某電機有限公司擴大生產(chǎn)規(guī)模項目可行性報告

目 錄 序號 內容 頁碼 1 承辦企業(yè)基本情況 2-2 2 項目建設理由 3-3 3 市場情況分析 3-5 4 產(chǎn)品情況分析 5-7 5 項目建設規(guī)劃 8-9 6 市場營銷計劃 9-9 7 技術工藝及設備 9-11 8 原材料供應分析 11-12 9 項目投資概算 12-14 10 資金來源及使用計劃 15-16 11 經(jīng)濟效益分析 16-20 12 盈虧平衡分析 20-21 13 還貸能力分析 21-21 14 環(huán)保、衛(wèi)生、勞動安全 22-22 15 綜合實施進度計劃 23-23 16 綜述 23-23 一、承辦企業(yè)基本情況 XXXX電機有限公司是成立于2001年的中外合資企業(yè)，集科研、生產(chǎn)、銷售為一體，主要生產(chǎn)“XX”牌電動機、發(fā)電機系列產(chǎn)品，年綜合生產(chǎn)能力達2萬臺套，約60萬kw，產(chǎn)品90%以上外銷，出口歐洲、南美、中東、非洲、東南亞等國家和地區(qū)，年出口創(chuàng)匯能力達400多萬美元。公司位于XX市滸墅關經(jīng)濟開發(fā)區(qū)科技工業(yè)園，現(xiàn)有廠房三棟4800多平方米，員工120多人，其中大專以上學歷及中高級專業(yè)技術人員（包括教授級高工）達40多人。 公司現(xiàn)有數(shù)控/可編程等加工機床、315噸立式壓鑄機、中頻電熱設備、真空浸漆機、自動噴漆/噴塑流水線、型試設備等先進生產(chǎn)設備130多臺套，共建成2條產(chǎn)品生產(chǎn)線、1條噴漆流水線，配備了CAD輔助設計系統(tǒng)。 公司堅持高標準、高起點，以“質量創(chuàng)優(yōu)、管理創(chuàng)優(yōu)、規(guī)模創(chuàng)優(yōu)”為目標，積極推行ISO9001:2000質量體系并通過認證，推行“以人為本”的管理模式，以“今天的質量是明天的市場”為根本理念，實施名牌戰(zhàn)略，堅持科技創(chuàng)新精神，以市場為導向，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，實現(xiàn)產(chǎn)品機電一體化，大膽開拓國際市場，打開了多元化的出口市渠道。 公司關聯(lián)企業(yè)福建XX位于福建省福安市，公司員工達500多人，擁有60萬臺套的年生產(chǎn)規(guī)模，約260萬KW,年能力達2億元，出口歐洲、澳大利亞、南美、中東、非洲、東盟及南亞等61個國家和地區(qū)，出口比例達90%以上，年自營出口創(chuàng)匯1800多萬美元。先后被評為“國家機電產(chǎn)品出口基地企業(yè)”，98年被評為“福建省出口創(chuàng)匯先進企業(yè)”、“福建省名牌產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)”，2000年被海關列為“A類”企業(yè)，并通過了ISO9001國際質量體系認證。主要產(chǎn)品相繼通過國家“CCEE”、“CCC”認證、歐共體“CE”認證及“YUV”、“GS”認證，并獲得出口質量許可證。產(chǎn)品品牌“XX”98年獲“福建省名牌產(chǎn)品”稱號，2001年獲“福建省用戶滿意產(chǎn)品”稱號。同時也獲得了國內外同行業(yè)的認可及廣大用戶的美譽，企業(yè)步入了穩(wěn)步、健康發(fā)展的快車道。 二、項目建設理由 隨著加入WTO，公司既面臨挑戰(zhàn)，亦迎來發(fā)展機遇。首先，目前公司要適應市場的競爭，積極貫徹運行ISO9001質量體系，全面強化企業(yè)管理，走質量效益型管理道路。其次，優(yōu)化資源配置，提高資產(chǎn)利用率，節(jié)約勞動，實現(xiàn)生產(chǎn)的規(guī)?；?，并以低投入達到擴張經(jīng)營的規(guī)模經(jīng)濟效益目的。在此，通過實施全面技改，為企業(yè)新一輪創(chuàng)業(yè)奠定堅實的基礎，從而加大科技投入，大力開發(fā)新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品的科技含量，尋求企業(yè)新的利潤增長點。最后。通過技改建成標準廠房，有利于提高企業(yè)管理水平的同時，有利于企業(yè)實施名牌戰(zhàn)略，樹立企業(yè)名牌的良好形象，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施。 