建設工程項目投資控制.ppt

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1、第一章 建設工程監(jiān)理基本知識 第二章 監(jiān)理工程師與監(jiān)理企業(yè) 第三章 建設工程監(jiān)理規(guī)劃化性文件 第四章 建設工程組織協(xié)調 第五章 建設工程質量控制 第六章 建設工程投資控制 第七章 建設工程進度控制 第八章 建設工程安全生產(chǎn)控制 第九章 建設工程合同管理 第十章 建設工程信息管理,課程目錄,第六章 建設工程投資控制,1 建設工程投資控制概述,一、建設項目投資的概念及構成 建設工程項目投資是指在工程項目建設階段所需要的全部費用的總和。生產(chǎn)性建設項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金三部分；非生產(chǎn)性建設項目總投資包括建設投資和建設期利息兩部分。其中，建設投資和建設期利息之和對應于固定資產(chǎn)投資，

2、固定資產(chǎn)投資與建設項目的工程造價在量上相等。,由于工程造價具有大額性、動態(tài)性、兼容性等特點，要有效管理工程造價，必須按照一定的標準對工程造價的費用構成進行分解。一般可以按建設資金支出的性質、途徑等方式來分解工程造價。工程造價基本構成包括用于購買工程項目所含各種設備的費用，用于建筑施工和安裝施工所需支付的費用，用于委托工程勘察設計應支付的費用，用于購置土地所需的費用，也包括用于建設單位自身進行項目籌建和項目管理所花費的費用等?？傊?，工程造價是按照確定的建設內容、建設規(guī)模、建設標準、功能要求和使用要求等將工程項目全部建成并驗收合格交付使用所需的全部費用。,我國現(xiàn)行建設項目總投資構成,我國現(xiàn)行建設項

3、目總投資構成,1、建筑安裝工程費 建筑安裝工程費包括建筑物的建造費用和設備安裝費用兩部分。前者又常稱為土建工程，是建筑業(yè)按照預定的建設目的直接完成的施工生產(chǎn)成果，是一種創(chuàng)造價值和轉移價值的施工生產(chǎn)活動，它必須通過興工動料才能實現(xiàn)。,2、設備、工具、器具及家具購置費 設備購置費是指滿足建設項目營運、管理、養(yǎng)護需要，購置的構成固定資產(chǎn)標準的設備和雖低于固定資產(chǎn)標準但屬于設計明確列入設備清單的設備的費用。 工具、器具購置費是指建設項目交付使用后為滿足初期正常營運必須購置的第一套不構成固定資產(chǎn)的設備、儀器、儀表、工卡模具、器具、工作臺（框、架、柜）等的費用。不包括：構成固定資產(chǎn)的設備、工器具和備品、備

4、件；已列入設備購置費中的專用工具和備品、備件。 辦公及生活用家具購置費是指為保證新建、改建項目初期正常生產(chǎn)、使用和管理所必須購置的辦公和生活用家具、用具的費用。,3、工程建設其它費用 工程建設其它費用是指除建筑安裝工程費用和設備、工具、器具及辦公和生活用家具購置費用以外的一些費用，根據(jù)國家有關規(guī)定應在基本建設投資中支付，并構成工程造價的一個組成部分。,4、預備費用 為了對一些在工程開工之前不可能預見到而必須增加的工程和費用，以及建設期間可能發(fā)生的由于自然災害、物價變動及國家政策調整對工程造價的影響作準備，在上述三部分費用之外，列有一項費用稱為預備費用，其由基本預備費和漲價預備費兩部分組成。 5

5、、建設期貸款利息 建設期貸款利息包括國內銀行和其它非銀行金融機構貸款、出口信貸、外國政府貸款、國際商業(yè)銀行貸款以及在境內外發(fā)行的債券等在建設期間內應償還的貸款利息。建設期貸款利息按復利計算。,6、固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅 為了貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策，控制投資規(guī)模，引導投資方向，調整投資結構，加強重點建設，促進國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調發(fā)展，對在我國境內進行固定資產(chǎn)投資的單位和個人（不含中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨資企業(yè)）征收固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅。自2000年1月1日起新發(fā)生的固定資產(chǎn)投資額，暫停征收固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅。,二、建設工程投資的特點 建設工程投資的特點是由建設工程的特點決定的。

6、 1、建設工程投資數(shù)額巨大 建設工程投資數(shù)額巨大，動輒上千萬，數(shù)十億。建設工程投資數(shù)額巨大的特點使它關系到國家、行業(yè)或地區(qū)的重大經(jīng)濟利益，對國計民生也會產(chǎn)生重大的影響。,2、建設工程投資差異明顯 每個建設工程都有其特定的用途、功能、規(guī)模，每項工程的結構、空間分封、設備配置和內外裝飾都有不同的要求，工程內容和實物形態(tài)都有其差異性。同樣韻工程處于不同的地區(qū)在人工、材料機械消耗上也有差異。所以，建設工程投資的差異十分明顯。,3、建設工程投資需單獨計算 建設工程的實物形態(tài)千差萬別。再加上不同地區(qū)構成投資費用的各種要素的差異，最終導致建設工程投資的千差萬別。因此，建設工程只能通過特殊的程序（編制估算、概

7、算、預算、合同價、結算價及最后確定竣工決算等），就每項工程單獨計算其投資。,4、建設工程投資確定依據(jù)復雜 建設工程投資的確定依據(jù)繁多，關系復雜。在不同的建設階段有不同的確定依據(jù)，且互為基礎和指導，互相影響。依據(jù)的復雜性不僅使計算過程復雜，而且要求投資控制人員熟悉各種依據(jù)，并加以正確地應用。 5、建設工程投資確定層次繁多 建設工程投資的確定需分別計算分部分項工程投資、單位工程投資、單項工程投資，最后才形成建設工程投資?？梢娊ㄔO工程投資的確定層次繁多。,6、建設工程投資需動態(tài)跟蹤調整 建設工程投資在整個建設期內都屬于不確定的，需隨時進行動態(tài)跟蹤、調整，直至竣工決算后才能真正形成建設工程投資。,三、

8、建設工程投資控制的主要任務 建設工程投資控制是我國建設工程監(jiān)理的一項主要任務，投資控制貫穿于工程建設的各個階段，也貫穿于監(jiān)理工作的各個環(huán)節(jié)，起到了對項目投資進行系統(tǒng)管理控制的作用。造價工程師在建設工程各階段投資控制的主要任務是不同的： （1）建設前期階段 在建設前期階段進行工程項目的機會研究、初步可行性研究、編制項目建議書，進行可行性研究，對擬建項目進行市場調查和預測，編制投資估算，進行環(huán)境影響評價、財務評價、國民經(jīng)濟評價和社會評價。,（2）設計階段 在設計階段，協(xié)助業(yè)主提出設計要求，組織設計方案競賽或設計招標，用技術經(jīng)濟方法組織評選設計方案。協(xié)助設計單位開展限額設計工作，編制本階段資金使用計

