財務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報告(多篇范文).doc

財務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報告皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報告：一、第8年年財政預(yù)算執(zhí)行情況XX年，在ceo、財務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴格按照有關(guān)會計法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。1.XX年企業(yè)收支總體情況XX，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負增長17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。XX年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33；主要支出科目完成情況是：基本建設(shè)及城市維護費支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%；以上相抵，實現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：營業(yè)費用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13；財務(wù)費用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21。以上數(shù)字急需決算，希望下一年會有所改善。2.xx年財政收支特點1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場，前景都帶來了威脅。2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。3.XX年管理工作1）努力增收節(jié)支，確保財務(wù)收支平衡一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時監(jiān)控財務(wù)收入動態(tài)；嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)，認真落實預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財務(wù)資金。2）生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費，導(dǎo)致資金的進一步浪費。XX年的財務(wù)預(yù)算成本、費用沒有較好的控制，導(dǎo)致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳, 財政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構(gòu)和定點供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進一步加強。二、預(yù)計利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對比：單位：元項目預(yù)算利潤情況第8年利潤情況銷售收入1176，00001235，3600減：產(chǎn)品銷售成本（變動成本）155，74561301,2256變動性銷售費用181，4500減：固定性制造費用201，4300135,9626.31固定性銷售費用269，1200管理費用109，4820605，0913財務(wù)費用45，000057，2444.72利潤總額213，7724-8643860.10減：所得稅（33%）70，5448.920.00凈利潤143，2275.08-864，3860.10從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績的低沉，與去年相比，管理費用的增長也給公司的經(jīng)營成果帶來了一定的負面影響。三、存在的問題和建議1資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時清理，對企業(yè)經(jīng)濟效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動回收人員積極性。同時，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產(chǎn)生。2經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。3各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費用高達110萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業(yè)。第二篇：財務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報告皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報告： 一、第8年年財政預(yù)算執(zhí)行情況XX年，在ceo、財務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴格按照有關(guān)會計法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。1.XX年企業(yè)收支總體情況XX年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33；以上相抵，實現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：以上數(shù)字急需決算，希望下一年會有所改善。2.xx年財政收支特點1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場，前景都帶來了威脅。2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。 3.XX年管理工作1）努力增收節(jié)支，確保財務(wù)收支平衡一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時監(jiān)控財務(wù)收入動態(tài)；嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)，認真落實預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財務(wù)資金。 2）生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費，導(dǎo)致資金的進一步浪費。XX年的財務(wù)預(yù)算成本、費用沒有較好的控制，導(dǎo)致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳, 財政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構(gòu)和定點供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進一步加強。二、預(yù)計利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對比：單位：元項目預(yù)算利潤情況第8年利潤情況銷售收入1176，00001235，3600減：產(chǎn)品銷售成本（變動成本）155，7456變動性銷售費用181，4500減：固定性制造費用201，4300135,9626.31固定性銷售費用269，1200管理費用109，4820605，0913財務(wù)費用45，000057，2444.72利潤總額-8643860.10減：所得稅（33%）70，5448.920.00凈利潤143，2275.08-864，3860.10從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績的低沉，與去年相比，管理費用的增長也給公司的經(jīng)營成果帶來了一定的負面影響。