財(cái)政資金管理自查報(bào)告.doc

財(cái)政資金管理自查報(bào)告為加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用監(jiān)督，促進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)資金規(guī)范管 理，提高專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效益，根據(jù) 財(cái)發(fā)94 號(hào)文件精神，我公司重點(diǎn)對(duì) xx 年財(cái)政撥付企業(yè)的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金 使用、管理進(jìn)行了自查， 現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下一、xx 年至 xx 年專(zhuān)項(xiàng)資金的收支情況 1、 xx 年 1 月 7 日收到財(cái)政撥付貸款貼息資金 2、 xx 年 11 月 10 日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 3、 xx 年 12 月 6 日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 4、 xx 年 12 月 18 日收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 萬(wàn)元， 萬(wàn)元。萬(wàn)元。萬(wàn)元。5、xx 年 12 月 23 日收到財(cái)政撥付中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng) 資金 萬(wàn)元。xx xx共收到財(cái)政撥付項(xiàng)目資金 元資金分期列入利息支出。項(xiàng)細(xì)化支出，購(gòu)置設(shè)備支出 萬(wàn)元，其中萬(wàn)萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分 萬(wàn)元,土建工程支出 萬(wàn)元。通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，能認(rèn)真組織實(shí) 施項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)編制工作，并用好管好規(guī)劃專(zhuān)項(xiàng)資金的使 用。專(zhuān)項(xiàng)資金的投入對(duì)企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支 持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專(zhuān)項(xiàng)資金管理和使用 逐步規(guī)范。規(guī)劃項(xiàng)目得到實(shí)施，資金效益日益體現(xiàn)。 二、存在的問(wèn)題 經(jīng)過(guò)自查我們認(rèn)為資金能按項(xiàng)目計(jì)劃來(lái)執(zhí)行，但也存 在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)(一)項(xiàng)目分項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目前期工作 準(zhǔn)備不夠充分。(二)項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，部分資金未列入預(yù)算。一是一些經(jīng)費(fèi)沒(méi)有列入項(xiàng)目預(yù)算，如設(shè)計(jì)費(fèi)、評(píng)審經(jīng)費(fèi)、項(xiàng) 目可性行研究報(bào)告費(fèi)用、特別是請(qǐng)省內(nèi)外專(zhuān)家的費(fèi)用沒(méi)列入 項(xiàng)目規(guī)劃經(jīng)費(fèi)中，而這些經(jīng)費(fèi)又是需要支出的; (三)制度不夠健全，監(jiān)督不夠有力。對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的管 理、使用和監(jiān)督等方面目前沒(méi)有具體的規(guī)定或辦法， (四)個(gè)別合同簽訂不夠規(guī)范、自查中發(fā)現(xiàn)，合同簽訂、 履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項(xiàng)目合同，一些規(guī) 劃設(shè)計(jì)的工作經(jīng)費(fèi)列支不夠合理。三、整改措施 通過(guò)這次自查，對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理使用方面存在的問(wèn) 題提出以下改進(jìn)措施1、建立或完善預(yù)算項(xiàng)目和專(zhuān)項(xiàng)資金使用的考核機(jī)制。2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理。3、科學(xué)合理編制項(xiàng)目，要科學(xué)合理選定項(xiàng)目，不斷完 善項(xiàng)目論證、評(píng)審、報(bào)批程序，做好項(xiàng)目前期工作(包括資 金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等) ; 4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，提高資金的使用效益。專(zhuān)項(xiàng)資金要 按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。 第 2 頁(yè) 共 2 頁(yè)