9、劃，并進行付款控制。進行設計挖潛，用價值工程等方法對設計進行技術經(jīng)濟分析、比較、論證，在保證功能的前提下進一步尋找節(jié)約投資的可能性。審查設計概預算，盡量使概算不超估算，預算不超概算。 （3）施工招標階段 在施工招標階段，準備與發(fā)送招標文件，編制工程量清單和招標工程標底；協(xié)助評審投標書，提出評標建議；協(xié)助業(yè)主與施工單位簽訂承包合同。,（4）施工階段 在施工階段，依據(jù)施工合同有關條款、施工圖、對工程項目造價目標進行風險分析，并制定防范性對策。從造價、項目的功能要求、質量和工期方面審查工程變更的方案，并在工程變更實施前與建設單位、施工單位協(xié)商確定工程變更的價款。按施工合同約定的工程量計算規(guī)則和支付條

10、款進行工程量計算和工程款支付。建立月完成工程量和工作量統(tǒng)計表，對實際完成量與計劃完成量進行比較、分析，制定調整措施。收集、整理有關的施工和造價、成本資料，為處理費用索賠提供證據(jù)。按施工合同的有關規(guī)定進行竣工結算，對竣工結算的價款總額與建設單位和施工單位進行協(xié)商。 （5）竣工驗收交付適用階段 在竣工驗收交付適用階段，合理控制工程尾款支付，處理好質量保證金的扣留及合理適用，協(xié)助建設單位做好建設項目后評估。,四、建設項目各階段的投資控制 建設項目投資控制是指在投資決策階段，設計階段，建設項目發(fā)包階段和施工階段，把建設項目投資和發(fā)生控制在批準的投資限額以內，隨時糾正發(fā)生的偏差，以保證項目投資管理目標的

11、實現(xiàn)、以求在各個建設項目中能控制使用人力、物力、取得較好的投資效益和社會效益。 投資控制貫穿建設的全過程，在建設項目的各個階段對投資控制的影響程度是不同的，如下圖所示。 從下圖中，我們可以發(fā)現(xiàn)，一個項目從立項開始，涉及到投資決策階段，設計階段，工程承發(fā)包階段，施工實施階段，竣工驗收等項目建設全過程，每一個環(huán)節(jié)都影響項目的投資，并且，越是靠前的階段對投資控制的影響越大：,圖2 建設項目各個階段對投資控制的影響,1、決策階段對工程項目的投資起決定性作用 項目投資決策階段是項目投資控制的重要階段，應對擬建項目的各建設方案從技術和經(jīng)濟兩方面進行綜合評價，并在優(yōu)化方案的基礎上，確定高質量的投資估算，它是

12、項目建設中在各階段預控制項目總投資的依據(jù)。在投資決策階段，合理選擇建設地區(qū)和建設地點，科學確定建設標準水平，以及選擇適當?shù)墓に囋O備，必須做好投資估算的審查工作，對其完整性、準確性、進行公正的評價。,2、做好地質勘察工作，挖掘地基潛力，減少不必要投資 地質勘察數(shù)據(jù)是進行項目設計的第一手資料。如果不把詳細的地質調查報告提供給設計部門，將會使投資產(chǎn)生大量漏洞，而且極易造成工程事故。根據(jù)鉆探地質報告，邀請專家會同設計人員對基礎選型進行認真分析研究，做經(jīng)濟比較，充分挖掘地基潛力，選用最佳基礎設計方案，減少不必要的投資。 3、設計階段是投資控制的重點 項目投資的80%決定于該設計階段，而設計費用一般為工程

13、造價的1.2%左右。項目確定后，決定投資大小完全取決于工程設計，應對設計進行主動控制。,4、嚴格控制工程變更是控制投資的重要一環(huán) 首先，施工前應對施工圖進行會審，及時發(fā)現(xiàn)設計中的錯誤。其次，對施工單位、設計單位及業(yè)主提出的每一項工程變更，都要進行經(jīng)濟核算，做出是否需要變更的決定。特別是變更價款很大時要從多方面通過分析論證決定。最后，嚴格審核變更價款，包括工程計量及價格審核，要堅持工程量屬實、價格合理的原則。,5、嚴格工程計量是防止超付工程款的前提 在支付工程款時，首先要對工程量進行計量，只有質量合格的項目才允許計量，對不合格的項目及由于施工單位自身造成的增加項目則不予計量。另外，要注意抵扣的各

14、種款項，如備料款、甲供材等，應嚴格按照合同規(guī)定的計量程序及付款比例進行控制。,6.2 建設工程項目設計階段的投資控制,設計階段的投資控制是建設全過程投資控制的重點，設計階段控制投資的主要方法是：推行工程設計招標和方案競賽；落實勘察設計合同中雙方權利義務，認真履行合同，積極推行限額設計，標準設計的應用。 一、推行設計招標或方案競賽 推行設計招標或方案競賽的目的是想通過競爭的方式優(yōu)選設計方案，確保項目設計滿足業(yè)主所需功能使用價值，同時，又控制投資在合理的額度內。 設計招標不僅可以在較高的投資方案中優(yōu)選適用、經(jīng)濟、美觀、可靠、與環(huán)境相協(xié)調的設計方案，同時在設計周期的縮短、設計收費在國家標準上下浮動等

15、方面都有優(yōu)選的可能。,大型建設項目設計發(fā)展，習慣上多采用設計方案競賽的方式。設計競賽的第一名往往是設計任務的承擔者。但業(yè)主有時可能并不完全中意于某一方案，而希望綜合有關方案特色，此時可把前幾名中獎的方案優(yōu)點綜合起來，做為確定設計方案的基礎，再以一定的方式委托設計，商簽設計合同。此時對于被部分采用的方案設計者應給予一定的補償。 在設計方案的優(yōu)選及審查中要注意運用價值工程原理，正確處理功能與費用成本的關系。如天津電視塔，利用價值工程原理，以增加少量投資擴大使用功能，以塔養(yǎng)塔，以塔創(chuàng)收。建成后綜合收入年近千萬元，為今后的維修更新提供了充分的保證。,二、認真履行勘測設計合同 業(yè)主與勘測設計單位為完成一

16、定的勘測設計任務商簽的合同，若不能認真履行，必然帶來工期、質量及經(jīng)濟上的損失，因此，監(jiān)理工程師應監(jiān)督雙方認真履行合同。違反合同規(guī)定時，應承擔違約的責任： 1、因勘察設計質量低劣引起返工或未按期提交勘察設計文件拖延工期造成損失。對于因勘察設計錯誤而造成工程重大質量事故者，除應免收損失部分的勘察設計費外，還應交付與直接受損失部分勘察設計費相等的賠償金。,2、由于變更計劃，提供的資料不準確，未按期提供勘察、設計必需的資料或工作條件而造成勘察、設計的返工、停工、窩工或修改設計，業(yè)主方應按承包方實際消耗的工作量增付費用。因業(yè)主方責任而造成重大返工或重作設計，應另行增費。監(jiān)理工程師應協(xié)助業(yè)主防止此類費用發(fā)

17、生。 3、委托方超過合同規(guī)定的日期付費時，應償付逾期的違約金。業(yè)主方不履行合同的，無權要求返還定金；承包方不履行合同的，適用定金罰則，應當雙倍返還定金。 4、建設單位與勘察設計單位在執(zhí)行合同過程中發(fā)生爭議，監(jiān)理工程師應進行調解工作，調節(jié)不成的，可向仲裁機關申請仲裁或向人民法院提起訴訟。,三、推行限額設計 所謂限額設計就是按照批準的工程可行性研究報告及投資估算控制初步設計，按照批準的初步設計總概算控制技術設計和施工圖設計，同時各專業(yè)在保證達到使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設計，嚴格控制不合理變更，保證總投資額不被突破。而限額設計目標（指標）是在初步設計開始前，根據(jù)批準的工程可行性研究報告