三、存在的問題和建議1資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時清理，對企業(yè)經(jīng)濟效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動回收人員積極性。同時，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產(chǎn)生。2經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。 財務(wù)工作總結(jié) 第三篇：市XX年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財務(wù)預(yù)算報告各位代表：受市人民政府委托，我向大會報告市XX年預(yù)算執(zhí)行情況和XX年預(yù)算草案，請予審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。一、XX年預(yù)算執(zhí)行情況XX年，全市各級財政部門以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認真貫徹落實市委、市政府的各項工作部署，積極應(yīng)對國際金融危機帶來的不利影響，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，為經(jīng)濟社會事業(yè)較快發(fā)展提供了有力的保障。XX年還是新中國成立60周年，也是“十一五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵一年，我們要以培植財源為重點助力發(fā)展，以促進和諧為己任服務(wù)民生，以提高效益為目標深化改革，確保XX年財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況XX年，全市財政總收入4,101,378萬元，比上年增長17.7%，其中，地方級財政收入2,202,343萬元，完成市十三屆人大常委會第十二次會議批準的變更后預(yù)算的100.1%，比上年增長18.1%；上劃中央收入1,899,035萬元，比上年增長17.3%。全市當(dāng)年預(yù)算支出2,203,161萬元，完成預(yù)算的98.1%，加上中央、省?？詈蜕夏杲Y(jié)余等在當(dāng)年體現(xiàn)支出181,596萬元，全市財政支出2,384,757萬元，比上年增長20%。全市地方級財政收入2,202,343萬元，加上上級補助收入431,879萬元、上年滾存結(jié)余81,160萬元、國債轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)余7,318萬元，收入總計2,722,700萬元。全市財政支出2,384,757萬元，加上上解上級財政支出270,116萬元、國債轉(zhuǎn)貸資金支出及當(dāng)年結(jié)余7,318萬元、有關(guān)區(qū)增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金2,000萬元，支出總計2,664,191萬元?？偸罩嗟郑心杲K滾存結(jié)余58,509萬元。（二）市本級預(yù)算執(zhí)行情況市本級財政收入1,555,938萬元，完成預(yù)算的100.5%，增長19%；市本級當(dāng)年預(yù)算支出1,382,487萬元，完成預(yù)算的99.6%，加上中央、省?？詈蜕夏杲Y(jié)余等在當(dāng)年體現(xiàn)支出151,376萬元，市本級財政支出1,533,863萬元，增長22%。市本級財政收入1,555,938萬元，加上上級補助收入431,879萬元、上年滾存結(jié)余27,001萬元、下級上解收入10,721萬元、國債轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)余7,318萬元，收入總計2,032,857萬元。市本級財政支出1,533,863萬元加上補助區(qū)級支出207,874萬元、上解上級支出270,116萬元、國債轉(zhuǎn)貸資金支出及當(dāng)年結(jié)余7,318萬元，支出總計2,019,171萬元?？偸罩嗟?，市本級年終滾存結(jié)余13,686萬元。（三）基金預(yù)算執(zhí)行情況全市基金收入934,440萬元，完成預(yù)算的102.7%，加上上級補助收入30,046萬元、上年滾存結(jié)余249,287萬元，收入總計1,213,773萬元。全市基金當(dāng)年預(yù)算支出975,586萬元，完成預(yù)算的99.9%，加上中央、省?？詈蜕夏杲Y(jié)余等在當(dāng)年體現(xiàn)支出109,671萬元，基金支出總計1,085,257萬元。總收支相抵,全市基金年終滾存結(jié)余128,516萬元。市本級基金收入621,598萬元，完成預(yù)算的108.4%，加上上級補助收入30,046萬元、上年滾存結(jié)余85,919萬元，收入總計737,563萬元。市本級基金當(dāng)年預(yù)算支出586,504萬元，完成預(yù)算的107.1%，加上中央、省?？詈蜕夏杲Y(jié)余等在當(dāng)年體現(xiàn)支出7,686萬元、補助區(qū)級支出94,000萬元，支出總計688,190萬元?？偸罩嗟?，市本級基金年終滾存結(jié)余49,373萬元。以上財政收支執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，待編成財政決算后，再向市人大常委會專題報告。XX年全市預(yù)算執(zhí)行和財政工作有以下主要特點：1、總量實現(xiàn)突破，收入增長趨于平緩。收入規(guī)模再上新臺階。XX年全市財政總收入首次突破400億元，地方級財政收入首次突破200億元，財政實力躍上新臺階。XX年我市財政總收入規(guī)模相當(dāng)于1978年的266倍，比改革開放以來前22年財政收入的總和多出37億元。稅收呈現(xiàn)多元化趨勢。金融業(yè)、信息業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、交通運輸業(yè)和工業(yè)地方稅收分別增長1.03倍、62.4%、45.6%、42.7%和27.3%，體現(xiàn)多元支撐的特點。涉外企業(yè)收入貢獻不斷加大，繳納各種地方稅收59.6億元，增長21.5%，所占比重由上年的31.8%提高到33.2%，增收貢獻率為41.8%，比上年提高18.3個百分點。島外區(qū)收入增長較快。近年來我市致力調(diào)整產(chǎn)業(yè)空間布局，加大島外區(qū)投資力度，經(jīng)濟發(fā)展激勵作用充分顯現(xiàn)，島外四區(qū)收入合計36.98億元，增長26.8%，高于全市平均增幅8.7個百分點。2、發(fā)揮政策效應(yīng)，促進經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。拓展政策效能。新企業(yè)所得稅法實施后，積極引導(dǎo)企業(yè)用足稅前抵扣、高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠等政策，爭取到中央以“即征即退”方式解決島內(nèi)外企業(yè)稅負不一問題；應(yīng)對石油價格機制改革，及時撥付價格補貼1.4億元；實行對個人首次購買普通商品住宅予以特殊契稅退還等優(yōu)惠政策，支持房地產(chǎn)市場健康發(fā)展。穩(wěn)定外貿(mào)出口。安排8.44億元及時兌現(xiàn)出口退稅等各項外貿(mào)扶持政策，支持企業(yè)開拓海外市場，增強企業(yè)抗風(fēng)險能力；促成國家調(diào)整部分產(chǎn)品出口退稅政策，降低企業(yè)出口成本。支持企業(yè)發(fā)展。投入財政資金2.98億元。