近年來，XXXX公司產(chǎn)值、銷售收入均保持較為快速、穩(wěn)定的發(fā)展，2002年可實現(xiàn)產(chǎn)值4000多萬元。隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴大及新產(chǎn)品的投入生產(chǎn)，由于廠房條件限制而造成的生產(chǎn)工藝組織布局不夠科學合理，不利于企業(yè)強化管理、資產(chǎn)利用率低、勞動效率相對低下、損耗大，即“有規(guī)模無效益”的現(xiàn)象日益突出，現(xiàn)有廠房已明顯的無法滿足生產(chǎn)擴大的需要。 三、市場情況分析 入世為我國機電產(chǎn)品出口提供一個良好的周邊環(huán)境，在我國股利和擴大機電產(chǎn)品出口政策的影響下，使我國機電產(chǎn)品出口一直保持穩(wěn)定持續(xù)的增長。據(jù)國家機電進出口商會統(tǒng)計，全國2001年出口商品總值為2661.6億美元，機電產(chǎn)品出口總值為1187.9億美元，占44.6%，其中電動機、發(fā)電機及發(fā)電機組出口達19.2億美元，交流電動機出口量達3363萬臺、出口額為36870萬美元，與200年相比分別增長了20.7%和12.8%，我國電機產(chǎn)品出口結構見下表： 商品代碼 商品名稱 金額 2000年 2001年 85014000 其他單項交流電動機 144138076 155966871 85015300 多項交流電動機P＞75KW 13617531 17040333 85015100 多項交流電動機P≤75KW 41162179 49589021 85015200 多項交流電動機750W＜P≤75KW 127923159 146109400 合計（萬美元） 32684.09 36870.56 我國機電產(chǎn)品出口亞洲、非洲、歐洲市場振幅較大，年均增長16.6%，多年來一直保持比較穩(wěn)定的市場格局。亞洲市場是我國機電產(chǎn)品出口的重要市場，隨著亞洲經(jīng)濟的恢復增長，機電產(chǎn)品出口所占份額高達55.65%。其中，位于千市民的國家和地區(qū)分別是日本、香港、韓國、伊朗、馬來西亞、泰國、印度尼西亞、臺灣、阿拉伯聯(lián)合酋長國、新加坡。如伊朗年增長31.3%，馬來西亞年增長24.9%，泰國年增長51.5%,阿拉伯聯(lián)合酋長國年增長60.6%。北美洲的加拿大、美國市場是我國的第二大市場，占18.53%。歐盟經(jīng)濟的持續(xù)好轉，為我國機電產(chǎn)品出口創(chuàng)造了極為有利的條件。其中出口量及增長較多的國家是：意大利、荷蘭、英國、西班牙、德國、比利時、希臘、丹麥、法國。非洲地區(qū)市場增長了15.24%，主要有埃及、尼日利亞和南非。 幾年來，我公司以市場為導向，堅持“科技為先，質量第一”的管理觀念，積極推行和建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，大力引進優(yōu)秀的管理人才、技術人才、營銷人才，提高企業(yè)的整體素質。通過參加國內外舉辦的重大交易會、展銷會，并主動邀請國外客戶來公司參觀產(chǎn)品、生產(chǎn)線，努力開拓國際市場；公司經(jīng)常派出技術人員出國考察、交流，并不斷加大科技投入，提高產(chǎn)品科技含量，公司開發(fā)的CDF系列高效電機和TWG系列鋼板殼無刷發(fā)電機新型結構設計申請了國家實用新型專利，信開發(fā)的鋼板殼電機、TWG系列鋼板殼三相無刷永磁發(fā)電機的性能已經(jīng)達到世界上同類的最高水平；公司大力實施名牌戰(zhàn)略，樹立名牌形象，創(chuàng)造名牌效益，“XX”牌電機獲“福建省名牌產(chǎn)品”稱號、“福建省用戶滿意產(chǎn)品”稱號。