18、及其投資估算（原值）確定的。 限額設計早在計劃經(jīng)濟時代已提倡，但由于其指標分解難度大，不易操作，加上經(jīng)濟體制等束縛，逐漸淡化。市場經(jīng)濟給予了限額設計新的活力，講究效益賦予了限額設計新的內涵和要求，限額設計已經(jīng)“舊貌換新顏”。業(yè)主為了提高投資效益，需要預先設立投資目標值，而限額設計是實現(xiàn)投資目標值的強有力工具。,采用限額設計是控制項目投資有力措施，監(jiān)理工程師應在設計管理中充分運用這一措施控制投資。限額設計主要包括如下內容： 1、配合業(yè)主合理確定投資目標值 為講究投資效益達到投資控制事半功倍之效果，監(jiān)理工程師應發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，在前期工作中提供科學的咨詢服務，配合業(yè)主合理確定項目投資目標值。確定合理的

19、投資目標值，一般需綜合考慮以下因素： （1）國家和地方有關法律、法規(guī)、政策等； （2）現(xiàn)行有關動態(tài)的市場價格、信息等； （3）按投資估（概）算要求確定投資目標值； （4）根據(jù)項目特點設置投資目標值控制圖； （5）業(yè)主應準備齊全的相關資料； 總之，在業(yè)主的主持和監(jiān)理工程師的積極配合下，需經(jīng)過多方全面細致地反復研究、論證、分解、測算、確定等，最終可以形成比較科學、合理的項目投資目標值。,2、依據(jù)投資目標值進行限額設計 為了實現(xiàn)項目投資目標值，監(jiān)理工程師應配合業(yè)主，依據(jù)投資目標值為業(yè)主提供限額設計的科學分解方式等有關服務。 在限額設計中，要將上一設計階段審定的投資總指標和工程總量指標，預先合理地分解

20、到本階段各專業(yè)設計、各單位工程和分部分項工程，根據(jù)各單位工程和分部分項工程的投資細分指標，進行限額設計。 投資指標分解和工程量細分是限額設計的主要方式和關鍵工作。限額設計的控制和分解主要有二種方式：縱向控制和橫向控制。,按照設計程序分階段層層控制總投資，貫穿于可行性研究、初步設計、技術設計、施工圖設計等階段，形成限額設計縱向控制。 各設計階段，按各專業(yè)投資切塊分解，分塊限額，投資細分指標具體分配到各單位工程和分部分項工程，形成限額設計橫向控制。 可行性研究階段編制的投資估算，經(jīng)批準是初步設計的投資最高限額；初步設計階段編制的設計概算，經(jīng)批準是施工圖設計的投資最高限額；施工圖設計則按照概算投資細

21、分指標進行限額設計，形成施工圖預算。估算、概算、預算等不同階段的投資指標有前后制約、相互補充之作用。只有預防與監(jiān)控、預先措施與事后綜合平衡相結合，才能不會突破投資目標值，這就是限額設計的目標管理。只要這個目標管理到位，限額設計工作就會成功，項目的投資目標值就能實現(xiàn)。,3、限額設計的分級控制 （1）按照批準的設計任務書及投資估算額控制初步設計； （2）按照批準的初步設計總概算控制施工圖設計； （3）各專業(yè)設計中是按照分配的限額進行設計。改變目前設計過程不算帳，設計完了概算見分曉的現(xiàn)象。 4、投資限額的分配 設計開始前要對各工程項目、單位工程、分部工程進行合理的投資分配，以控制設計，體現(xiàn)控制投資的

22、主動性。,5、設計單位內部各專業(yè)投資分配及考核制度 限額設計的推行要明確設計單位內部各專業(yè)科室對限額設計應負的責任，為此，要建立設計部門內各專業(yè)投資分配考核制度。 6、設計單位的職責 （1）設計單位對以下情況造成的投資增加應承擔責任： 設計單位未經(jīng)建設項目審批單位同意擅自提高建設標準、設備標準、增設初步設計范圍以外工程項目等造成投資增加。 由于設計深度不夠或設計標準選用不當，導致設計或下一步設計仍有較大變動導致投資增加。,（2）設計單位對以下情況造成的投資增加不承擔責任： 國家政策變動導致設計調整； 工資、物價調動后的價差； 土地征用費標準、水庫淹沒損失補償標準的改變； 由原審批部門同意,重大

23、設計變動和項目增加引起投資增加； 其它單位強行干預改變設計或不合理標準等造成投資增加等。 5、對設計單位導致的投資超支的處罰 原國家計委規(guī)定，自1991年起，因設計錯誤、漏項、或擴大規(guī)模和提高標準而導致工程靜態(tài)投資超支，要扣減設計費： 累計超原批準概算2%3%的，扣全部設計費的3%； 累計超原批準概算3%5%的，扣全部設計費的5%； 累計超原批準概算5%10%的，扣全部設計費的10%； 累計超原批準概算10%以上的，扣全部設計費的20%。,四、標準設計的應用 標準設計，也稱定型設計、通用設計等，是工程設計標準化的組成部分，各類工程設計中的構件，配件、零部件、通用的建筑物、構筑物、公用設施等，有

24、條件時都應編制標準設計、推廣使用。 標準設計一般較為成熟，經(jīng)過實踐考驗。推廣標準設計有助于降低工程造價，節(jié)約設計費用，加快設計速度。如天津統(tǒng)計標準構件建安造價可降16%，上海調查可降低10%15%左右。,五、設計概算的審查 1、設計概算的編制原則 為提高建設項目設計概算編制質量，科學合理確定建設項目投資，設計概算編制應堅持以下原則： （1）嚴格執(zhí)行國家的建設方針和經(jīng)濟政策的原則。設計概算是一項重要的技術經(jīng)濟工作，要嚴格按照黨和國家的方針、政策辦事，堅決執(zhí)行勤儉節(jié)約的方針，嚴格執(zhí)行規(guī)定的設計標準。 （2）要完整、準確地反映設計內容的原則。編制設計概算時，要認真了解設計意圖，根據(jù)設計文件、圖紙準確

25、計算工程量，避免重算和漏算。設計修改后，要及時修正概算。,（3）要堅持結合擬建工程的實際，反映工程所在地當時價格水平的原則。為提高設計概算的準確性，要求實事求是地對工程所在地的建設條件，可能影響造價的各種因素進行認真地調查研究。在此基礎上正確使用定額、指標、費率和價格等各項編制依據(jù)，按照現(xiàn)行工程造價的構成，根據(jù)有關部門發(fā)布的價格信息及價格調整指數(shù)，考慮建設期的價格變化因素，使概算盡可能地反映設計內容、施工條件和實際價格。,2、審查設計概算的編制依據(jù) （1）國家發(fā)布的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)程等。 （2）批準的可行性研究報告及投資估算、設計圖紙等有關資料。 （3）有關部門頒布的現(xiàn)行概算定額、概算