加快汽車工業(yè)城招商、投產(chǎn)，促其上規(guī)模、出效益；對重點企業(yè)技術(shù)改造予以貼息，加速產(chǎn)業(yè)升級、產(chǎn)能提升；扶持信用擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展，改善中小企業(yè)融資環(huán)境；組織企業(yè)參加各種展會，積極拓展國內(nèi)市場，發(fā)展品牌經(jīng)濟，去年新增中國馳名商標3個。加快自主創(chuàng)新。財政科技投入5.59億元，其中科技創(chuàng)新與研發(fā)支出4.8億元，分別占可安排財力的4.1%和3.5%。重點推進火炬東部孵化園等重大科技平臺和科技孵化器建設(shè)；資助科技領(lǐng)域領(lǐng)軍人才、科技型中小企業(yè)、高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項目；設(shè)立科技型中小企業(yè)創(chuàng)新匹配資金，爭取到國家創(chuàng)新基金項目16個。做強服務(wù)產(chǎn)業(yè)。設(shè)立服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，出臺促進服務(wù)外包發(fā)展若干意見，推動服務(wù)業(yè)拓寬領(lǐng)域、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提升層次；1.15億元用于海滄保稅港區(qū)信息平臺、對外勞務(wù)培訓(xùn)中心、商貿(mào)市場改造及部分旅游景區(qū)建設(shè)，實施航線補貼、物流補貼和資助辦展；積極促進兩岸合作，對臺灣水果進口進行獎勵，支持赴臺舉辦兩岸建材展、兩岸農(nóng)業(yè)合作論壇，香港富邦銀行入股廈門市商業(yè)銀行，成為臺資參股大陸商業(yè)銀行第一例。3、保障重點建設(shè)，城鄉(xiāng)發(fā)展進程加快。重點項目保障有力。增加國有企業(yè)資本金，有效增強企業(yè)實力，提高籌融資能力；利用委托貸款、聯(lián)合信托計劃融資等方式，積極拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。全年通過預(yù)算安排、銀行融資、爭取上級支持等渠道籌集225.65億元，有力確保環(huán)東海域、鐵路等重大片區(qū)和基礎(chǔ)設(shè)施項目資金需求，集美大橋、杏林大橋、城市快速公交（brt）建成通車。農(nóng)業(yè)農(nóng)村加快發(fā)展。市級農(nóng)業(yè)投入3.12億元，增長24.3%。發(fā)放各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼，降低生產(chǎn)成本，增加農(nóng)民收入；加快農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，支持現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展；開展新一輪農(nóng)村義務(wù)教育和公共衛(wèi)生體系建設(shè)，對23個重點村實施舊村改造，啟動首批14個老區(qū)山區(qū)村建設(shè)；加大培訓(xùn)力度，扶持被征地農(nóng)民、退養(yǎng)漁民就業(yè)再就業(yè)，實現(xiàn)勞動力轉(zhuǎn)移1.97萬人。公共事業(yè)投入加大。0.18億元保障文明城市的創(chuàng)建，我市以總分第一的優(yōu)異成績蟬聯(lián)“全國文明城市”稱號；支持公交優(yōu)先發(fā)展，3.52億元用于公交票改、購車補助、智能化建設(shè)、優(yōu)惠群體乘車補助及部分停車場建設(shè)；3.92億元加快東部固廢中心及海滄和東部垃圾焚燒廠建設(shè)，積極開展污染源治理、污水處理尾水回用工作，后坑垃圾焚燒廠投入試運行；0.98億元用于構(gòu)建市民健康系統(tǒng)、數(shù)字城管系統(tǒng)、災(zāi)害應(yīng)急指揮系統(tǒng)等公共服務(wù)體系。援川賑災(zāi)積極有序。發(fā)揮“一方有難、八方支援”的精神，足額安排對口援建資金1.86億元，做好彭州四鎮(zhèn)災(zāi)后恢復(fù)重建工作；積極籌措資金，提前完成中央、省下達的1.7萬套過渡安置房建設(shè)任務(wù)，確保來廈傷員救治工作的圓滿完成。4、加大民生保障，社會事業(yè)全面推進。教育事業(yè)持續(xù)發(fā)展。全年教育投入11.7億元，增長22.2%。3億元用于改善島外教育教學(xué)條件，提高農(nóng)村義務(wù)教育保障標準；1.95億元支持島內(nèi)38所中小學(xué)改擴建項目，新增學(xué)位2萬個，農(nóng)民工子女入學(xué)得到較好保障；0.25億元建設(shè)高技能人才公共實訓(xùn)基地，培養(yǎng)更多技術(shù)型實用人才；0.32億元資助普通高校、高職院校和中職學(xué)校困難學(xué)生，受惠2.8萬人。衛(wèi)生水平穩(wěn)步提高。全年衛(wèi)生投入6.66億元，增長19.7%。支持醫(yī)學(xué)中心和重點?？平ㄔO(shè)，婦幼保健院等改擴建工程進展順利；加大社區(qū)醫(yī)療服務(wù)補助力度，創(chuàng)建醫(yī)療服務(wù)新模式，衛(wèi)生資源進一步向基層延伸；提前一年完成我市醫(yī)療急救體系的建設(shè)，為市民提供更加完善的醫(yī)療保障；及時開展食用問題奶粉嬰幼兒免費篩查救治工作，篩查量達39424人次。社保體系日益健全。0.87億元提高農(nóng)村居民和未成年人醫(yī)保補貼標準，率先在全國建立城鄉(xiāng)一體化基本醫(yī)療保險制度，參保人數(shù)突破74萬人，參保率超過95%，居全省首位；1.25億元就業(yè)補助資金，重點強化職業(yè)技能和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，全年新增就業(yè)21萬人；健全殘疾人社會保障制度體系，對低保戶及低保邊緣戶增發(fā)臨時補助，確保弱勢群體基本生活需求；多渠道籌措建設(shè)資金16.45億元，已建成社會保障性住房5000套。文體事業(yè)蓬勃發(fā)展。出臺扶持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，安排文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，對重點文化項目和閩臺特色產(chǎn)業(yè)項目予以扶持或獎勵；0.82億元確保廈門經(jīng)濟特區(qū)紀念館、工人體育館如期建成，0.18億元支持基層文化設(shè)施建設(shè)，24個鎮(zhèn)街文化活動中心、80個村級文化站（室）投入使用；成功舉辦首屆文博會、奧運火炬?zhèn)鬟f等活動，博物館向公眾免費開放；圓滿完成農(nóng)村廣播電視“村村通”目標，實現(xiàn)廣播電視無線信號全面覆蓋。5、深化財政改革，管理能力明顯提高。財政改革更加完善。出臺市級預(yù)算管理暫行辦法，開展項目庫改革試點，規(guī)范掛靠機構(gòu)和臨時機構(gòu)預(yù)算編制，部門預(yù)算管理得到強化；國庫集中支付在市、區(qū)兩級全面推開，公務(wù)卡改革試點效果良好，公務(wù)消費更加透明，資金使用更加安全；行政資源和社會公共資源市場化配置改革向“深水區(qū)”推進，機關(guān)事業(yè)單位自管公房清查工作取得階段性成果，財政投融資項目建筑工程險等保險項目實行公開招標，事業(yè)單位“干管分離”深入推進，市區(qū)聯(lián)動機制逐步形成。資金管理更加有效。大力控制行政成本，在壓縮行政事業(yè)單位公用經(jīng)費5%支援災(zāi)區(qū)的基礎(chǔ)上，再壓縮各部門項目支出5%；延長辦公設(shè)備使用周期，合理調(diào)低市直黨政機關(guān)辦公設(shè)備配置標準；實行服務(wù)器等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備集中托管，推動電子政務(wù)網(wǎng)整合，避免重復(fù)建設(shè)，促進資源共享。財政監(jiān)督更加有力。