“XX”牌電動機、發(fā)電機、發(fā)電機組、水泵等系列產(chǎn)品出口東南亞、非洲、澳大利亞、歐美等61個國家和地區(qū)，已形成了較為合理的國際市場布局，并深受國外客戶的好評，出口額亦逐年大幅度增長，目前公司出口分市場情況及近期發(fā)展規(guī)劃如下表： 出 口 分 市 場 情 況 表 國家或地區(qū) 現(xiàn)有比例（2001年1月——11月） 規(guī)劃 備注 東 南 亞 巴基斯坦 7.1% 5% 其它包括日本、韓國、臺灣、香港、新加坡、菲律賓、印度、孟加拉、越南、緬甸、斯里蘭卡、尼泊爾、老撾、阿富汗等 泰國 6% 4% 印尼 5.4% % 馬來西亞 5.1% 4% 柬埔寨 4.3% 4% 其他 6.2% 5% 小計 34.1% 27% 中 東 伊朗 13.7% 10% 其它包括以色列、沙特、敘利亞、土耳其、約旦、科威特、伊拉克、黎巴嫩等 阿聯(lián)酋 6.6% 5% 其他 6.4% 5% 小計 26.7% 20% 歐 洲 德國 3.4% 5% 其它包括英國、法國、瑞典、荷蘭、西班牙、葡萄牙、比利時、希臘、奧地利、俄羅斯等 意大利 4.7% 5% 其他 4.6% 10% 小計 12.7% 20% 美 洲 巴西 3.1% 4% 其它包括阿根廷、秘魯、洪都拉斯、智利、哥倫比亞、巴拉圭、委內瑞拉等 墨西哥 4.5% 4% 其它 3.6% 5% 小計 11.2% 13% 非 洲 尼日利亞 3.6% 5% 其它包括蘇丹、摩洛哥、坦桑尼亞、安哥拉、肯尼亞、埃塞爾比亞、阿爾及利亞、南非等 埃及 2.3% 4% 其他 3.2% 5% 小計 9.1% 14% 大 洋 洲 澳大利亞、 新西蘭 6.2% 6% 合計 100% 100% 四、 產(chǎn)品情況分析 XX企業(yè)開發(fā)生產(chǎn)了電動機、特種電機、發(fā)電機等三大系列300多種產(chǎn)品。主要產(chǎn)品有 Y、C、Y2、SDF、CDF系列80—355三相異步電動機； Y2、YZ2系列80—250冶金起重電機； YD80—250系列變極多速電機； YG112—225系列輥道電機； YEJ71—250系列制動電機； TWG系列30—625KVA無刷鋼板殼永磁發(fā)電機； 其中：TWG系列三項無刷永磁發(fā)電機是我公司自行設計、制造的居世界領先水平的新一代產(chǎn)品，是中國“九五”計劃的科技攻關項目，產(chǎn)品性能達到或超過當代國外同類產(chǎn)品的先進水平，該產(chǎn)品研制時吸收了英國斯坦福、美國馬拉松和德國西門子發(fā)電機的優(yōu)點，在絕緣、通風和機座結構的方面進行了突破性創(chuàng)新、設計，使產(chǎn)品的功率密度、中心高和外圍尺寸，均優(yōu)于國外產(chǎn)品。其中聯(lián)想設計申請了國家專利。 該產(chǎn)品的主要性能指標為： 400V/50HZ，3相4線制，1500r/min 電壓穩(wěn)定范圍：≤5% 電壓調壓率：≤1% 瞬態(tài)電壓調整率：-15%、+20% 承受過轉速能力：110%，1h 波形正玄畸變率：＜3% 無線電干擾：符合BS800/Z及VDE0875G標準 THF:＜5% 該產(chǎn)品為全國節(jié)能、節(jié)材產(chǎn)品，電機效率高，單位功率重量輕，例如120KW—300KW發(fā)電機的效率比英國斯坦福電機高1.12%,體積輕5%。 該產(chǎn)品可與發(fā)動機配套成發(fā)電站，廣泛用于軍事設施、通訊、鐵路、油田、商廈、醫(yī)院、辦公室等場所，也可作為工礦企業(yè)、農(nóng)村及野外工程的動力、照明時應急電源，甚至在極為惡劣的環(huán)境下，TWG系列發(fā)電機都能作為主電源提供極可靠的電力，同時由于該產(chǎn)品不但具有眾多優(yōu)越性能，而且制造成本相對較低，目前世界上能設計并生產(chǎn)類似產(chǎn)品的企業(yè)寥寥無幾，所以其在國際、國內市場上供不應求。 我公司下列強項產(chǎn)品已經(jīng)過市場檢驗，具有很強的競爭力和廣闊的市場。 Y2系列三相異步電動機是全國統(tǒng)一設計，產(chǎn)品達到90年代國際先進水平，他全面符合JB/T8680—1—1998和IEC34—1標準，是Y系列電機的更新?lián)Q代產(chǎn)品，具有結構新穎、低振動、重量輕、低噪音等特點。 CDF系列三項異步電動機是在Y2系列的基礎上專為歐美市場設計的新款電機，其功率等級、安裝尺寸與Y2系列完全相同，效率達到歐洲EFF2，并可按要求達到EFF1標準，其中，獨有的帶散熱片端蓋設計分別申請了“外觀設計”和“實用新型”兩項專利。 其它產(chǎn)品如YG系列H級耐高溫滾道電機可替代進口產(chǎn)品，科拆卸式鋁殼電機于2000年3月獲“國家實用新型專利”，符合IEC標準，電機安裝方式具有優(yōu)良好的國際互換性。 五、 項目建設規(guī)劃 本項目總投資為4000萬元人民幣，其中： 1、購置設備59臺套，投資額660萬元人民幣。 2、設用地規(guī)模：34000M,投資額500萬元人民幣。 3、廠房總面積：計劃投資建成9000M主廠房1座，8000M主廠房1座，1680 M得二層辦公樓1座，2500M的附屬綜合樓1座，以及路網(wǎng)、綠化、停車泊位等配套設施。