26、指標、費用定額等和建設項目設計概算編制辦法。 （4）有關部門發(fā)布的人工、設備材料價格、運雜費率和造價指數(shù)等。 （5）有關合同、協(xié)議等。 （6）類似工程的概算文件和技術經(jīng)濟指標與其它有關資料。,3、審查設計概算的編制內容 （1）審查設計概算編制是否符合國家的建設方針、政策，是否根據(jù)工程所在第的自然條件編制 （2）審查建設規(guī)模、建設標準、配套工程、設計定員等是否符合原批準的可行性研究報告或立項批文的標準，當超過批準標準10%時應查明原因 （3）審查編制方法、計價依據(jù)和程序是否符合線性規(guī)定 （4）審查工程量計算是否正確 （5）審查材料用量和價格,（6）審查設備規(guī)格、數(shù)量和配置是否符合設計要求是否與設

27、備清單一致，設備預算價格是否真實，設備原價和運雜費的計算是否正確，非標準設備原價的計價方法是否符合規(guī)定，進口設備的各項費用的組成及其計算程序、方法是否符合國家主管部門的規(guī)定。 （7）審查建筑安裝工程的各項費用的計取是否符合國家或地方有關部門的現(xiàn)行規(guī)定，計算程序和取費標準是否正確 （8）審查綜合概算、總概算的編制內容、方法 （9）審查總概算文件的組成內容是否完整 （10）審查工程建設其它各項費用 （11）審查項目的三廢治理 （12）審查技術經(jīng)濟指標 （13）審查投資經(jīng)濟效果,4、審查設計概算的編制深度 （1）審查編制說明 設計概算的編制說明應包括：工程概況、資金來源及投資方式、編制依據(jù)及原則、編

28、制方法、投資分析、其它需要說明問題。審查編制說明可以檢查概算的編制方法、深度和編制依據(jù)等重大原則問題，若編制說明有差錯，具體概算必有差錯。 （2）審查概算編制深度 一般大中型項目的設計概算，應有完整的編制說明和“三級概算”（即總概算表、單項工程綜合概算表、單位工程概算表），并按有關規(guī)定的深度進行編制。審查是否有符合規(guī)定的“三級概算”，各級概算的編制、核對、審核是否按規(guī)定簽署，有無隨意簡化，有無把“三級概算”簡化為“二級概算”，甚至“一級概算”。,（3）審查概算的編制范圍 審查概算編制范圍及具體內容是否與主管部門批準的建設項目范圍及具體工程內容一致； 審查分期建設項目的建筑范圍及具體工程內容有無

29、重復交叉，是否重復計算或漏算； 審查其它費用應列的項目是否符合規(guī)定，靜態(tài)投資、動態(tài)投資和經(jīng)營性項目鋪底流動資金是否分別列出等。,5、審查設計概算的方法 采用適當方法審查設計概算，是確保審查質量、提高審查效率的關鍵。常用方法有： 1）對比分析法 對比分析法主要是通過建設規(guī)模、標準與立項批文對比；工程數(shù)量與設計圖紙對比；綜合范圍、內容與編制方法、規(guī)定對比；各項取費與規(guī)定標準對比；材料、人工單價與統(tǒng)一信息對比；引進設備、技術投資與報價要求對比；技術經(jīng)濟指標與同類工程對比等等；通過以上對比，容易發(fā)現(xiàn)設計概算存在的主要問題和偏差。,2）查詢核實法 查詢核實法是對一些關鍵設備和設施、重要裝置、引進工程圖紙

30、不全、難以核算的較大投資進行多方查詢核對，逐項落實的方法。主要設備的市場價向設備供應部門或招標公司查詢核實;重要生產(chǎn)裝置、設施向同類企業(yè)（工程）查詢了解；引進設備價格及有關費稅向進出口公司調查落實；復雜的建筑安裝工程向同類工程的建設、承包、施工單位征求意見；深度不夠或不清楚的問題直接同原概算編制人員、設計者詢問清楚。,3）聯(lián)合會審法 聯(lián)合會審前，可先采取多種形式分頭審查，包括設計單位自審，主管、建設、施工單位初審，工程造價咨詢公司評審，邀請同行專家預審，審批部門復審等，經(jīng)層層審查把關后，由有關單位和專家進行聯(lián)合會審。在會審大會上，由設計單位介紹概算編制情況及有關問題，各有關單位、專家匯報初審、

31、預審意見。然后進行認真分析、討論，結合對各專業(yè)技術方案的審查意見所產(chǎn)生的投資增減，逐一核實原概算出現(xiàn)的問題。經(jīng)過充分協(xié)商，認真聽取設計單位意見后，實事求是地處理和調整。,6.3 施工招投標階段的投資控制,建設項目的招標，包括建設項目的總招標（投資包干）、建安工程的招標、設備材料采購招標。招標階段的投資控制，是建設全過程投資控制不可缺少的重要一環(huán)。 一、招投標的內容與程序 （一）招標準備階段 招標準備階段的主要工作是確定招標方式和劃分標段。 在確定招標方式時，根據(jù)工程的難易程度、專業(yè)性強弱、有無特殊的技術要求等方面，來決定是采取公開招標還是采取邀請招標。 招標投標法第十條規(guī)定，招標分為公開招標和

32、邀請招標。公開招標，是指招標人以招標公告的方式邀請不特定的法人或者其它組織投標。邀請招標，是指招標人以投標邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標。,從世界各國的情況看，招標主要有公開招標和邀請招標方式。公開招標，是招標人在指定的報刊、電子網(wǎng)絡或其它媒體上發(fā)布招標公告，吸引眾多的企業(yè)單位參加投標競爭，招標人從中擇優(yōu)選擇中標單位的招標方式。邀請招標，也稱選擇性招標，由招標人根據(jù)供應商、承包資信和業(yè)績，選擇一定數(shù)目的法人或其它組織（一般不能少于3家），向其發(fā)出投標邀請書，邀請他們參加投標競爭。我國的建設工程項目一般多采取公開招標。 對于一個大型的建設工程項目，常根據(jù)投資額的大小、工程的特點等因素

33、劃分為若干個標段，招標時對各標段分別招標。,（二）招標程序 1、編制文件 編制文件是指編制招標文件或資格預審文件。招標文件與資格預審文件必須在刊登招標文件以前編制，并且只有在招標文件與資格預審文件得到批準后，才能夠刊登招標公告。 2、公告 公告是為了體現(xiàn)執(zhí)行招標投標法中的公開原則，保證不排斥任何潛在的投標人，除經(jīng)過批準可以執(zhí)行邀請招標的項目以外，都必須公開在指定的報刊上刊登招標公告。 指定發(fā)布的媒體（“三報一網(wǎng)”）：中國日報、中國經(jīng)濟導報、中國建設報、中國采購與招標網(wǎng)。,3、資格審查 資格審查是對投標人的投標資格進行審查，分為“資格預審”與“資格后審”兩種，通常采用“資格預審”。 資格預審，是

