工程項目風險教學課件PPT

10 10 工程項目風險工程項目風險 10.1.1.1 工程項目中的風險工程項目中的風險（1）風險的含義）風險的含義根據對風險定義的角度不同，因而有不同的解釋，但較為通用的是：風險是損失發(fā)生的不確定性。即風險由不確定性和損失兩個要素構成。風險是在一定條件下一定時期內，某一事件的預期結果與實際結果間的變動程度。變動程度越大，風險越大；反之，則越小。10.1 10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理風險因素是指能夠引起或增加風險事件發(fā)生的機會或影響損失的嚴重程度的因素，是造成損失的內在或間接原因。根據其性質的不同，可將風險因素分為實質性風險因素、道德風險因素和心理風險因素。實質性風險因素是指能直接引起或增加損失發(fā)生機會或損失嚴重程度的因素，如環(huán)境污染就是影響人身體健康的實質性因素；道德風險因素是指由于人的品德、素質不良，促使風險事件發(fā)生的因素，如詐騙、偷工減料等行為；心理風險因素是指由于人主觀上的疏忽或過失而導致風險事件發(fā)生的因素，如遺忘、僥幸導致?lián)p失的發(fā)生等。風險事件又稱風險事故，是指直接導致?lián)p失發(fā)生的偶發(fā)事件，它可能引起損失和人身傷亡。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）項目風險）項目風險建設工程項目管理規(guī)范中對項目風險的解釋是：“在企業(yè)經營和項目施工過程中存在大量的風險因素，如自然風險、政治風險、經濟風險、技術風險、社會風險、國際風險、內部決策與管理風險等。風險具有客觀存在性、不確定性、可預測性、結果雙重性等特征。 項目的一次性特征使其不確定性要比一般的經濟活動大許多，也決定了其不具有重復性項目所具有的風險補償機會，一旦出現(xiàn)問題則很難補救。項目多種多樣，每一個項目都有各自的具體問題，但有些問題卻是很多項目所共有的。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理對于項目各組成部分之間的復雜關系，任何個人都不可能了如指掌。項目各組成部分之間不是簡單的線性關系。例如，當項目進度拖延時，有時可以通過增加人力奪回失去的時間；但在另外一些情況下，增加人力不但不能加快進度，反而使進度更加拖延。項目處于不斷變化之中，難得出現(xiàn)平衡，即使偶爾出現(xiàn)，也只能短時間維持。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理雖然項目管理班子只想處理技術和經濟問題，但找上門來的卻經常是不同方面互相沖突的希望或者難以滿足的要求，以及其他非常復雜、不確定性極高的非技術和非經濟問題，如政治因素、文物保護、領導意圖等，都使得最后完成的項目是互相沖突的希望和要求的一種折衷，而非項目計劃的實現(xiàn)。項目不同階段會有不同的風險，風險大多數隨著項目的進展而變化，不確定性會隨之逐漸減少。最大的不確定性存在于項目的早期，早期階段做出的決策對以后階段和項目目標的實現(xiàn)影響最大。項目各種風險中，進度拖延往往是費用超支、現(xiàn)金流出及其他損失的主要原因。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（3）風險分類）風險分類不同的風險具有不同的特性，為有效地進行風險管理，有必要對各種風險進行分類。按風險后果劃分a.純粹風險。純粹風險。純粹風險是指風險導致的結果只有兩種，即沒有損失或有損失。b.投機風險。投機風險。投機風險導致的結果有三種，即沒有損失、有損失或獲得利益。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理按風險來源劃分a.自然風險。自然風險。自然風險是指由于自然力的不規(guī)則變化導致財產毀損或人員傷亡，如風暴、地震等。b.人為風險。人為風險。人為風險是指由于人類活動導致的風險。人為風險又可細分為行為風險、政治風險、經濟風險、技術風險和組織風險等。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理按風險的形態(tài)劃分a.靜態(tài)風險。靜態(tài)風險。靜態(tài)風險是由于自然力的不規(guī)則變化或人的行為失誤導致的風險。從發(fā)生的后果來看，靜態(tài)風險多屬于純粹風險。b.動態(tài)風險。動態(tài)風險。動態(tài)風險是由于人類需求的改變、制度的改進和政治、經濟、社會、科技等環(huán)境的變遷導致的風險。從發(fā)生的后果來看，動態(tài)風險既可屬于純粹風險，又可屬于投機風險。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理按風險可否管理劃分a.可管理風險?？晒芾盹L險。b.不可管理風險。不可管理風險。風險可否管理取決于所收集資料的多少和掌握管理技術的水平。按風險影響范圍劃分a.局部風險。局部風險。b.總體風險?？傮w風險。按風險后果的承擔者劃分按風險后果的承擔者可分為政府風險、投資方風險、業(yè)主風險、承包商風險、供應商風險、擔保方風險等。