總建筑占地17960M，容積率0.6，綠化率30%. 4、 建筑功能：主廠房內社各產(chǎn)品生產(chǎn)線、壓鑄車間、金加工車間、電工車間、裝配車間、產(chǎn)品出廠試驗及型式試驗設施等，辦公樓設管理服務中心、生產(chǎn)調度中心、產(chǎn)品研發(fā)中心、售后服務中心及產(chǎn)品綜合展示廳，綜合樓包括職工食堂、活動中心、培訓中心等。 5、建筑結構：主廠房采用鋼架結構，具有建設期短、利用率高等優(yōu)點，辦公樓、附屬綜合樓采用水泥框架結構。 6、 項目建設期限 本技改項目擬分二期實施： 第一期用地規(guī)模為18000M,計劃建成面積9000M主廠房1座，面積1680M的二層辦公綜合樓1座和1200M的附屬綜合樓（1）1座，以及配套路網(wǎng)、綠化等設施，總投資額為2600萬元，其中設備投資400萬元，建設期為1年。 第二期用地規(guī)模為16000M,計劃建成面積8000M主廠房1座、面積1300M的附屬綜合樓（2）1座，以及2500M綜合樓及配套設施（包括綠化、停車泊位等），總投資額為1400萬元，其中設備投資260萬元，建設期為1年。 本項目兩工程之建設間隔期為2年。 7、生產(chǎn)能力規(guī)劃：項目建成投產(chǎn)后，可形成年產(chǎn)值2.1億元人民幣的規(guī)模，年生產(chǎn)發(fā)電機10000臺、電動機30000臺的綜合生產(chǎn)能力。爭取項目第一期建成投產(chǎn)后1年內實現(xiàn)產(chǎn)值0.7億元，項目第二期建成投產(chǎn)后1年內實現(xiàn)產(chǎn)值1.4億元，2年內實現(xiàn)產(chǎn)值超2億元，出口創(chuàng)匯超千萬美元。 六、市場營銷計劃 1、嚴格貫徹運行ISO9001質量體系，全面加強質量管理，提高現(xiàn)有產(chǎn)品的質量，降低生產(chǎn)成本。 2、 力開發(fā)新產(chǎn)品，尤其是質量更好、技術含量更高的產(chǎn)品，使新產(chǎn)品在公司營銷總的比例有較大的增長，力爭達到70%以上。 3、開發(fā)生產(chǎn)高、中、低不同檔次的電機、發(fā)電機系列產(chǎn)品，以適應不同國家和地區(qū)的市場需求。開發(fā)的高檔電機產(chǎn)品以歐美國家和地區(qū)的市場為主，中、低檔產(chǎn)品瞄準中東、非洲、東南亞等國家和地區(qū)的市場，并逐步提高高、中檔產(chǎn)品的比重，力爭達到70%。 4、 持新產(chǎn)品的銷售增長速度，平均達到30%。 5、通過大力拓展多樣化出口渠道，開拓國際市場的同時，抓住國內巨大的市場，通過委托代理、駐外營銷點等多種形式廣泛開發(fā)國內、國外市場，力求國內市場銷售額達到30%。 5、 持產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售的年增長達到30%以上。 七、技術工藝及設備 目前，公司已形成一條發(fā)電機生產(chǎn)流水線、一條電動機生產(chǎn)流水線、一條噴漆流水線。公司生產(chǎn)部、技檢部擁有各類工程技術人員達10多人，具有較強的技術力量，公司開發(fā)的SW—2500小功率發(fā)電機組、TWG系列鋼板殼發(fā)電機、CDF系列電動機等新產(chǎn)品，都是公司依靠只有技術力量自行開發(fā)生產(chǎn)的。同時，公司不斷加強與國內專業(yè)院校的產(chǎn)學研合作，確保了企業(yè)的技術進步。產(chǎn)品生產(chǎn)的五大工藝流程為： 1、軸加工：元鋼鋸料、平面中心孔、仿形粗車、數(shù)控精車、割槽、磨、銑鍵槽、轉子沖片鑄鋁、轉子熱套、外圓精光、動平衡。 2、鑄件加工：機殼粗車、精車、鉆孔，端蓋、軸蓋車加工、鉆孔攻牙，出線盒鉆孔攻牙。 3、電工：繞線、嵌線、整形、浸烘、耐壓。 4、安裝：定子壓裝進殼、轉子噴漆、軸承熱套、裝配、出廠試驗、噴漆、包裝、最終檢驗。 5、沖壓：定、轉子沖片。 新廠房建成投入使用后，新增設備投入660萬元。第1期新增設備投入400萬元，包括起重設備、數(shù)控加工設備、自動流水線、檢測設備等。第二期設備投入260萬元，須引進先進的組合加工中心、噴塑噴漆流水線等設備，并設立產(chǎn)品中心試驗室，條件具備則成立技術研發(fā)中心，促進企業(yè)整體實力水平的提高。同時加強設備選型，采用國際國內具有先進水平的設備。 