34、指在投標前對潛在投標人進行的資格審查。 資格后審，是指在開標后對投標人進行的資格審查。資格后審一般在評標過程中的初步評審開始時進行。 4、編制和發(fā)售招標文件 監(jiān)理工程師根據(jù)業(yè)主的要求、工程項目具體情況編制，主要包括項目技術要求、對投標人資格審查的標準、投標報價要求和評標標準和擬簽合同的主要條款。一般發(fā)售給通過資格預審、獲得投標資格的投標人。,5現(xiàn)場考察、標前會（招標答疑）和投標 現(xiàn)場考察一般在標前會議12天舉行，主要是讓投標人實地獲取必要信息。標前會應當在發(fā)售招標文件7日后28日內舉行，但是在編寫投標文件之前進行。目的是為了潛在的投標人有充分的機會了解合同的投標條件。 在投標過程中，監(jiān)理工程師

35、主要對投標人的投標期限、投標文件份數(shù)、密封等進行把關。,6開標 開標是一種保證招標投標工作透明度得以實行的制度，招標人不得在不邀請投標人參加的情況下自行秘密開標。常規(guī)的做法是將開標的時間安排在與投標截止時間同時，從開標的那一時刻開始起，就進入了投標有效期（合同法中稱要約有效期），也就是說，投標人在公開開標以后，要承擔保持其投標在投標有效期一直有效的義務。招標人要在投標有效期內完成評標及授標的工作。開標工作就是將所有的遞交了的投標文件當眾啟封并公開宣布記錄在案。,7評標與定標 評標工作就是在“資格足夠、全面響應”的投標中，再擇優(yōu)選擇最符合事先公布的條件的投標人，建設工程的投標必須是尊重性的投標。

36、任何時候業(yè)主均不能將合同授予不具備資質的投標人，也不能將合同授予不響應投標文件的投標人。業(yè)主應當向中標單位發(fā)出中標通知書。 監(jiān)理工程師對投標書的評審主要包括投標書的符合性評審、投標書的技術性評審和投標書的商務性評審。,8授標 簽發(fā)中標通知書就是授標，就是合同訂立過程中的“承諾”。中標通知書標志著業(yè)主與承包人的意思表示已經(jīng)達到完全一致（合意），合同的訂立階段已經(jīng)結束，合同關系已經(jīng)成立但合同成立并不一定等于合同生效。合同成立只是表示合同訂立過程的結束，而合同生效則是合同履行階段的開始。,9簽訂合同協(xié)議書 對于土木工程承包合同，只有在合同成立之后，且承包人收到中標通知書后28天內，提交了履約保證金并

37、與業(yè)主簽訂了合同協(xié)議書，合同方才生效。 招標程序流程圖如圖3所示：,二、招投標階段監(jiān)理工程師的主要工作 1、協(xié)助業(yè)主制訂招標計劃； 2、協(xié)助業(yè)主審查施工圖預算 3、協(xié)助編寫或審查招標文件：商務標書、技術標； 4、協(xié)助業(yè)主對潛在的投標人進行考察； 5、討論和審查評標標準； 6、參與評標委的評標工作； 7、協(xié)助業(yè)主洽談和簽訂合同。,建設工程合同按付款方式進行劃分：總價合同、單價合同和成本加酬金合同。,施工階段是工程投資具體使用到建筑物實體上的階段，這是建設資金大量使用的階段，因此是投資控制的關鍵時候，這一階段主要是做好投資控制目標、資金使用計劃的制定、工程進度款支付控制、工程變更控制、工程價款的動

38、態(tài)結算、施工索賠處理等項工作。,6.4 建設工程項目施工階段的投資控制,一、施工階段監(jiān)理工程師投資控制的主要工作內容 1、明確投資控制負責人、明確控制投資目標。 2、編制項目資金使用計劃，并控制執(zhí)行。 3、按照投資分解，建立投資計劃值與實際值的動態(tài)跟蹤控制。 4、工程變更的審核及由此導致的投資增減量的復核。 5、已完實物工程量的量測、審核確認，簽認相應工程價款支付憑證。 6、合同外實際發(fā)生的工程費用的審核、簽認。,7、施工索賠的處理。 8、協(xié)調處理業(yè)主與承包方合同執(zhí)行過程中的糾紛。 9、挖掘設計、施工、材料設備等方面可能節(jié)約投資的潛力。 10、審核工程結算 11、定期向業(yè)主報告投資的使用、完成

39、、偏差及處理情況。督促業(yè)主及時提供工程資金等。 造價工程師在施工階段對工程投資控制程序如下圖所示。（課本圖6.1）,二、施工階段投資控制目標及資金使用計劃 1、確定投資控制目標 從業(yè)主的角度當然是希望投資額盡可能少，但也不能盲目壓價。監(jiān)理工程師應按照經(jīng)濟規(guī)律，從公正的立場維護業(yè)主方合法的權益，并且不損害承包商合法權益。因此投資控制的目標不是盲目追求越少越好，而應當是：以計劃投資額為控制目標，在可能的情況下，努力節(jié)約投資。 如有合同的，則合同價款就是控制目標。,2、編制資金使用計劃 投資控制在具體操作上須將投資逐級分解到工程分項上才能具體控制，同時由于工程價款現(xiàn)行的支付方式主要是按工程實際進度支

40、付，還需要按照工程進度計劃中工程分項進展的時間編制資金使用時間計劃。所以資金使用計劃包括工程分項資金使用計劃和單項工程資金使用時間計劃。 （1）工程分項資金使用計劃 課本表6-1 從投資控制角度將一個項目分解成工程分項，需要綜合考慮多方面因素，項目分解應有層次性，統(tǒng)一編碼便于管理，如下圖所示。,（2）資金使用時間計劃 在工程分項資金使用計劃編制后，結合工程進度計劃可以按單位工程或整個項目制定資金使用時間計劃，這樣可以供業(yè)主籌措資金，保證工程資金及時到位，從而保證工程進度按計劃進行。 編制資金使用時間計劃，通常可利用工程進度計劃橫道圖或帶時間坐標的網(wǎng)絡計劃圖。參照網(wǎng)絡計劃中最早開始時間（ES）、

41、最遲必須開始時間（LS）可以得到二條投資資金計劃使用時間S形曲線.如下圖所示.課本表6-2、圖6.3、圖6.4,一般而言，所有的工程分項若都按LS時間開始，投資貸款利息可節(jié)至最少，但同時也降低了項目按期完工的保證率，因此要合理的控制資金使用計劃，如實際使用曲線應介于上述二曲線間為宜。資金使用時間計劃還應編制投資計年度（季度、月度）分配表，便于統(tǒng)計和操作。,三、工程款的結算 1、我國現(xiàn)行建安工程價款的主要結算方式 （1）按月結算 一般實行旬末或月中預支，月終結算、竣工后清算的辦法。對于跨年度竣工的工程，在年終進行盤點，辦理年度結算。我國現(xiàn)行建筑安裝工程價款結算中，相當一部分是實行這種按月結算。,

42、（2）竣工后一次結算 這種結算適用工期短、合同價額不大的項目。建設項目或單項工程全部建筑安裝工程建設期在12個月以內，或者工程承包合同價值知啊100萬元以下的，可以實行工程價款每月月中預支，竣工后一次結算。,（3）分段結算 對當年開工，當年不能竣工的單項工程或單位工程按照工程形象進度，劃分不同階段進行結算。分段結算可按月預支工程款，或按合同造價分段支付工程款：如按開工、基礎完工、主體完工、竣工驗收等階段按比例支付工程款。這種結算方式適用于固定總價，一般不能調價的合同方式。,（4）目標結款方式 在工程合同中，將承包工程的內容分解成不同的控制界面，以業(yè)主和造價工程師驗收控制界面作為支付工程價款的前