加強重大項目投資控制與監(jiān)管，杜絕超標準、超概算、超范圍建設(shè)；實施中介機構(gòu)職業(yè)資格備案管理，健全治理商業(yè)賄賂長效工作機制；開展政府采購專項檢查，約束采購專家和供應(yīng)商行為，嚴肅查處采購代理中的違法違規(guī)問題；建立健全涵蓋配置、使用、處置等各環(huán)節(jié)的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度體系，保證資產(chǎn)安全完整和有效使用。各位代表，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，依靠全市各級各部門和社會各方面的大力支持，XX年我市財政預(yù)算任務(wù)完成良好，財政工作能力和水平進一步提高。但我們也清醒地認識到，今年的財政形勢非常嚴峻：一方面，國際金融危機對實體經(jīng)濟的影響很大，企業(yè)面臨成本上升、外需市場萎縮和結(jié)構(gòu)性調(diào)整等諸多壓力，房地產(chǎn)市場持續(xù)調(diào)整，土地基金收入形勢依然不容樂觀，財政收入增長空間極為有限，而為提振經(jīng)濟、擴大內(nèi)需陸續(xù)出臺的系列稅費減免政策，在財政上呈現(xiàn)較大的減收效應(yīng)；另一方面，刺激經(jīng)濟增長、加大民生保障、維護和諧穩(wěn)定等剛性支出需求明顯增多，財政資金供求矛盾空前突出,增收節(jié)支任務(wù)十分繁重。在新的一年里，我們將始終保持清醒的頭腦，統(tǒng)一思想、堅定信心、齊心協(xié)力、迎難而上，在挑戰(zhàn)中抓住機遇，在困難中奮勇前行。二、XX年預(yù)算草案按照市委、市政府的總體部署，XX年財政預(yù)算工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十七大、十七屆三中、四中全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，按照“保增長、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)”的要求，實施積極的財政政策，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長和財政平穩(wěn)運行；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，擴大公共投資領(lǐng)域，優(yōu)先改善民生，保障重點項目建設(shè)；努力增收節(jié)支，嚴格控制一般性支出，進一步提高資金使用績效；深化財政管理體制改革，加強財政監(jiān)督制約，推動科學(xué)化管理，為廈門又好又快發(fā)展提供強有力的財力保障。按照上述工作思路，XX年預(yù)算的主要指標安排如下：（一）全市財政收支預(yù)算全市財政總收入預(yù)算安排4,555,950萬元，增長11.1%，其中：地方級財政收入預(yù)算安排2,444,308萬元，增長11%；上劃中央收入預(yù)算安排2,111,642萬元，增長11.2%。地方級財政收入2,444,308萬元，加上預(yù)計上級補助收入329,389萬元，減去體制上解省197,343萬元和出口退稅負擔(dān)專項上解等支出129,443萬元，全市財力2,446,911萬元。按“量入為出、收支平衡”的原則，全市支出預(yù)算安排2,446,911萬元。（二）市本級財政收支預(yù)算市本級財政收入預(yù)算安排1,728,308萬元，增長11.1%。市本級財政收入加上預(yù)計上級補助收入329,389萬元，減去體制上解省197,343萬元和出口退稅負擔(dān)專項上解等支出129,443萬元以及補助區(qū)級支出140,000萬元，市本級財力1,590,911萬元。相應(yīng)安排市本級支出預(yù)算1,590,911萬元，其中象嶼保稅區(qū)管委會支出預(yù)算17,500萬元、火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會支出預(yù)算75,500萬元，上述兩個單位作為市政府的派出機構(gòu)，其收支預(yù)算并入市本級報請人大審批。市本級收支預(yù)算具體編制如下：1、市本級財政收入1,728,308萬元，其中：（1）稅收收入1,438,467萬元，增長7.8%；（2）非稅收入289,841萬元，增長30.9%。2、市本級財政支出1,590,911萬元，其中：（1）一般公共服務(wù)254,056萬元，主要用于人大、政協(xié)及政府各部門的正常支出和事業(yè)發(fā)展支出（含象嶼保稅區(qū)管委會和火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會的支出9.3億元）。（2）國防1,232萬元，主要用于預(yù)備役部隊和國防動員方面的支出。（3）公共安全122,219萬元，主要用于維護社會公共安全方面的支出，確保“平安廈門”建設(shè)。（4）教育152,341萬元，教育投入同口徑比上年增長12.8%，高于財政經(jīng)常性收入增幅，符合法定要求.主要用于保障各類學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)，改建、續(xù)建一批中小學(xué)校，資助家庭經(jīng)濟困難學(xué)生，支持高等教育建設(shè)等。（5）科學(xué)技術(shù)58,078萬元，占市本級可安排財力的4.1%，符合法定要求，重點支持科技創(chuàng)新、產(chǎn)學(xué)研開發(fā)和重大產(chǎn)業(yè)平臺建設(shè)。（6）文化體育與傳媒27,240萬元，確保文化文物、體育、廣播影視、新聞出版等事業(yè)發(fā)展，保障大型文體活動的資金需要。（7）社會保障和就業(yè)76,353萬元，主要用于全民醫(yī)療保險體系建設(shè)、行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費、就業(yè)補助、城市居民最低生活保障及社會救濟等支出。（8）醫(yī)療衛(wèi)生67,559萬元，重點用于醫(yī)療服務(wù)、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險等公共醫(yī)療保障和疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生監(jiān)督、婦幼保健等公共衛(wèi)生體系建設(shè)。（9）環(huán)境保護10,649萬元，主要用于環(huán)境整治、污染防治、節(jié)能減排、環(huán)境檢測和自然生態(tài)保護等支出。（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)104,833萬元，確保城市維護、垃圾處理、規(guī)劃管理、市政道路、消防場站建設(shè)等支出。（11）農(nóng)林水事務(wù)45,582萬元，市本級農(nóng)業(yè)投入同口徑比上年增長9.5%，高于財政經(jīng)常性收入增幅，符合法定要求。主要用于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、舊村改造新村建設(shè)、老區(qū)山區(qū)建設(shè)等。（12）交通運輸337,093萬元，重點保障福廈鐵路等一批重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入及到期債務(wù)的償還。（13）采掘電力信息等事務(wù)81,589萬元，主要用于扶持企業(yè)生產(chǎn)、促進內(nèi)外貿(mào)和服務(wù)業(yè)發(fā)展，實施品牌帶動戰(zhàn)略等。（14）糧油物資儲備及金融監(jiān)管等事務(wù)46,406萬元，為主安排外貿(mào)扶持、補充糧食風(fēng)險基金、重要物資儲備、旅游發(fā)展等支出。（15）地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出6,512萬元。根據(jù)汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建對口支援方案，今年我市需安排援川賑災(zāi)資金2.2億元，分別從市區(qū)兩級及相關(guān)渠道予以落實。