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.1.2 風險的基本性質風險的基本性質（1）風險的客觀性）風險的客觀性風險的客觀性，首先表現(xiàn)在它的存在是不以人的意志為轉移的。從根本上說，這是因為決定風險的各種因素對風險主體是獨立存在的，不管風險主體是否意識到風險的存在，在一定的條件下仍有可能變?yōu)楝F(xiàn)實。其次，還表現(xiàn)在風險是無時不有、無所不在的，它存在于人類社會的發(fā)展過程之中，潛藏于人類從事的各種活動之中。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）風險的不確定性）風險的不確定性風險的不確定性是指風險的發(fā)生是不確定的。即風險的程度有多大、風險何時何地有可能轉變?yōu)楝F(xiàn)實均是不肯定的。這是由于人們對客觀世界的認識受到各種條件的限制，不可能準確預測風險的發(fā)生。風險的不確定性并不代表風險就完全不可測度。有的風險可以測度，有的風險不可測度。例如，項目投資問題，對不同投資方案的不同收益和損失的可能性，可以根據有關情況、數據，運用各種方法進行測度；對于經濟風險、政治風險和自然風險就很難測度甚至無法測度。風險的不確定性要求人們運用各種方法，盡可能地對風險進行測度，以便采取相應的對策規(guī)避風險。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（3）風險的不利性）風險的不利性風險一旦產生，就會使風險主體產生挫折、損失，甚至失敗，這對風險主體是極為不利的。（4）風險的可變性）風險的可變性風險的可變性是指在一定條件下風險可以轉化。風險的可變性包括以下內容：風險性質的變化。風險量的變化。某些風險在一定空間和時間范圍內被消除。新的風險產生。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（5）風險的相對性）風險的相對性風險的相對性是針對風險主體而言的，即使在相同的風險情況下，不同的風險主體對風險的承受能力也是不同的。風險主體收益的多少、投入的大小和風險主體的地位與擁有的資源的差異，決定了其風險承受能力的差異。例如，同樣是損失1 000元，對擁有100萬元資產的人和擁有10萬元資產的人，其風險程度是不同的。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（6）風險同利益的對稱性）風險同利益的對稱性風險同利益的對稱性是指對風險主體來說風險和利益必然同時存在，即風險是利益的代價，利益是風險的報酬。如果沒有利益而只有風險，那么誰也不會去承擔這種風險；另一方面，為了實現(xiàn)一定的利益目標，必須以承擔一定的風險為前提。例如，普通股風險大而收益大，優(yōu)先股風險小而收益小。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.1.3 項目風險管理項目風險管理（1）項目風險管理的定義）項目風險管理的定義建設工程項目管理規(guī)范中，對項目風險管理的定義是：項目風險管理是企業(yè)項目管理的一項重要管理過程，它包括對風險的預測、辨識、分析、判斷、評估及采取相應的對策，如風險回避、控制、分隔、分散、轉移、自留及利用等活動。這些活動對項目的成功運作至關重要，甚至會決定項目的成敗。風險管理水平是衡量企業(yè)素質的重要標準，風險控制能力則是判定項目管理者生命力的重要依據。因此，項目管理者必須建立風險管理制度和方法體系。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理風險管理的目標可綜合歸納為：維持生存；安定局面；降低成本，提高利潤；穩(wěn)定收入；避免經營中斷；不斷發(fā)展壯大；樹立信譽，擴大影響；應付特殊事故等。風險管理的責任一般包括：確定和評估風險，識別潛在損失因素及估算損失大??；制定風險的財務對策；采取應付措施；制定保護措施，提出保護方案；落實安全措施；管理索賠；負責保險會計、分配保費、統(tǒng)計損失；完成有關風險管理的預算等。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）風險管理與項目管理的關系）風險管理與項目管理的關系風險管理是整個項目管理的一個部分，其目的是保證項目總目標的實現(xiàn)。從項目的時間、質量和成本目標來看，風險管理與項目管理的目標是一致的。即通過風險管理來降低項目進度、質量和成本方面的風險，實現(xiàn)項目管理目標。從項目范圍管理來看，項目范圍管理的主要內容包括界定項目范圍和對項目范圍變動的控制。通過界定項目范圍，可以明確項目的范圍，將項目的任務細分為更具體、更便于管理的部分，避免遺漏而產生風險。 10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理從項目計劃的職能來看，風險管理為項目計劃的制訂提供了依據。項目計劃考慮的是未來，而未來必然存在著不確定因素。風險管理的職能之一是減少項目整個過程中的不確定性，這有利于計劃的準確執(zhí)行。