43、提條件。這種方式實際上是將合同中的工程內容分解成不同的驗收單元，當承包商完成單元工程內容并經(jīng)業(yè)主和監(jiān)理工程師驗收后，業(yè)主支付構成單元工程內容的工程價款。,（5）結算雙方約定并經(jīng)開戶銀行同意的其它結算方式。 由施工單位自行采購建筑材料的，發(fā)包單位可在雙方簽訂合同后，按年度工作量的一定比例向承包方預付備料資金，并在一個月內付清。 由發(fā)包單位供應材料，其材料可按合同約定價格轉給施工單位，材料價款在結算工程款時陸續(xù)扣回。 上述結算款在施工期間一般不應超過承包價95%，另5%的尾款在工程竣工驗收后按規(guī)定清算。,2、按月結算建安工程價款的一般程序。 （1）預付備料款 施工單位承包工程，一般都實行包工包料，

44、這就需要有一定數(shù)量的備料周轉金。在工程承包合同條款中，一般要明文規(guī)定建設單位在開工前支付給承包單位一定限額的工程預付備料款。此預付款構成施工單位為該承包工程項目儲備主要材料、結構件所需的流動資金。 按照我國有關規(guī)定，實行工程預付款的，雙方應當在專用條款內約定發(fā)包方向承包方預付工程款的時間和數(shù)額，開工后按約定的時間和比例逐次扣回。預付時間應不遲于約定的開工日期前7天。發(fā)包方不按約定預付，承包方在約定預付時間7天后向發(fā)包方發(fā)出要求預付的通知，發(fā)包方收到通知后仍不能按要求預付，承包方可在發(fā)出通知后7天停止施工，發(fā)包方應從約定應付之日起向承包方支付應付款的貸款利息，并承擔違約責任。,建設部頒布的招標文

45、件范本中規(guī)定，工程預付款僅用于承包方支付施工開始時與本工程有關的動員費用。如承包方濫用此款，發(fā)包方有權立即收回。在承包方向發(fā)包方提交金額等于預付款數(shù)額的銀行保函（預付款保函）后，發(fā)包方按規(guī)定的金額和規(guī)定的時間向承包方支付預付款，在發(fā)包方全部扣回預付款之前，該銀行保函將一直有效。當預付款被發(fā)包方扣回時，銀行保函金額相應遞減。, 預付備料限額 預付備料款限額由下列主要因素決定：主要材料占工程造價的比重、材料儲備期、施工工期。一般建筑工程備料款不應超過當年建筑工作量的30%，安裝工程按年安裝工作量的10%；材料占比重較多的安裝工程按年計劃產(chǎn)值的15%左右支付。, 備料款的扣回 發(fā)包單位支付給承包單位

46、的備料款屬于預支性質，相當于發(fā)包方借給承包方的不計息的流動資金，到了工程實施后，隨著工程所需主要材料儲備的逐步減少，應以抵充工程價款的方式陸續(xù)扣回。扣款的方法有兩種： 一是可以從未施工工程尚需的主要材料及構件的價值相當于備料款數(shù)額時起扣，從每次結算工程價款中，按材料比重扣抵工程價款，竣工前全部扣清； 二是根據(jù)建設部招標文件范本的規(guī)定，在承包方完成金額累計達到合同總價的10%后，由承包方開始向發(fā)包方還款，發(fā)包方從每次應付給承包方的金額中扣回工程預付款，發(fā)包方至少在合同規(guī)定的完工期前三個月將工程預付款的總計金額按逐次分攤的辦法扣回。當發(fā)包方一次付給承包方的余額少于規(guī)定扣回的金額時，其差額應轉入下一

47、次支付中作為債務結轉。,（2）中間結算 施工企業(yè)在工程建設過程中，按月完成的分部分項工程數(shù)量計算各項費用，向建設單位辦理中間結算手續(xù)。 即月中預支，月終（末）根據(jù)工程月報表和結算單。 （3）竣工結算。 工程按合同規(guī)定內容全部完工并交工之后，向發(fā)包單位進行的最終工程價款結算。 竣工結算工程價款=預算（或概算或合同價款）+施工過程中預算或合同價款調整數(shù)額預付及已結算工程價款保修金。,3、設備、工器具購置費和工程建設其它費用的結算。 （1）國內設備、工器具購置費和工程建設其它費用的結算 建設單位對訂購的設備、工器具，一般不預付定金，只對制造期在半年以上的大型專用設備的價款，按合同分期付款。 建設單位

48、收到設備工器具后，要按合同規(guī)定及時結算付款 ，不應無故拖欠。如果資金不足延期付款，要一定的賠償金。,（2）進口設備、材料的結算 對進口設備及材料費用的支付，一般利用出口信貸的形式。出口信貸根據(jù)借款的對象分為賣方信貸和買方信貸。 采用賣方信貸進行設備材料結算時，一般是在簽訂合同后先預付10%定金，在最后一批貨物裝船后再付10%，在貨物運抵目的地，驗收后付5%，待質量保證期滿時再付5%，剩余的70%貨款應在全部交貨后規(guī)定的若干年內一次或分期付清。 買方信貸有兩種形式：一種是由產(chǎn)品出口國銀行把出口信貸給買方，買方以此款與出口國賣方供應商以即期現(xiàn)匯成交。 買方信貸的另一種形式，是由出口國銀行貸給進口國

49、銀行，再由進口國銀行轉貸給買方，買方用現(xiàn)匯支付貨款，進口國銀行分期向出口國銀行償還借款本息。,4、工程價款的動態(tài)結算 建設項目按照合同價款事先約定的方式進行結算時，通常要考慮到造價管理部門公布的價格指數(shù)（或調價系數(shù)）、政策性因素引起的價格變化，市場的漲價因素等進行動態(tài)結算，常用的動態(tài)結算方法有： 按實際價格結算法 主要材料按市場實際價格結算，工程承包人憑發(fā)票實報實銷。 按調價文件結算法 甲、乙雙方合同期內按造價管理部門調價文件規(guī)定補足價差。 調值公式法 對項目已完成工程價款的結算，國際上通常采用調值公式法，并在合同中事先明確規(guī)定各項費用的比重系數(shù)。,四、工程款計量支付 1、工程款計量一般程序

50、施工單位在施工過程中，監(jiān)理工程師按逐月（或形象進度、或控制界面等）完成的工程數(shù)量計算各項費用，向建設單位辦理工程進度款的支付（即中間結算）。 以按月結算為例，現(xiàn)行的中間結算辦法是，施工企業(yè)在月末或月中向建設單位提出預支工程款賬單，預支一月或半月的工程款，月終再提出工程款結算賬單和已完工程月報表，收取當月工程價款，并通過銀行進行結算。按月進行結算，要對現(xiàn)場已施工完畢的工程逐一進行清點，資料提出后要交監(jiān)理工程師和建設單位審查簽證。為簡化手續(xù)，多年來采用的辦法是以施工單位提出的統(tǒng)計進度月報表為支取工程款的憑證，即通常所稱的工程進度款。 建設工程計量支付程序框圖下圖所示。,2、工程量的確認 根據(jù)有關規(guī)