6、 新增設備清單見下表 新增設備清單 單位：人民幣元 序號 設備名稱 單位 數(shù)量 單價 金額 使用部門 1 20000自動脫模立式壓鑄機 臺 1 250000 250000 壓鑄車間 2 中頻電熱熔鋁爐 臺 1 80000 80000 壓鑄車間 3 中頻熱套裝置 臺 1 60000 60000 金工車間 4 數(shù)顯仿形車床 臺 1 220000 220000 金工車間 5 微機數(shù)控銑端面打中心孔車床 臺 1 185000 185000 金工車間 6 微機數(shù)控車床 臺 6 160000 960000 金工車間 7 1000KG硬支承動平衡機 臺 1 145000 145000 金工車間 8 數(shù)顯單柱立式車床 臺 1 450000 450000 金工車間 9 數(shù)顯普通車床 臺 10 65000 650000 金工車間 10 底腳銑鉆床 臺 2 30000 60000 金工車間 11 鉆攻兩用機 臺 4 15000 60000 金工車間 12 中心鉆孔機 臺 2 25000 50000 金工車間 13 嵌線流水線（大型機） 條 1 300000 300000 電工車間 14 嵌線自動輸送流水線（小型機） 條 1 400000 400000 電工車間 15 真空浸烘設備 套 1 100000 100000 電工車間 16 端蓋壓機 臺 2 40000 80000 總裝車間 17 電機裝配流水線（大型機） 條 1 300000 300000 總裝車間 18 自動噴漆噴塑流水線 條 1 350000 350000 總裝車間 19 遠紅外快速烘干房 套 1 160000 160000 總裝車間 20 電熱烘干房 套 1 60000 60000 總裝車間 21 微機控制試驗設備 套 1 360000 360000 出廠試驗 22 感應調壓器 臺 1 160000 160000 出廠試驗 23 發(fā)電機型式試驗設備 套 1 450000 450000 試驗中心 24 立體倉庫貨架 套 1 100000 100000 25 電動單雙梁行車 臺 3 100000 300000 26 環(huán)鏈電動葫蘆 臺 10 11000 110000 27 叉車 臺 2 200000 400000 合計 6600000 八、主要原材料供應分析 生產(chǎn)所需的原輔材料立足于XX市級本省周邊城市和江、浙、滬等地的配套協(xié)作企業(yè)，具有交通便利、供貨及時、材料價格相對低、采購費用少等優(yōu)勢。 為保證采購物質的質量、供貨及時及成本的降低，公司按ISO9001質量管理體系的要求，對采購的各項物質實行分分類管理，主要物資公開招標竟價，對供方進行嚴格評價審核，積極拓寬采購渠道，并確保同一種物質的供方不少于3家。實行異地搬遷技術改造擴大生產(chǎn)規(guī)模，第1期投產(chǎn)后年產(chǎn)值達1億元，第二期投產(chǎn)后年產(chǎn)值達2億元。主要原輔材料需求如下表： 單位：噸 序號 主要原材料名稱 年需求量 主要產(chǎn)地及供方 第1期 第2期 1 鑄件 12000 24000 江陰、上海、浙江、山西 2 原銅漆包線 1300 2500 無錫、江蘇、浙江、馬鞍山 3 元鋼 4300 8500 武鋼、上鋼、石鋼 4 硅鋼片 5500 11000 武鋼、上鋼、蘇鋼、無錫 5 鋁 250 500 XX、上海 九、項目投資概算 （一）估算依據(jù) 1、土地轉讓金包含相關配套稅費。 2、建安造價按當?shù)囟鷻C資質建安企業(yè)及造價水平預算。 3、基礎配套設施包括圍墻、道路、引水管網(wǎng)、綠化、保衛(wèi)室等設施。 4、原設備動遷安裝指異地搬遷重新安裝的費用。 5、不可預見費按投資額的8%計提。 （二）本項目概算見下表： 單位：人民幣萬元 序號 建設項目 造價 備注 1 土地轉讓金 500 50畝10萬元/畝 2 土方回填 75 50畝1.5萬元/畝 3 勘探及建筑工程設計 25 委托地質勘探、建安設計 4 鋼架結構廠房造價 1020 17000M600元/M 5 框架結構辦公樓造價 420 4200M1000元/M 6 廠房基礎及地面處理 180 18000M100元/M 7 水電安裝 210 21000M100元/M 8 基礎設施 480 包括廠區(qū)圍墻、路網(wǎng)、綠化、水電、引入管線、電力專變等配套設施 9 新增設備 660 包括行車、金加工設備、金工壓鑄設備、噴漆噴塑流水線、自動包裝流水線、檢測設備等 10 原設備動遷安裝及新設備安裝 70 11 相關規(guī)費 40 包括土地測量、轉讓公證、水電編制、人防消防審核、白蟻預防、環(huán)境影響評價、市政開道口、綠化賠償?shù)纫?guī)費 12 不可預見費 320 合計 