（16）其他支出199,169萬元，主要安排預(yù)備費、債務(wù)支出以及中省屬院校、駐廈單位補助等。（三）基金收支預(yù)算全市政府性基金收入預(yù)算安排756,089萬元，按照“收支平衡”原則，相應(yīng)安排支出預(yù)算756,089萬元。其中，土地出讓收支預(yù)算為717,765萬元。市本級政府性基金收入預(yù)算456,120萬元，相應(yīng)安排支出預(yù)算456,120萬元。其中，土地出讓金收支預(yù)算安排420,000萬元，主要收支項目為：1、土地出讓收入預(yù)算420,000萬元，其中：（1）國有土地使用權(quán)出讓金收入331,000萬元；（2）國有土地收益基金收入12,000萬元；（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入2,000萬元；（4）新增建設(shè)用地有償使用費收入70,000萬元；（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5,000萬元。2、土地出讓支出預(yù)算420,000萬元，其中：（1）國有土地使用權(quán)出讓金支出331,000萬元，包括：征地拆遷補償支出4,000萬元，土地開發(fā)成本支出5,000萬元，城市建設(shè)支出262,500萬元（主要用于償債支出），農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1,000萬元，補助被征地農(nóng)民支出5,000萬元，土地出讓業(yè)務(wù)支出2,000萬元，社會廉租住房建設(shè)支出50,000萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓金支出1,500萬元。（2）國有土地收益基金支出12,000萬元。（3）新增建設(shè)用地有償使用費支出70,000萬元。（4）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出2,000萬元。（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出5,000萬元。三、正視困難，主動作為，努力完成全年財政收支任務(wù)XX年是“十一五”規(guī)劃實施的最后一年，也是十二五規(guī)劃開始的年頭，所以做好XX年財政工作十分重要。我們要以培植財源為重點助力發(fā)展，以促進和諧為己任服務(wù)民生，以提高效益為目標深化改革，確保財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。（一）落實積極財政政策，力促經(jīng)濟發(fā)展更為持續(xù)認真落實市委、市政府?dāng)U大內(nèi)需、促進經(jīng)濟持續(xù)較快發(fā)展的各項政策措施，確保從XX年第四季度到XX年集中投入380億元財政性資金，帶動全社會投資XX億元。減輕企業(yè)和居民負擔(dān)。在國務(wù)院規(guī)定取消和停征100項行政事業(yè)性收費基礎(chǔ)上，對企業(yè)工傷、生育、失業(yè)保險金及殘疾人就業(yè)保障金實行減半征收，對職工基本醫(yī)療保險費率調(diào)低一個百分點，對普通住房消費實施契稅減征和返還，清理、減免一批其他涉企收費項目，為企業(yè)和個人減輕負擔(dān)將超過8億元。擴大和引導(dǎo)公共投資。多渠道籌集249.9億元建設(shè)資金，加快推進環(huán)東海域、廈門新站等重點片區(qū)開發(fā)和翔安隧道、福廈鐵路等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保市委市政府為民辦實事項目的全面落實；爭取財政部代發(fā)部分地方債券，積極引導(dǎo)社會資金投向政府鼓勵的項目和符合國家產(chǎn)業(yè)政策的領(lǐng)域，多管齊下增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。穩(wěn)定和扶持企業(yè)生產(chǎn)。鼓勵企業(yè)利用增值稅轉(zhuǎn)型契機加快設(shè)備更新和技術(shù)改造，提高可持續(xù)發(fā)展能力；建立重點企業(yè)資金鏈應(yīng)急保障機制，緩解資金短期周轉(zhuǎn)壓力；0.12億元完善中小企業(yè)服務(wù)體系，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的扶持；補助企業(yè)參加國內(nèi)外展會，支持“廈門名優(yōu)產(chǎn)品海西行”，積極拓展新興市場；安排外貿(mào)扶持資金1.92億元，鼓勵企業(yè)更多地采用出口信用保險和保單融資，進一步降低出口風(fēng)險，穩(wěn)定大宗商品出口。引導(dǎo)和增加消費需求。努力提高不同群體收入水平，穩(wěn)定收入預(yù)期，擴大消費能力；落實購買普通住宅各項優(yōu)惠政策，進一步帶動住房消費；加快培育特色商業(yè)街和專業(yè)市場，優(yōu)化島外商業(yè)業(yè)態(tài)，推進“家電下鄉(xiāng)”工程；鼓勵做大“郵輪經(jīng)濟”，實行新航線獎勵、旅游包機獎勵，增強區(qū)域性旅游中心的輻射能力。（二）支持發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，力促財源結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化增強科技自主創(chuàng)新能力。安排科技創(chuàng)新、研發(fā)專項4.56億元。加快產(chǎn)學(xué)研和公共技術(shù)服務(wù)平臺建設(shè)，加速科研成果轉(zhuǎn)化；做好高新技術(shù)企業(yè)認定，建立科技創(chuàng)新貸款擔(dān)保資金，扶持擁有自主知識產(chǎn)權(quán)、自主品牌和持續(xù)創(chuàng)新能力的創(chuàng)新型企業(yè)發(fā)展；完善高級人才獎勵政策，營造更加有利于自主創(chuàng)新的良好環(huán)境。加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。培育、延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，形成一批集中度高、競爭力強、帶動作用大的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群；加大品牌經(jīng)濟扶持力度，落實優(yōu)質(zhì)地產(chǎn)品優(yōu)先采購政策；用好服務(wù)業(yè)引導(dǎo)資金，拓寬服務(wù)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域，大力培植營運中心和總部經(jīng)濟；積極承接國內(nèi)外服務(wù)外包業(yè)務(wù)，努力打造海峽西岸服務(wù)外包中心。支持節(jié)能減排環(huán)境保護。統(tǒng)籌財政性資金5.76億元。加強重點領(lǐng)域和海域整治，實施筼筜湖治理、天地湖清淤，加快污水垃圾處理設(shè)施建設(shè)；繼續(xù)推進節(jié)能技術(shù)改造和綠色通道工程，治理公交尾氣和垃圾污染，推行清潔生產(chǎn)，改善環(huán)境質(zhì)量。深化對臺合作交流。發(fā)揮先行先試作用，拓展廈臺金融合作空間；辦好“臺交會”、“食博會”等展會，保障首屆“海峽論壇”的順利舉辦；充分利用臺灣水果銷售集散中心、大嶝對臺小額商品交易市場等平臺，為臺灣商品進入大陸開辟更加便捷的通道；吸引大陸居民經(jīng)廈赴臺旅游，進一步擴大“三通”效應(yīng)。（三）完善民生保障機制，力促社會發(fā)展更為和諧推進新農(nóng)村建設(shè)。投入支農(nóng)資金4.18億元。