從項目溝通控制的職能來看，項目溝通控制主要是對溝通體系進行監(jiān)控，特別要注意經常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間的接口，這些可為風險管理提供信息。反過來，風險管理中的信息又可通過溝通體系傳輸給相應的部門和人員。從項目實施過程來看，不少風險都是在項目實施過程中由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實。風險管理就是在風險分析的基礎上，擬定出具體應對措施，以消除、緩和、轉移風險，利用有利機會避免產生新的風險。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理在項目的早期階段，風險信號大都非常微弱，極易被人們忽視。再者，風險并不都是顯露于外表，多數情況下是隱蔽于項目的各個環(huán)節(jié)，難以發(fā)現(xiàn)。風險有時甚至存在于種種假象之中，具有迷惑性。因此，識別和預測風險對項目管理具有非常重要的意義。風險識別是風險管理的基礎。風險識別是指風險管理人員在收集資料和調查研究之后，運用各種方法對尚未發(fā)生的潛在風險及客觀存在的各種風險進行系統(tǒng)歸類和全面識別。風險識別的主要內容是：識別引起風險的主要因素，識別風險的性質，識別風險可能引起的后果。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.2.1 風險識別的方法與工具風險識別的方法與工具（1）文件資料審核）文件資料審核從項目整體和詳細的范圍兩個層次對項目計劃、項目假設條件和約束因素、以往項目的文件資料審核中識別風險因素。（2）信息收集整理）信息收集整理頭腦風暴法頭腦風暴(Brain Storming，簡稱BS)法，是美國的奧斯本（Alex F.Osborn）于1939年首創(chuàng)的，是最常用的風險識別方法。其實質就是一種特殊形式的小組會。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理它規(guī)定了一定的特殊規(guī)則和方法技巧，從而形成了一種有益于激勵創(chuàng)造力的環(huán)境氣氛，使與會者能自由暢想，無拘無束地提出自己的各種構想、新主意，并因相互啟發(fā)、聯(lián)想而引起創(chuàng)新設想的連鎖反應，通過會議方式去分析和識別項目風險。 其基本要求如下：a.參加者參加者612人，最好有不同的背景，可從不同的人，最好有不同的背景，可從不同的角度分析觀察問題，但最好是同一層次的人；角度分析觀察問題，但最好是同一層次的人；b.鼓勵參加者提出瘋狂的鼓勵參加者提出瘋狂的(野性化的野性化的)、別出心裁的和、別出心裁的和極端的想法，甚至是想入非非的主張；極端的想法，甚至是想入非非的主張；c.鼓勵修改、補充并結合他人的想法提出新建議；鼓勵修改、補充并結合他人的想法提出新建議；d.嚴禁對他人的想法提出批評；嚴禁對他人的想法提出批評；e.數量也是一個追求的目標，提議多多益善。數量也是一個追求的目標，提議多多益善。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理德爾菲法德爾菲法(Delphi法)是邀請專家匿名參加項目風險分析識別的一種方法。概括地說，Delphi法是采用函詢調查，對與所分析和識別的項目風險問題有關的專家分別提出問題，而后將他們回答的意見綜合、整理、歸納，匿名反饋給各個專家，再征求意見，然后再加以綜合、反饋。如此反復循環(huán)，直至得到一個比較一致且可靠性較大的意見。Delphi法的特點是：a.匿名性，亦即背靠背?？梢韵鎸γ鎺淼闹T匿名性，亦即背靠背?？梢韵鎸γ鎺淼闹T如權威人士或領導的影響。如權威人士或領導的影響。b.信息反饋、溝通比較好。信息反饋、溝通比較好。c.預測的結果具有統(tǒng)計特性。預測的結果具有統(tǒng)計特性。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理應用德爾菲法時應注意：a.專家人數不宜太少，一般以專家人數不宜太少，一般以1050人為宜；人為宜；b.對風險的分析往往受組織者、參加者的主觀因素對風險的分析往往受組織者、參加者的主觀因素影響，因此有可能發(fā)生偏差；影響，因此有可能發(fā)生偏差；c.預測分析的時間不宜過長，時間越長準確性越差。預測分析的時間不宜過長，時間越長準確性越差。訪談法訪談法是通過對資深項目經理或相關領域的專家進行訪談來識別風險。負責訪談的人員首先要選擇合適的訪談對象；其次，應向訪談對象提供項目內外部環(huán)境、假設條件和約束條件的信息。訪談對象依10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理據自己的豐富經驗和掌握的項目信息，對項目風險進行識別。SWOT技術SWOT技術是綜合運用項目的優(yōu)勢與劣勢、機會與威脅各方面，從多視角對項目風險進行識別，也就是企業(yè)內外情況對照分析法。