51、定，工程量的確認應做到下列要求： （1）承包方按協(xié)議條款的時間（承包方完成的工程分項獲得質量驗收合格證書以后）向監(jiān)理工程師提交已完工程量的申請報告表，監(jiān)理工程師接到申報表后7天內按設計圖紙核實已完工程數(shù)量，并在計量前24小時通知承包方，承包方必須為監(jiān)理工程師進行計量提供便利條件并派人參加予以確認。承包方無正當理由不參加計量，由監(jiān)理工程師自行進行，計量結果仍然視為有效，作為工程價款支付的依據(jù)。,（2）根據(jù)合同的公正原則，如果監(jiān)理工程師在收到承包方報告后7天內未進行計量，從第8天起，承包方報告中開列的工程量即視為已被確認，作為工程價款支付的依據(jù)。監(jiān)理工程師不按約定時間通知承包方，使承包方不能參加計

52、量，計量結果無效。 （3）監(jiān)理工程師對承包方超出設計圖紙范圍和（或）因自身原因造成返工的工程量，不予計量。 經(jīng)監(jiān)理工程師確認簽字后的合同工程月計量申報表，可作為工程價款支付的依據(jù)。,3、合同價款的復核與支付 承包方根據(jù)協(xié)議所規(guī)定的時間、方式和經(jīng)監(jiān)理工程師簽字的計量表，按照構成合同價款相應項目的單價和取費標準提出付款申請（見下表），申請由監(jiān)理工程師審核后，簽署“工程款支付證書”（見下表），再由建設單位予以支付。在確認計量結果后14天內，發(fā)包人應向承包人支付工程款（進度款）。,表2,表3,根據(jù)國家工商行政管理局、建設部文件規(guī)定，合同價款在協(xié)議條款約定后，任何一方不得擅自改變，協(xié)議條件另有約定或發(fā)生

53、下列情況之一的可作調整： （1）法律、行政法規(guī)和國家有關政策變化影響合同價款； （2）監(jiān)理工程師確認可調價的工程量增減、設計變更或工程洽商； （3）工程造價管理部門公布的價格調整； （4）一周內非承包方費用原因造成停水、停電、停氣造成停工累計超過8h； （5）合同約定的其它因素。,4、工程進度款支付 工程進度款的支付應符合系列規(guī)定： （1）在雙方確認計量結果后14天內，發(fā)包方應向承包方支付工程進度款。按約定時間發(fā)包方應扣回的預付款，與工程進度款同期結算。 （2）符合規(guī)定范圍的合同價款的調整，工程變更調整的合同價款及其他條款中約定的追加合同價款，應與工程進度款同期調整支付。 （3）發(fā)包方超過約定

54、的支付時間不支付工程進度款，承包方可向發(fā)包方發(fā)出要求付款的通知，發(fā)包方收到承包方通知后仍不能按要求付款，可與承包方協(xié)商簽訂延期付款協(xié)議，經(jīng)承包方同意后可延期付款。協(xié)議須明確延期支付時間和從發(fā)包方計量結果確認后第15天起計算應付款的貸款利息。 （4）發(fā)包方不按合同約定支付工程進度款，雙方又未達成延期付款協(xié)議，導致施工無法進行，承包方可停止施工，有發(fā)包方承擔違約責任。,5、工程質保金的預留 按照有關規(guī)定，工程項目總造價中應預留出一定比例的質保金（尾留款）作為質量保修費用，待工程項目保修期（缺陷責任期）結束后最后支付。有關質保金應如何扣除，一般有兩種做法： （1）當工程進度款支付累計額達到該建筑安裝

55、工程造價的一定比例（一般為95%）時，停止支付，預留造價部分作為質保金。 （2）國家頒布的招標文件范本中規(guī)定，質保金的扣除，可以從發(fā)包方向承包方第一次支付的工程進度款開始，在每次承包方應得到的工程進度款中扣留投標書附錄中規(guī)定的金額作為質保金，直至預留的質保金總額達到投標書附錄中規(guī)定的限額為止。,6、工程計量的注意事項。 （1）嚴格確定計量內容 監(jiān)理工程師必須根據(jù)具體的設計圖紙以及材料和設備明細表中計算的各項工程的數(shù)量進行計量，并按照合同中所規(guī)定的計量方法、單位進行計量。監(jiān)理工程師對承包方超出設計圖紙要求增加的工程量和自身原因造成返工的工程量，不予計量。 （2）加強隱蔽工程的計量 為了切實做好工

56、程計量與復核工作，避免建設單位與承建單位之間的扯皮，監(jiān)理工程師必須對隱蔽工程作預先測量。測量結果必須經(jīng)甲、乙方認可，并以簽字為憑。,五、審定竣工結算文件和最終工程款支付證書 工程竣工后，監(jiān)理工程師應及時按施工合同的有關規(guī)定進行竣工結算，并應對竣工結算的價款總額與建設單位和施工單位進行協(xié)商。當無法協(xié)商一致時，可由雙方提請監(jiān)理機構進行合同爭議調解，或提請仲裁機構進行仲裁。 項目監(jiān)理機構應按下列程序進行竣工結算： （1）施工單位按施工合同規(guī)定填報竣工結算報表； （2）專業(yè)監(jiān)理工程師審核施工單位報送的竣工結算報表； （3）總監(jiān)理工程師審定竣工結算報表，與建設單位、施工單位協(xié)商一致后，簽發(fā)竣工結算文件和

57、最終的工程款支付證書報建設單位。,六、工程變更價款審查 1、工程變更的概念 所謂工程變更包括設計變更、進度計劃變更、施工條件變更以及原招標文件和工程量清單中未包括的“新增工程”。按照建設工程施工合同有關規(guī)定，承包方按照監(jiān)理工程師發(fā)出的變更通知及有關要求，需要進行下列變更： （1）更改工程有關部分的標高、基線、位置和尺寸； （2）增減合同中約定的工程量； （3）改變有關工程的施工時間和順序； （4）其他有關工程變更需要的附加工作。,2、工程變更的產(chǎn)生原因 在工程項目的實施過程中，經(jīng)常碰到來自業(yè)主方對項目要求的修改、設計方由于業(yè)主要求的變化或現(xiàn)場施工環(huán)境、施工技術的要求而產(chǎn)生的設計變更等。由于多方

58、面的變更，經(jīng)常出現(xiàn)工程量變化、施工進度變化、業(yè)主方與承包方在執(zhí)行合同中的爭執(zhí)等問題。這些問題的產(chǎn)生，一方面是由于主觀原因，如勘察設計工作粗糙，以致在施工過程中發(fā)現(xiàn)許多招標文件中沒有考慮或計算不準確的工程量，因而不得不改變施工項目或增減工程量；另一方面是由于客觀原因，如發(fā)生不可預見的事故、自然或社會原因引起的停工和工期拖延等，致使工程變更不可避免。,3、工程變更的確認 由于工程變更會帶來工程投資和工期的變化，為了有效地進行投資控制，無論任何一方提出的工程變更，均需由監(jiān)理工程師確認并簽發(fā)工程變更指令。當工程變更發(fā)生時，要求監(jiān)理工程師及時處理并確認變更的合理性。一般過程是：提出工程變更分析提出的工程