實施20個新村建設(shè)項目，啟動12個老區(qū)山區(qū)村改造，穩(wěn)步推進水源保護區(qū)和邊遠山區(qū)移民造福工程；加快農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，發(fā)展“一村一品”、“一村一業(yè)”特色農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；鼓勵發(fā)展“農(nóng)家樂”等鄉(xiāng)村休閑旅游業(yè)，繼續(xù)引導(dǎo)股份經(jīng)濟發(fā)展，形成可持續(xù)的農(nóng)民收入穩(wěn)定增長機制；加強鎮(zhèn)街債務(wù)監(jiān)管，一季度基本完成鎮(zhèn)村債務(wù)化解工作。支持教育衛(wèi)生發(fā)展。安排教育支出12.76億元和醫(yī)療衛(wèi)生支出6.76億元。落實義務(wù)教育階段教師績效工資政策，確保義務(wù)教育教師平均工資水平不低于公務(wù)員；繼續(xù)推進工業(yè)集中區(qū)和新城區(qū)已布局學(xué)校的建設(shè)，實施中小學(xué)校舍抗震安全加固改造工程，推動義務(wù)教育教科書循環(huán)使用；加快中醫(yī)院、第二醫(yī)院、翔安醫(yī)院等改擴建項目建設(shè)；建成市民健康信息系統(tǒng)，實現(xiàn)就診信息共享，減輕市民醫(yī)療負擔(dān)。健全社會保障網(wǎng)絡(luò)。加大對就業(yè)困難人員職業(yè)技能培訓(xùn)和社會保險補貼的力度，促進大中專畢業(yè)生、城鎮(zhèn)下崗職工和農(nóng)村富余勞動力的就業(yè)和再就業(yè)；為全市市民辦理自然災(zāi)害公眾責(zé)任保險，對自然災(zāi)害造成的傷亡提供救助保障；完善低收入群體動態(tài)補助機制，建立智力和精神殘疾人庇護工場，體現(xiàn)對特殊群體的關(guān)愛；降低被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險參保門檻，解除被征地人員的后顧之憂；確保社會保障性住房建設(shè)資金需要。完善公共服務(wù)體系。加快九龍江北溪飲水左干渠改造工程進度，保障市民用水的安全；續(xù)建快速公交系統(tǒng)，完善城市交通干線路網(wǎng)，化解交通擁堵；健全治安防控機制，建設(shè)市民應(yīng)急避難工程，提高突發(fā)事件應(yīng)對能力。豐富百姓文體生活。推進閩南文化生態(tài)保護試驗區(qū)、閩南戲曲藝術(shù)中心等項目建設(shè)，實施“農(nóng)家書屋”工程，實現(xiàn)基層文化館與市圖書館聯(lián)網(wǎng)共享；支持辦好第十一屆中國戲劇節(jié)、第二屆文化產(chǎn)業(yè)博覽會、第十八屆市運會等大型活動與賽事，建好翔安體育中心、體育運動學(xué)校等一批體育場所。（四）深化財政管理改革，力促資金效益更快提升狠抓增收節(jié)支。依法加強稅收征管，既要應(yīng)收盡收，又不收“過頭稅”；加快推進財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)和電子繳費系統(tǒng)建設(shè)，將所有行政事業(yè)性收費全部納入預(yù)算管理；強化土地出讓管理，實現(xiàn)土地資源效益最大化；大力節(jié)儉支出，在XX年實際預(yù)算安排的基礎(chǔ)上，繼續(xù)按5%的比例壓縮公用經(jīng)費和業(yè)務(wù)經(jīng)費；全面落實會議費、接待費、車輛費用、出國費用“零增長”目標。統(tǒng)籌資金使用。加大資金整合力度，按照有保有壓的原則，重點確保在建續(xù)建項目資金不斷檔、到期債務(wù)還本付息不拖延、重大建設(shè)項目開工不耽擱，把有限的資金用在刀刃上；開展行政事業(yè)單位歷年結(jié)余資金清理工作，統(tǒng)籌使用好沉淀在各單位的財政資金結(jié)余。深化財政改革。加強財政支出績效評價，強化項目評審論證和追蹤問效；今年內(nèi)在所有行政事業(yè)單位全面實施公務(wù)卡改革；試行大宗貨物政府采購，發(fā)揮規(guī)模采購效益；開發(fā)網(wǎng)上競價系統(tǒng)，進一步節(jié)約采購成本；建設(shè)財政一體化信息管理系統(tǒng)，為財政科學(xué)化管理搭建技術(shù)平臺。強化財政監(jiān)督。做好擴大內(nèi)需促進經(jīng)濟增長政策落實和資金監(jiān)管，密切關(guān)注惠民利民資金使用情況，保證資金安全、高效；出臺會計人員條例，規(guī)范從業(yè)人員管理，保障合法權(quán)益；改進財政資金檢查的方法和手段，進一步提高財政監(jiān)管水平。各位代表：當(dāng)前，我市正處在改革和發(fā)展的關(guān)鍵時期，新的形勢、新的任務(wù)，對財政工作提出了全新的要求。我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大對財政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，認真聽取政協(xié)的意見和建議，奮發(fā)進取，攻堅克難，努力完成全年各項財政工作任務(wù)。第四篇：預(yù)算執(zhí)行情況分析報告預(yù)算執(zhí)行情況分析報告參考格式*單位預(yù)算執(zhí)行情況分析報告一、收入預(yù)算執(zhí)行情況。(一)我單位年初下達收入預(yù)算*萬元，年中追加(調(diào)減)*萬元，至6月份年度收入預(yù)算共為*萬元。1至6月我單位共執(zhí)收*萬元，完成了年度收入預(yù)算*%。收入未達時間進度的原因有：(請詳細分析)(二)下半年預(yù)計執(zhí)行情況、分析及將采取的措施。二、支出預(yù)算執(zhí)行情況。(一)總體情況：我單位年初支出預(yù)算*萬元，年中追加*萬元，至6月份年度支出預(yù)算共為*萬元。1至6月我單位年度部門預(yù)算支出共為？萬元，完成率為*%，各經(jīng)費類型支出進度情況詳見下表：(二)支出進度過快或過慢的原因分析：(請詳細分析各經(jīng)費類型的支出過快或過慢的情況，專項性公用支出請分析至各具體項目)(三)預(yù)計下半年支出預(yù)算執(zhí)行情況以及分析。(請詳細分析各專項性公用支出全年是否可如計劃執(zhí)行，不足還是有結(jié)余，原因何在，將采取什么措施)三、八項行政經(jīng)費“零增長”控制情況。(一)采取的措施(二)1至6月份控制情況請具體公務(wù)接待費等各項控制指標的執(zhí)行情況，對超過控制指標的項目要具體說明原因，以及下半年控制措施第五篇：指揮部財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財務(wù)預(yù)算安排報告指揮部財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財務(wù)預(yù)算安排報告 各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會作XX年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及XX年財務(wù)預(yù)算安排的報告，請審議。一、XX年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況XX年的財務(wù)資產(chǎn)工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預(yù)算管理和建立財務(wù)預(yù)警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務(wù)管理層次，較好地完成了年度財務(wù)預(yù)算。（一）主要工作量完成情況（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12%；開發(fā)井進尺51.31萬米，完成預(yù)期工作量的98.67%。（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36%。（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預(yù)期工作量的98.39%， 171.42%， 118.75%，72.72%。（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預(yù)期價值工作量的105.96%。