它是將外部環(huán)境中的有利條件（機會Opportunities）和不利條件（威脅Threats）,以及企業(yè)內部條件中的優(yōu)勢（Strengths）和劣勢（Weaknesses）分別記入一“田”字形的表格，然后對照利弊優(yōu)劣，進行經營決策。如表10.1所示。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理表表10.1 企業(yè)內外環(huán)境對照表企業(yè)內外環(huán)境對照表 10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理檢查表（核對表）檢查表是有關人員利用他們所掌握的豐富知識設計而成的。檢查表可以包括多種內容，如以前項目成功或失敗的原因、項目其他方面規(guī)劃的結果（范圍、成本、質量、進度、采購與合同、人力資源與溝通等計劃成果）、項目班子成員的技能、項目可用的資源、項目產品或服務的說明書等，這些內容能夠提醒人們還有哪些風險尚未考慮到。使用檢查表的優(yōu)點是：它使人們能按照系統(tǒng)化、規(guī)范化的要求去識別風險，且簡單易行。其不足之處是：專業(yè)人員不可能編制一個包羅萬象的檢查表，因而使檢查表具有一定的局限性。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理流程圖法流程圖法是將施工項目的全過程，按其內在的邏輯關系制成流程，針對流程中的關鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)進行調查和分析，找出風險存在的原因，發(fā)現(xiàn)潛在的風險威脅，分析風險發(fā)生后可能造成的損失和對施工項目全過程造成的影響有多大等。運用流程圖分析，項目人員可以明確地發(fā)現(xiàn)項目所面臨的風險，但流程圖分析僅著重于流程本身，而無法顯示發(fā)生問題時間階段的損失值或損失發(fā)生的概率。因果分析圖因果分析圖又稱魚刺圖，它通過帶箭頭的線將風險問題與風險因素之間的關系表示出來。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理項目工作分解結構風險識別要減少項目的結構不確定性，就要弄清項目的組成、各個組成部分的性質及它們之間的關系、項目同環(huán)境之間的關系等。項目工作分解結構是完成這項任務的有力工具。項目管理的其他方面，例如范圍、進度和成本管理，也要使用項目工作分解結構。因此，在風險識別中利用這個已有的現(xiàn)成工具并不會給項目班子增加額外的工作量。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理圖10.1所示是一個污水處理項目按其組成而得到的項目工作分解結構。從圖中可以看到，如果該系統(tǒng)的海上出口不能按時完成，則整個系統(tǒng)就不能按時投入使用和運行，上游用戶的污水排不出，其后果是不難想象的。海上出口工程在海底施工，其中會有什么風險，同樣也就不難識別。此外，還有敏感性分析法，事故樹分析法，常識、經驗和判斷，試驗或試驗結果等，均可用來進行風險識別。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理圖圖10.1 城市污水收集、處理排放系統(tǒng)工作結構分解圖城市污水收集、處理排放系統(tǒng)工作結構分解圖10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.2.2 風險識別的結果風險識別的結果風險識別的結果包含下列內容：（1）項目風險表）項目風險表項目風險表又稱項目風險清單，其內容應該包括：已識別項目風險發(fā)生概率大小的估計；項目風險發(fā)生的可能時間、范圍；項目風險事件帶來的損失；項目風險可能影響的范圍。項目風險表還可以按照項目風險的緊迫程度、項目費用風險、進度風險和質量風險等類別單獨做出風險排序和評價。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）風險的分類或分組）風險的分類或分組找出風險因素后，為了在采取控制措施時能分清輕重緩急，故需要對風險進行分類或分組。例如，對于常見的建設項目，可將風險按項目建議書、融資、設計、設備訂貨、施工及運營階段分組，也可對風險因素劃定一個等級。通常，按事故發(fā)生后果的嚴重程度劃分風險等級。一級：一級：后果小，可以忽略，可不采取措施。二級二級：后果較小，暫時還不會造成人員傷亡和系統(tǒng) 損壞，應考慮采取控制措施。三級三級：后果嚴重，會造成人員傷亡和系統(tǒng)損壞，需 立即采取控制措施。四級四級：災難性后果，必須立即予以排除。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（3）風險征兆）風險征兆風險征兆又稱風險預警信號、風險觸發(fā)器，它表示風險即將發(fā)生。例如，高層建筑中的電梯不能按期到貨，就可能出現(xiàn)工期拖延，所以它是項目工期風險的征兆；由于通貨膨脹發(fā)生，可能會使項目所需資源的價格上漲，從而出現(xiàn)突破項目預算的費用風險，價格上漲就是費用風險的征兆。一般來說，施工項目的風險可能有費用超支風險、工期拖延風險、質量風險、技術風險、資源風險、自然災害和意外事故風險、財務風險等。