4000 投資概算表（第一期） 單位：人民幣萬元 序號 建設項目 造價 備注 1 土地轉讓金 500 50畝10萬元/畝 2 土方回填 75 50畝1.5萬元/畝 3 勘探及建筑工程設計 25 委托地質勘探、建安設計 4 鋼架結構廠房造價 540 9000M600元/M 5 框架結構綜合樓造價 290 2900M1000元/M 6 廠房基礎及地面處理 100 10000M100元/M 7 水電安裝 120 12000M100元/M 8 基礎設施 270 包括廠區(qū)圍墻、路網(wǎng)、綠化、水電、引入管線、電力專變等配套設施 9 新增設備 400 包括行車、金加工設備、金工壓鑄設備、噴漆噴塑流水線、自動包裝流水線、檢測設備等 10 原設備動遷安裝及新設備安裝 70 11 相關規(guī)費 30 包括土地測量、轉讓公證、水電編制、人防消防審核、白蟻預防、環(huán)境影響評價、市政開道口、綠化賠償?shù)纫?guī)費 12 不可預見費 200 合計 2620 十、資金來源及使用計劃 1、不動產(chǎn)及機器設備投資額為4000萬元；同時，根據(jù)第1期技改設計規(guī)劃為年產(chǎn)值一億元左右，須配套流動資金約2500萬元，第2期技改工程完成后，可形成年產(chǎn)值2億元的生產(chǎn)能力，需追加配套流動資金約2500萬元。上述總投資將達到人民幣9000萬元，其中：公司股東以資本金的形式分期投入人民幣2500萬元，公司申請銀行長期貸款人民幣2000萬元、流動資金貸款（授信）人民幣1000（第1期）——2000（第2期）萬元，稅后利潤逐年補充流動資金3500萬元，資金來源及使用計劃如下： 單位;人民幣萬元 年度 項目 累計余額 03年 04年 05年 06年 07年 08年 09年 資本投入 固定資金投入 1370 1370 1370 2000 2000 2000 2000 流動資金投入 380 880 1130 500 500 500 500 銀行貸款 固定資金貸款 1250 1250 1250 2000 2000 1700 1200 流動資金貸款 500 750 750 1000 1250 1500 2000 稅后利潤累計補充流動資金轉入 500 1250 2250 2750 3250 合計 3500 4250 5000 6750 8000 8450 8950 其中：流動資金投入 880 1630 2380 2750 4000 4750 5750 2、土地使用權費極建設支出由公司與銀行按比例根據(jù)付款期限籌備及給貸。上述由銀行提供的固定資金貸款，其用款計劃如下： 第一期工程用款計劃表 單位：人民幣萬元 項目 時間 用款項目 用款金額 銀行提供的固定資金貸款金額 2003年1—3月 購地款 500 250 2003年4—5月 前期工程費 130 60 2003年6—7月 基礎工程費 370 180 2003年8—10月 主體工程費 1030 500 2003年11月 水電等附屬工程費 120 60 2003年12月 設備購入安裝費 470 200 合計 2620 1250 第二期工程用款計劃表 單位：人民幣萬元 項目 時間 用款項目 用款金額 銀行提供的固定資金貸款金額 2006年1—3月 基礎工程費 400 200 2006年4—8月 主體工程費 620 400 2006年9—10月 水電等附屬工程費 90 50 2006年11—12月 設備購入安裝費 260 100 合計 1380 750 十一、經(jīng)濟效益分析 （一） 銷售效益分析見下表 銷售效益分析見表 單位：人民幣元 品名 核算項目 電動機系列 發(fā)電機系列 合計 Y2-250 CDF-250 TWG250 TWG315 ⑴ 年產(chǎn)銷量 臺數(shù) 8000 10000 3000 2000 千瓦 44 55 15 40 ⑵ 單臺售價（元/臺） 3650 4000 23500 33500 ⑶ 年銷售收入總額（萬元） 2920 4000 7050 6700 20670 ⑷ 出口銷售收入(萬元） 2044 2800 4935 4690 14469 ⑸ 分產(chǎn)品比重（%） 14.1 19.4 34.4 32.4 100 ⑹ 單臺變動制造成本（元/臺） 直接材料 1910 1958 10077 13718 直接人工 619 692 4251 6042 變動制造費用 206 230 1417 2014 合計 2735 2880 15745 21775 ⑺ 變動制造成本總額（萬元） 2188 2880 4723 4355 14146 ⑻ 毛利（萬元） ⑶-⑺ 6534 ⑼ 毛利率（%） ⑻⑶ 31.61 ⑽ 出口創(chuàng)匯額（萬美元） 其中外銷收入14469萬元按目前外匯匯率8.27折算 （二）利潤分析見下表 利潤分析見表（第一期投產(chǎn)后） 單位：人民幣萬元 序號 核算項目 金額 備注 第一年 第二年 ⑴ 銷售收入總額 7000 10000 ⑵ 銷售成本總額 變動成本 4787 6839 100%-31.6% 固定成本 150 150 合計 4937 6989 ⑶ 稅費 315 450 按銷售額的4.5% ⑷ 銷售費用總額 固定費用 250 250 變動費用 315 450 按銷售額的4.5% 合計 565 700 ⑸ 銷售利潤總額 1183 1861 ⑴-⑵-⑶-⑷ ⑹ 管理費用總額 固定費用 240 240 變動費用 140 200 按銷售額的2% 合計 380 440 ⑺ 財務費用總額 固貸 70 70 按年利率5.58% 流貸 22 22 按年利率4.42% 其它 35 50 按銷售額的0.5% 合計 127 142 ⑻ 企業(yè)利潤總額 674 1279 ⑸-⑹-⑺ ⑼ 企業(yè)所得稅總額 162 307 新區(qū)外資企業(yè)所得稅適用稅率為24% ⑽ 企業(yè)稅后利潤總額 512 972 ⑻-⑼ ⑾ 歸還固定資金貸款 0 0 ⑿ 分配股東利潤 0 200 ⒀ 補充經(jīng)營流動資金 500 750 利潤分析見表（第二期投產(chǎn)后） 單位：人民幣萬元 序號 核算項目 金額 備注 第一年 第二年 ⑴ 銷售收入總額 14000 20000 ⑵ 銷售成本總額 變動成本 9575 13678 100%-31.6% 固定成本 240 240 合計 9815 13918 ⑶ 稅費 630 900 按銷售額的4.5% ⑷ 銷售費用總額 固定費用 300 300 變動費用 490 700 按銷售額的3.5% 合計 790 1000 ⑸ 銷售利潤總額 2765 4182 ⑴-⑵-⑶-⑷ ⑹ 管理費用總額 固定費用 450 450 變動費用 280 400 按銷售額的2% 合計 730 850 ⑺ 財務費用總額 固貸 95 78 按年利率5.58% 流貸 45 45 按年利率4.42% 其它 70 70 按銷售額的0.5% 合計 210 223 ⑻ 企業(yè)利潤總額 1825 3109 ⑸-⑹-⑺ ⑼ 企業(yè)所得稅總額 438 746 新區(qū)外資企業(yè)所得稅適用稅率為24% ⑽ 企業(yè)稅后利潤總額 1387 2363 ⑻-⑼ ⑾ 歸還固定資金貸款 300 500 ⑿ 分配股東利潤 0 1300 ⒀ 補充經(jīng)營流動資金 1000 500 根據(jù)公司的市場營銷規(guī)劃，企業(yè)實施技改并建成投入使用后，產(chǎn)品銷售量每年以25-30%的速度保持增長，企業(yè)分年度利潤測算如下： 單位：人民幣萬元 指標 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 …….. 銷售收入 7000 10000 10000 14000 20000 …….. 利潤總額 674 1279 1279 1825 3109 …….. 企業(yè)所得稅 162 307 307 438 746 …….. 稅后凈利潤 512 972 972 1387 2363 …….. 十二、盈虧平衡點分析 （一） 引用公式 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點： BEF（生產(chǎn)能力）=固定成本總額/[銷售收入（1-稅率-變動費用率）-變動制造成本] 盈虧平衡點指綜合保本生產(chǎn)能力利用率； 固定成本總額包括固定資產(chǎn)折舊及攤銷、固定銷售費用、固定管理費用及固定的財務費用； （二） 第一期盈虧平衡點 BEF（生產(chǎn)能力）=（150+250+240+70+22）/[10000（1-4.5%-3.5%-2%-0.5%）-6839]=34.7% 計算結果表明：第一期投產(chǎn)后，在其他條件不變時，本項目只要達到設計生存能力的34.7%時即可實現(xiàn)保本。 （三） 第二期盈虧平衡點 BEF（生產(chǎn)能力）=（240+300+450+78+45）/[20000（1-4.5%-3.5%-2%-0.5%）-13678]=26.4% 計算結果表明：第二期投產(chǎn)后，在其他條件不變時，本項目只要達到設計生存能力的26.4%時即可實現(xiàn)保本。 