（5）供電量34991萬kmh，完成全年預(yù)期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81%。（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105%。（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價值工作量的85.51%。（8）物資供應(yīng)量12XX萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45%。（9）信息產(chǎn)業(yè)價值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價值工作量的104.86%。（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75%。（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61%。（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14%。（二）財務(wù)預(yù)算完成情況1、主營業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預(yù)算的104.98%，與上年相比增長0.61%。（2）外部作業(yè)及社會收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預(yù)算的129.97%，與上年相比增長28.42%。（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預(yù)算的107.77%，與上年相比增長14.06%。2、主營業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個百分點?？偝杀局新毠すべY獎金支出、計提工資附加費和上繳社?；?、發(fā)放各類補貼、臨時用工勞務(wù)費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。3、營業(yè)費用：年度預(yù)算XX萬元，實際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。4、管理費用：年度預(yù)算4581萬元，實際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。5、財務(wù)費用：年度預(yù)算-1700萬元，實際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9%，與上年相比降低15.5%。6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實際1233萬元，完成年度預(yù)算的112.09%，與上年相比增長14.8%。7、營業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1%，與上年相比降低10.45%。8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24%。9、凈利潤：年度預(yù)算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調(diào)整因素實現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標。10、工程建設(shè)投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05%，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86%，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67%；指揮部在重點進行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時,安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。（三）開展的主要工作1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務(wù)收入不斷攀升。指揮部主營業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。對關(guān)聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展打下了基礎(chǔ)。四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護穩(wěn)定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營壓力。 2、深入開展增收節(jié)支活動。針對油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經(jīng)營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。明確了“以效益為中心” 、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子” 的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴大、經(jīng)營收入穩(wěn)步增長、成本費用得到控制、經(jīng)濟效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實現(xiàn)了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費下降5%”的預(yù)定目標。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實目標措施。自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動以來，各二級單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節(jié)支目標和措施。二是以科技進步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。今年指揮部加大科技經(jīng)費投入，不斷擴大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。指揮部兩級機關(guān)把清理規(guī)范各項管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常運行。四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質(zhì)量優(yōu)、信譽好的作為新一輪供應(yīng)廠商。對分供方進行了重新評價，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購、重復(fù)儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規(guī)模化、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。在國內(nèi)市場原材料平均價格漲幅達4.4%、鋼材漲幅達14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價格比上年下降8.27%，全年比值比價、招標采購節(jié)約資金達3500萬元,集中采購取得了顯著成效。3、不斷提升財務(wù)管理層次。一是應(yīng)對不斷變化的理財環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財務(wù)管理辦法及相關(guān)制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。