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.3.1 概述概述風險評估是項目風險管理的第二步。項目風險評估包括風險估計和風險評價兩個內容。風險估計的對象是項目的各單個風險，非項目整體風險。風險估計有如下幾方面的目的：加深對項目自身和環(huán)境的理解；進一步尋找實現(xiàn)項目目標的可行方案；務使項目所有的不確定性和風險都經過充分、系統(tǒng)而又有條理的考慮，明確不確定性對項目其他各個方面的影響；估計和比較項目各種方案或行動路線的風險大小，從中選擇出威脅最少、機會最多的方案或行動路線。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理風險評價把注意力轉向包括項目所有階段的整體風險，各風險之間的相互影響、相互作用及對項目的總體影響，項目主體對風險的承受能力上。風險評價有四個目的：四個目的：對項目諸風險進行比較和評價，確定它們的先后順序。表面上看起來不相干的多個風險事件常常是由一個共同的風險來源所造成。例如，若遇上未曾預料到的技術難題，則項目會造成費用超支、進度拖延、產品質量不合格等多種后果。風險評價就是要從項目整體出發(fā)，弄清各風險事件之間確切的因果關系，制訂出系統(tǒng)的風險管理計劃。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理考慮各種不同風險之間相互轉化的條件，研究如何才能化威脅為機會。還要注意，原認為的機會在什么條件下會轉化為威脅。進一步量化已識別風險的發(fā)生概率和后果，減少風險發(fā)生概率和后果估計中的不確定性。必要時，根據項目形勢的變化重新分析風險發(fā)生的概率和可能的后果。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理風險評價可分三步三步：確定風險評價基準。風險評價基準就是項目主體針對每一種風險后果確定的可接受水平。單個風險和整體風險都要確定評價基準，可分別稱為單個評價基準和整體評價基準。風險的可接受水平可以是絕對的，也可以是相對的。確定項目整體風險水平。項目整體風險水平是綜合了所有的個別風險之后確定的。將單個風險與單個評價基準、項目整體風險水平與整體評價基準對比，確認項目風險是否在可接受的范圍之內，進而確定該項目的停止或繼續(xù)進行。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.3.2 風險分析方法風險分析方法風險分析方法包括風險估計方法與風險評價方法。這些方法又可分為定量方法與定性方法，現(xiàn)分述如下。（1）定性方法）定性方法定性風險分析要求使用已有的定性分析方法和工具來評估風險的概率和后果。風險概率及后果風險概率是指某一風險發(fā)生的可能性。風險后果是指某一風險事件發(fā)生對項目目標產生的影響。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理風險估計的首要工作是確定風險事件的概率分布。一般來講，風險事件的概率分布應當根據歷史資料來確定；當項目管理人員沒有足夠的歷史資料來確定風險事件的概率分布時，可以利用理論概率分布進行風險估計。a.歷史資料法。歷史資料法。在項目基本相同的條件下，可以通過觀察各個潛在的風險在長時期內已經發(fā)生的次數來估計每一可能事件的概率，這種估計就是每一事件過去已經發(fā)生的頻率。b.理論概率分布法。理論概率分布法。當項目的管理者沒有足夠的歷史信息和資料來確定項目風險事件的概率時，可以根據理論上的某些概率分布來補充或修正，從而建立風險的概率分布圖。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理常用的風險概率分布是正態(tài)分布。正態(tài)分布可以描述許多風險的概率分布，如交通事故、財產損失、加工制造的偏差等。除此之外，在風險評估中常用的理論概率分布還有離散分布、等概率分布、階梯形分布、三角形分布和對數正態(tài)分布等。c.主觀概率。主觀概率。由于項目的一次性和獨特性，不同項目的風險往往存在差別，因此，項目管理者在很多情況下要根據自己的經驗去測度項目風險事件發(fā)生的概率或概率分布，這樣得到的項目風險概率被稱為主觀概率。主觀概率的大小常常根據人們長期積累的經驗、對項目活動及其有關風險事件的了解估計。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理d.風險事件后果的估計。風險事件后果的估計。事故造成的損失要從三個方面來衡量：風險損失的性質、風險損失范圍大小和風險損失的時間分布。風險損失的性質是指損失是屬于政治性的，還是經濟性的、技術性的。風險損失范圍大小包括風險可能帶來的損失的嚴重程度、損失的變化幅度和分布情況。損失的嚴重程度和損失的變化幅度分別用損失的數學期望和方差表示。風險損失的時間分布是指項目風險事件是突發(fā)的，還是隨時間的推移逐漸致?lián)p的；風險損失是在項目風險事件發(fā)生后馬上就感受到，還是需要隨時間推移而逐漸顯露出來，以及這些損失可能發(fā)生的時間等。