十三、還貸能力分析 我公司第一、二期技改工程相續(xù)完工并投入使用后，可形成人民幣2億多元的綜合生產(chǎn)能力，同時由于規(guī)模生產(chǎn)而產(chǎn)生的規(guī)模經(jīng)濟效益（包括降低管理成本和生產(chǎn)成本），具有較強的盈利能力。 同時，公司現(xiàn)有外商投資企業(yè)所得稅“兩免三減半”的優(yōu)惠，現(xiàn)尚在減免優(yōu)惠期，公司屬產(chǎn)品出口型企業(yè)，并有條件申報高新技術企業(yè)，可享有所得稅延長減半征收的優(yōu)惠；XX高新區(qū)適用的企業(yè)所得稅稅率為24%，減半后為12%。本劑改項目第一期貸款額為人民幣1250萬元，第二期貸款額為人民幣750萬元，兩期貸款額合計人民幣2000萬元，按5年期固定資金貸款利息率5.58%(年息率)計算，企業(yè)稅后凈利足夠還貸，因此本技改項目具有良好的還貸能力。 我公司固定資金貸款還貸計劃如下： 內容 貸款金額（萬元） 還貸金額（萬元） 2006年2月31日余額 2000 2007年2月31日 300 2008年2月31日 500 2009年2月31日 600 2010年2月31日 600 合計 2000 2000 十四、環(huán)保、衛(wèi)生、勞動安全 廠址位于XX新區(qū)二期工業(yè)區(qū)珠江路西、泰山路南，該區(qū)內無環(huán)境影響敏感點。 根據(jù)《XX市城市環(huán)境規(guī)劃》及《XX市城市區(qū)域噪聲標準適用區(qū)域劃分》，要求執(zhí)行GB3095-96《環(huán)境空氣質量標準》中的二級標準，GBZB1-99《地表水質量》中3類區(qū)標準，即晝間≤65dB(A),夜間≤55Db(A)。 建設期污染源主要為施工用水、運輸?shù)?，需要加強施工管理? 投入使用后，生產(chǎn)工藝對大氣環(huán)境的主要影響： 廢氣：主要為噴漆產(chǎn)生的苯、二甲苯等，為此，采用水簾噴涂工藝，并對噴涂車間地面進行硬化處理，嚴格執(zhí)行《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297—1996）表2中二類標準。 噪聲：噪聲源主要為金屬切削加工（車、磨、銑等），由于這些工藝在室內有一定的隔聲量，在關閉門窗的情況下其隔聲量約為20Db，再加上廠界距離及圍墻、降噪綠化的阻隔作用，其晝間及夜間廠界噪聲可以達標，并嚴格執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB12348—90）中三類標準。 廢水：由于生產(chǎn)工藝用水基本上是循環(huán)用水，如水簾噴涂，不產(chǎn)生工業(yè)廢水，水污染主要為員工生活用水，進行適當處理即可達標，嚴格執(zhí)行《污水綜合排放標準》（GB8978—96）表4二級中標準，并納入當?shù)嘏盼劭偭坑媱澲畠取? 固體廢棄物：主要由鐵銷、漆包線線段等，應生產(chǎn)產(chǎn)生的固體廢棄物基本上可以回收或利用，如金屬邊角料及切削物、包裝物等。產(chǎn)生的生活垃圾能回收的回收利用，廠區(qū)內設置一定數(shù)量的垃圾箱，分類集中，并入市環(huán)衛(wèi)管理系統(tǒng)統(tǒng)一安排。 本項目將遵循《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》及“三同時”有關規(guī)定委托專業(yè)設計院進行科學合理設計，采取勞動安全措施，加強勞動安全防護與消防。 十五、綜合實施進度計劃 1、2003年1—3月 完成土地轉讓協(xié)議的簽定； 與銀行達成貸款協(xié)議； 委托設計院進行專業(yè)設計； 2、2003年4月 通過擴初設計、審定，取得規(guī)劃建設許可證； 3、2003年5月 奠基、第一期動工建設； 4、2004年1月 第一期建成投入使用； 5、2006年1月 第二期動工建設； 6、2007年1月 第二期建成投入使用。 十六、綜述 實施技改方案，建成新廠區(qū)，有利于企業(yè)組織管理及生產(chǎn)工藝布局的科學合理化，有利于全面貫徹ISO9001國際質量管理體系，全面強化管理，大幅降低管理成本，擴大生產(chǎn)能力，提高企業(yè)勞動生產(chǎn)效率，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營，同時樹立企業(yè)形象，為企業(yè)的進一步發(fā)展創(chuàng)造更廣闊的空間。同時本項目具有良好的經(jīng)濟效益和還貸能力，項目是可行的。 二00三年一月十日