二是建立剛性控制和柔性激勵相結(jié)合的預(yù)算機制,按市場機制確定預(yù)算指標，以實現(xiàn)利潤和成本控制目標為重點，加強現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應(yīng)對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節(jié)約稅金支出。四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經(jīng)營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場和生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由XX年的33.8%上升到XX年的42.8%，增加了9%。六是對于經(jīng)營困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價格補貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營困境，加快扭虧解困步伐。4、嚴格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機制。一是加強資金風(fēng)險與責(zé)任管理。發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風(fēng)險。對外付款繼續(xù)實行了付款承諾制度。二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)內(nèi)部會計控制規(guī)范基本規(guī)范、現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法等法規(guī)和制度，進一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度，實行嚴格的資金授權(quán)與監(jiān)督機制，確保資金安全運行。三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司關(guān)于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環(huán)節(jié)和實際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規(guī)范，進一步強化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴格落實。同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會計信息數(shù)據(jù)庫。按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程，順利實現(xiàn)了會計核算、賬務(wù)管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優(yōu)勢，及時規(guī)范各責(zé)任中心會計核算業(yè)務(wù)。根據(jù)會計集中核算的信息優(yōu)勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實行財務(wù)監(jiān)控，制止不合規(guī)會計業(yè)務(wù)進入核算流程，規(guī)范各單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，保證了會計信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究，資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實現(xiàn)科學(xué)投入，高效產(chǎn)出。同時，要嚴格投資計劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發(fā)生。（四）進一步加強國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認真做好法人實體處置工作。按照集團公司批復(fù)的法人實體處置方案，做好法人實體的清產(chǎn)核資、價值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度，實現(xiàn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強對歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。重組改制和實施企業(yè)會計制度以前發(fā)生經(jīng)批準已沖減國家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國有資產(chǎn)的一部分，要加強對這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時足額入賬，防止國有資產(chǎn)的流失。三是進一步加強存量資產(chǎn)的管理。對于暫時形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴格規(guī)范物資采購行為。要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強化物資供應(yīng)管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經(jīng)濟損失。（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產(chǎn)經(jīng)營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區(qū)試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。二是及時掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好增值稅暫行辦法的同時，研究稅收與核算的關(guān)系、增值稅暫行辦法與企業(yè)重組改制的關(guān)系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進行分析研究，制定實施細則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表，XX年的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)異常繁重。讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算目標。周 元 祥二五年一月二十八日指揮部XX年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及XX年財務(wù)預(yù)算安排報告（XX年1月28日）周 元 祥各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會作XX年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及XX年財務(wù)預(yù)算安排的報告，請審議。一、XX年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況XX年的財務(wù)資產(chǎn)工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預(yù)算管理和建立財務(wù)預(yù)警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務(wù)管理層次，較好地完成了年度財務(wù)預(yù)算。（一）主要工作量完成情況（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12%；開發(fā)井