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理效用和效用函數有些風險事件的收益或損失大小很難計算，即使能夠計算，同一數額的收益或損失在不同人的心目中地位也不一樣。為反映決策者價值觀念的不同，需要考慮效用與效用函數。a.效用。效用。在西方經濟學中，效用是指消費者在消費商品時所感受到的滿足程度。效用在這里代表著決策人對待特定風險事件的態(tài)度，是決策人對待特定風險事件的期望收益或期望損失所持的獨特的興趣、感覺或取舍反應。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理b.效用函數。效用函數。若風險事件后果能量化，則可換算成一定的金額，用變量x來表示。不同數額的收益或損失在同一個人的心目中有不同的效用值，因此，效用值是收益或損失大小x的函數，叫效用函數，可用變量U(x)來表示。但是，效用值U(x)并不與收益或損失呈簡單的線性關系，且因人而異。經濟學家和管理人員將效用作為指標，衡量人們對風險以及其他事物的主觀評價、態(tài)度、偏好和傾向等。由于效用值是相對的，所以一般可規(guī)定：決策者最愿意接受的收益對應的效用值為1，而最不愿意接受的損失對應的效用值為0。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理c.效用曲線。效用曲線。在直角坐標系里，以橫坐標表示收益或損失的大小，縱坐標表示效用函數值，所得曲線叫做效用曲線。圖10.2中畫出了三類決策者的效用曲線，反映了他們對待風險的不同態(tài)度。一般可分為保守型、中間型和冒險型三種。具有中間型效用曲線的決策者對待風險后果的態(tài)度，即收益或損失的效用值是與收益或損失的大小成正比的。具有保守型效用曲線的決策者對待風險不利后果的態(tài)度，即損失的效用值特別敏感，也就是說，損失稍微增加一點，效用值就下降很多；相反，他對有利后果所抱的態(tài)度，即收益的效用值比較遲鈍，也就是說，當收益增加很多時，效用值才增加一點。保守型的決策者難以接受風險的不利后果，對追求高的收益興趣不大。具有冒險型效用曲線的決策者對待10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理 風險損失的效用值比 較遲鈍，也就是說，損 失盡管已增加了很多， 但效用值卻減少不多； 相反，他對待有利后果 的態(tài)度，即收益的效用 值特別敏感，也就是說， 當收益僅僅增加一點時， 效用值就增加了很多。 冒險型的決策者可以接受風險的不得后果，愿意追求高的收益。效用、效用函數和效用曲線在情報價值的計算中考慮決策者的主觀因素時很有用，不同的人有不同的效用曲線。圖圖10.2 效用曲線效用曲線 10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）定量方法）定量方法一般來說，完整而科學的風險評估應建立在定性風險分析與定量分析相結合的基礎之上。定量風險分析過程的目標是量化分析每一風險的概率及其對項目目標造成的后果，同時也分析項目總體風險程度。盈虧平衡分析盈虧平衡分析又稱量本利分析或保本分析，也稱VCPA（VolumeCostProfit Analysis）,其基礎是成本形態(tài)分析，有關內容見第4章。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理敏感性分析廣義上講，對于函數y=f(x1，x2,K)，任一自變量的變化都會使因變量y發(fā)生變化，但各自變量變動一定的幅度，引起y變動的程度不同。對各自變量變動引起因變量變動及其變動程度的分析即敏感性分析。項目風險評估中的敏感分析是通過分析預測有關投資規(guī)模、建設工期、經營期、產銷期、產銷量、市場價格和成本水平等主要因素的變動對評價指標的影響及影響程度。一般是考查分析上述因素單獨變動對項目評價的主要指標凈現(xiàn)值NPV (Net Present Value）和內部收益率IRR (Internal Rate of Return）的影響。有關內容見其他相關文獻。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理決策樹分析決策樹法因解決問題的工具是“樹”而得名。其分析程序一般是：a.繪制決策樹圖。繪制決策樹圖。決策樹結構如圖10.3 所示。從圖中可以看出，決策樹的要素有五點：決策節(jié)點、方案枝、自然狀態(tài)節(jié)點、概率枝和損益值。從決策節(jié)點引出的都是方案枝；從自然狀態(tài)節(jié)點引出的都是狀態(tài)枝（或稱概率枝）。畫決策樹圖時，實際上是擬定各種決策方案的過程，也是對未來可能發(fā)生的各種自然狀況進行周密思考和預測的過程。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理圖圖10.3 決策樹結構圖決策樹結構圖 10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理b.預計未來各種情況可能發(fā)生的概率。預計未來各種情況可能發(fā)生的概率。