59、變更對項目目標的影響分析有關的合同條款和會議、通信記錄初步確定處理變更所需的費用、時間范圍和質量要求（向業(yè)主提交變更評估報告）確認工程變更。,4、工程變更的處理程序 （1）施工中發(fā)包方（建設單位）需對原工程設計進行變更，根據(jù)建設工程施工合同的規(guī)定，應提前14天以書面形式向承包方發(fā)出變更通知。變更超過原設計標準或批準的建設規(guī)模時須經(jīng)原規(guī)劃管理部門和其他有關部門重新審查批準，并由原設計單位提供變更的相應圖紙和說明。發(fā)包方辦妥上述事項后，承包方根據(jù)發(fā)包方變更通知并按監(jiān)理工程師要求進行變更。因變更導致合同價款的增減及造成的承包方損失，由發(fā)包方承擔，延誤的工期相應延長。 合同履行中發(fā)包方要求變更工程質量

60、標準及發(fā)生其他實質性變更，由雙方協(xié)商解決。,（2）施工中承包商（施工單位）要求對原工程進行變更，具體規(guī)定如下： 施工中承包方不得擅自對原工程設計進行變更。因承包方擅自變更設計發(fā)生的費用和由此導致發(fā)包方的直接損失，由承包方承擔，延誤的工期不予順延； 承包方在施工中提出的合理化建議涉及到對設計圖紙或施工組織設計的更改及對原材料、設備的換用，須經(jīng)監(jiān)理工程師同意。未經(jīng)同意擅自更改或換用的，承包方承擔由此發(fā)生的費用，并賠償發(fā)包方的有關損失，延誤的工期不予順延。 監(jiān)理工程師同意采用承包方合理化建議，所發(fā)生的費用和獲得的利益，發(fā)包方、承包方另行約定分擔或分享。,（3）控制好由施工條件引起的變更。工程變更中除

61、了對原工程設計進行變更、工程進度計劃變更外，施工條件的變更往往較復雜，需要特別重視，否則會由此而引起索賠的發(fā)生。對于施工條件的變更，往往是指未能預見的現(xiàn)場條件或不利的自然條件，即在施工中實際遇到的現(xiàn)場條件同招標文件中描述的現(xiàn)場條件有本質的差異，使承包商向業(yè)主提出施工單價和施工時間的變更要求。在土建工程中，現(xiàn)場條件的變更一般出現(xiàn)在基礎地質方面，如廠房基礎下發(fā)現(xiàn)流砂或淤泥層，隧洞開挖中發(fā)現(xiàn)新的斷層破碎等，水壩基礎巖石開挖中出現(xiàn)對壩體安全不利的巖層走向等。,在施工實踐中，控制由于施工條件變化所引起的合同價款變化，主要是把握施工單價和施工工期的科學性、合理性。因為，在施工合同條款的理解方面，對施工條件

62、的變更沒有十分嚴格的定義，往往會造成合同雙方各執(zhí)一詞。所以應充分做好現(xiàn)場記錄資料和試驗數(shù)據(jù)的收集整理工作，使以后在合同價款的處理方面，更具有科學性和說服力。 工程變更的處理程序下圖所示。,5、工程變更價款的計算方法 工程變更價款的確定應在雙方協(xié)商的時間內，由承包商提出變更價格，報監(jiān)理工程師批準后方可調整合同價或順延工期。監(jiān)理工程師對承包商所提出的變更價款，應按照有關規(guī)定進行審核、處理，主要有： （1）承包方在工程變更確定后14天內，提出變更工程價款的報告，經(jīng)監(jiān)理工程師確認后調整合同價款。變更合同價款按下列方法進行： 合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格計算變更合同價款； 合同中只有

63、類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更合同價款； 合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包方提出適當?shù)淖兏鼉r格，經(jīng)監(jiān)理工程師確認后執(zhí)行。,（2）承包方在雙方確定變更后14天內不向監(jiān)理工程師提出變更工程價款報告時，視為該項變更不涉及合同價款的變更。 （3）監(jiān)理工程師應在收到變更工程價款報告之日起14天內予以確認。監(jiān)理工程師無正當理由不確認時，自變更價款報告送達之日起14天后視為變更工程價款報告已被確認。,（4）監(jiān)理工程師不同意承包方提出的變更價款，可以和解或者要求合同管理及其他有關主管部門調解。和解或調解不成的，雙方可以采用仲裁或向人民法院提起訴訟的方式解決。 （5）監(jiān)理工程師確認增加的

64、工程變更價款作為追加合同價款，與工程款同期支付。 （6）因承包方自身原因導致的工程變更，承包方無權要求追加合同價款。,6、監(jiān)理工程師對工程變更進行處理 由于多方面的原因，工程施工中發(fā)生工程變更是難免的。發(fā)生工程變更，無論是由設計單位、建設單位或施工單位提出的，均應經(jīng)過建設單位、設計單位、施工單位和監(jiān)理單位的代表簽認，并通過項目總監(jiān)下達變更指令后，施工單位方可進行施工。 任何工程變更都必然會對工程的造價、質量、工期及項目的功能要求帶來或多或少的變化，監(jiān)理工程師應注意綜合審核，并加強工程變更程序管理，并應協(xié)助建設單位與施工單位簽訂工程變更的補充協(xié)議。,監(jiān)理工程師應按下列程序處理工程變更： （1）設

65、計單位對原設計存在的缺陷提出的工程變更，應編制設計變更文件；建設單位或施工單位提出的工程變更，應提交總監(jiān)理工程師，由總監(jiān)理工程師組織專業(yè)監(jiān)理工程師審查。審查同意后，應由建設單位轉交原設計單位編制設計變更文件。當工程變更涉及安全、環(huán)保等內容時，應按規(guī)定經(jīng)有關部門審定。 （2）項目監(jiān)理機構應了解實際情況和收集與工程變更有關的資料。,（3）總監(jiān)理工程師必須根據(jù)實際情況、設計變更文件和其它有關資料，按照施工合同的有關條款，在指定專業(yè)監(jiān)理工程師完成下列工作后，對工程變更的費用和工期作出評估： 確定工程變更項目與原工程項目之間的類似程度和難易程度； 確定工程變更項目的工程量； 確定工程變更的單價或總價。

66、（4）總監(jiān)理工程師應就工程變更費用及工期的評估情況與施工單位和建設單位進行協(xié)調。 （5）總監(jiān)理工程師簽發(fā)工程變更單。,工程變更單（見下表）應符合表的格式，并應包括工程變更要求、工程變更說明、工程變更費用和工期、必要的附件等內容，有設計變更文件的工程變更應附設計變更文件。,表4,七、工程費用索賠處理 1、索賠的概念 索賠是指在合同履行過程中，對于并非自己的錯誤，而是應由對方承擔責任的情況造成的實際損失向對方提出經(jīng)濟補償和（或）時間補償?shù)囊?。索賠是工程承包中經(jīng)常發(fā)生的正?，F(xiàn)象。由于施工現(xiàn)場條件、氣候條件的變化，施工進度、物價的變化，以及合同條款、規(guī)范、標準文件和施工圖紙的變更、差異、延誤等因素的影響，使得工程承包中不可避免地出現(xiàn)索賠。中華人民共和國民法通則規(guī)定，當事人一方不履行合同義務或履行合同義務不符合約定條件的，另一方有權要求履行或者采取補救措施，并有權要求賠償損失。這也