīng)營能力及償債能力。4.2洛陽銀行中小企業(yè)信貸服務(wù)模式存在的問題4.2.1資金需求情況分析不透徹中小企業(yè)貸款數(shù)額小，時間要求比較緊，根據(jù)洛陽銀行貸款產(chǎn)品看出，洛陽銀行當(dāng)前貸款審批等具有如下問題：首先，臨時貸款、周轉(zhuǎn)限額貸款、營運(yùn)資金貸款三種貸款產(chǎn)品對企業(yè)信用評級由要求，另外需要合法、足值和有效的擔(dān)保；搭橋貸款需要有政府納入預(yù)算的補(bǔ)貼做前置條件。其次，貸款期限一般都在一年左右，即使有兩到三年的情況也需要有較高的信用等級。貸款限額一般都以凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益）為限，根據(jù)企業(yè)不同情況，貸款限額為企業(yè)凈資產(chǎn)的70%-100%。申請貸款的中小企業(yè)需要