概率數值可以根據經驗數據來估計或依靠過去的歷史資料來推算，還可以采用先進的預測方法和手段進行。c.計算每個狀態(tài)節(jié)點的綜合損益值。計算每個狀態(tài)節(jié)點的綜合損益值。綜合損益值也叫綜合期望值(MV)，是用來比較各種抉擇方案結果的一個準則。損益值只是對今后情況的估計，并不代表一定要出現(xiàn)的數值。根據決策問題的要求，可采用最小損失值，如成本最小、費用最低等，也可采用最大收益值，如利潤最大、節(jié)約額最大等。計算公式： MV(i)=（損益值（損益值概率值）概率值）經營年限投資額經營年限投資額d.擇優(yōu)決策。擇優(yōu)決策。比較不同方案的綜合損益期望值，進行擇優(yōu)，確定決策方案。（10.1）10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理【例【例10.1】為生產某種產品有兩種方案，一是建設大廠，一是建設小廠。兩者使用年限都是五年，大廠需投資200萬元，小廠需投資100萬元。兩個方案每年損益值及各自然狀態(tài)出現(xiàn)的概率如表10.2 所示。表表 10.2 概率表概率表 10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.4.1 回避風險回避風險回避風險是指項目組織在決策中回避高風險的領域、項目和方案，進行低風險選擇。通過回避風險，可以在風險事件發(fā)生之前完全徹底地消除某一特定風險可能造成的種種損失，而不僅僅是減少損失的影響程度?；乇茱L險是對所有可能發(fā)生的風險盡可能地規(guī)避，這樣可以直接消除風險損失。回避風險具有簡單、易行、全面、徹底的優(yōu)點，能將風險的概率保持為零，從而保證項目的安全運行。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（1）回避風險的方法）回避風險的方法回避風險的具體方法有：放棄或終止某項活動；改變某項活動的性質。如放棄某項不成熟工藝；初冬時期為避免混凝土受凍，不用礦渣水泥而改用硅酸鹽水泥。一般來說，回避風險有方向回避、項目回避和方案回避三個層次。在采取回避風險時，應注意以下幾點：當風險可能導致?lián)p失頻率和損失幅度極高，且對此風險有足夠的認識時，這種策略才有意義。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理當采用其他風險策略的成本和效益的預期值不理想時，可采用回避風險的策略。不是所有的風險都可以采取回避策略的，如地震、洪災、臺風等。由于回避風險只是在特定范圍內及特定的角度上才有效，因此，避免了某種風險，又可能產生另一種新的風險。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）回避風險的原則）回避風險的原則在回避風險時應遵循以下原則：回避不必要承擔的風險?；乇苣切┻h遠超過企業(yè)承受能力，可能對企業(yè)造成致命打擊的風險?；乇苣切┎豢煽匦浴⒉豢赊D移性、不可分散性較強的風險。在主觀風險和客觀風險并存的情況下，以回避客觀風險為主。在存在技術風險、生產風險和市場風險時，一般以回避市場風險為主。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.4.2 轉移風險轉移風險轉移風險是指將組織或個人項目的部分風險或全部風險轉移到其他組織或個人。風險轉移一般分為兩種形式：項目風險的財務轉移，即項目組織將項目風險損失轉移給其他企業(yè)或組織；項目客體轉移，即項目組織將項目的一部分或全部轉移給其他企業(yè)或組織。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理從另外一個角度看，轉移風險有控制型非保險轉移、財務型非保險轉移和保險三種形式。（1）控制型非保險轉移）控制型非保險轉移控制型非保險轉移，轉移的是損失的法律責任，它通過合同或協(xié)議，消除或減少轉讓人對受讓人的損失責任和對第三者的損失責任。 有三種形式：出售。出售。通過買賣合同將風險轉移給其他單位或個人。這種方式的特點是：在出售項目所有權的同時也就把與之有關的風險轉移給了受讓人。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理分包。分包。轉讓人通過分包合同，將他認為項目風險較大的部分轉移給非保險業(yè)的其他人。如一個大跨度網架結構項目，對總包單位來講，他們認為高空作業(yè)多，吊裝復雜，風險較大，因此，可以將網架的拼裝和吊裝任務分包給有專用設備和經驗豐富的專業(yè)施工單位來承擔。開脫責任合同。開脫責任合同。通過開脫責任合同，風險承受者免除轉移者對承受者承受損失的責任。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）財務型非保險轉移）財務型非保險轉移財務型非保險轉移是轉讓人通過合同或協(xié)議尋求外來資金補償其損失。有兩種形式：免責約定。免責約定。免責約定是合同不履行或不完全履行時，如果不是由于當事人一方的過錯引起，而是由于不可抗力的原因造成的，違約者可以向對方請求部分或全部免除違約責任。保證合同。保證合同。保證合同是由保證人提供保證，使債權人獲得保障。通常，保證人以被保證人的財產抵押來補償可能遭受到的損失。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（3）保險）保險保險是通過專門的機構，根據有關法律，運用大數法則，簽訂保險合同，當風險事故發(fā)生時，就可以獲得保險公司的補償，從而將風險轉移給保險公司。如建筑工程一切險、安裝工程一切險和建筑安裝工程第三者責任險等。技術創(chuàng)新風險的轉移一般伴隨著收益的轉移，因而，是否轉移風險以及采用何種方式轉移風險，需要進行仔細權衡和決策。在一般情況下，當技術風險、市場風險不大而財務風險較大時，可采用財務轉移的風險轉移方式；當技術風險或生產風險較大時，可以采用客體轉移的風險轉移方式。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.4.3 損失控制損失控制損失控制是指損失發(fā)生前消除損失可能發(fā)生的根源，并減少損失事件的頻率，在風險事件發(fā)生后減少損失的程度。損失控制的基本點在于消除風險因素和減少風險損失。（1）損失預防）損失預防損失預防是指損失發(fā)生前為了消除或減少可能引起損失的各種因素而采取的各種具體措施，也就是設法消除或減少各種風險因素，以降低損失發(fā)生的頻率。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理工程法。工程法。以工程技術為手段，通過對物質因素的處理來達到控制損失的目的。具體的措施包括：預防風險因素的產生，減少已存在的風險因素，改變風險因素的基本性質，改善風險因素的空間分布，加強風險單位的防護能力等。教育法。教育法。通過安全教育培訓，消除人為的風險因素，防止不安全行為的出現(xiàn)，從而達到控制損失的目的。如進行安全法制教育、安全技能教育和風險知識教育等。程序法。程序法。以制度化的程序作業(yè)方式進行損失控制，其實質是通過加強管理，從根本上對風險因素進行處理。如制定安全管理制度、設備定期維修制度和定期進行安全檢查等。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）損失抑制）損失抑制損失抑制是指損失發(fā)生時或損失發(fā)生后，為了縮小損失幅度所采取的各項措施。分割。分割。將某一風險單位分割成許多獨立的、較小的單位，以達到減小損失幅度的目的。儲備。儲備。擬定減小損失幅度的規(guī)章制度。擬定減小損失幅度的規(guī)章制度。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.4.4 自留風險自留風險自留風險又稱承擔風險，是一種由項目組織自己承擔風險事故所致?lián)p失的措施。（1）自留風險的類型）自留風險的類型主動自留風險與被動自留風險主動自留風險又稱計劃性承擔，是指經合理判斷、慎重研究后，將風險承擔下來。被動自留風險是指由于疏忽未探究風險的存在而承擔下來。全部自留風險和部分自留風險全部自留風險是對那些損失頻率高，損失幅度小，且當最大損失額發(fā)生時項目組織有足夠的財力來承擔而采取的方法。部分自留風險是依靠自己的財力處理一定數量的風險。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理（2）自留風險的資金籌措）自留風險的資金籌措建立內部意外損失基金。建立內部意外損失基金。建立內部意外損失專項基金，當損失發(fā)生時，由該基金補償。從外部取得應急貸款或特別貸款。從外部取得應急貸款或特別貸款。應急貸款是在損失發(fā)生之前，通過談判達成應急貸款協(xié)議，一旦損失發(fā)生，項目組織就可立即獲得必要的資金，并按已商定的條件償還貸款。特別貸款是在事故發(fā)生后，以高利率或其他苛刻條件接受貸款，以彌補損失。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理10.1.4.5 分散風險分散風險項目風險的分散是指項目組織通過選擇合適的項目組合，進行組合開發(fā)創(chuàng)新，使整體風險得到降低。在項目組合中，不同的項目之間的相互獨立性越強或具有負相關性時，將有利于技術組合整體風險的降低。但在項目組合的實際操作過程中，選擇獨立不相關項目并不十分妥當，因為項目的生產設備、技術優(yōu)勢領域、市場占有狀況等使得項目組織在項目選擇時難以做到這種獨立無關性；而且，當項目之間過于獨立時，由于不能做到技術資源、人力資源、生產資源的共享而加大項目的成本和難度。因此，在通過項目組合來分散項目風險時，應當允許項目之間存在一定的相關性。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理在項目風險的分散中，還應當注意以下兩點：一是高風險項目和低風險項目適當搭配，以便在高風險項目失敗時，通過低風險項目來彌補部分損失；二是項目組合的數量要適當。項目數量太少時，風險分散作用不明顯，而項目數量過多時，會加大項目組織的難度，以及導致資源分散，影響技術項目組合的整體效果。10.1 工程項目風險管理工程項目風險管理