空氣烤箱公司保險(xiǎn)分析

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1、泓域/空氣烤箱公司保險(xiǎn)分析 空氣烤箱公司 保險(xiǎn)分析 xx有限公司 目錄 第一章 公司概況 4 一、 公司基本信息 4 二、 公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 4 第二章 項(xiàng)目概況 6 一、 項(xiàng)目概述 6 二、 項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成 7 三、 資金籌措方案 8 四、 項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo) 8 五、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃 8 第三章 保險(xiǎn) 9 一、 風(fēng)險(xiǎn)的含義 9 二、 風(fēng)險(xiǎn)的特征 10 三、 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 11 四、 風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 12 五、 風(fēng)險(xiǎn)的基本分類 15 六、 純粹風(fēng)險(xiǎn)的分類 1

2、7 七、 專業(yè)自保公司的分類 18 八、 專業(yè)自保公司的構(gòu)建 21 九、 保險(xiǎn)合同 24 十、 保險(xiǎn)的定義和職能 32 十一、 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人現(xiàn)狀和基本理論 37 十二、 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的運(yùn)作和監(jiān)管 44 第四章 法人治理結(jié)構(gòu) 47 一、 股東權(quán)利及義務(wù) 47 二、 董事 52 三、 高級(jí)管理人員 56 四、 監(jiān)事 58 第五章 發(fā)展規(guī)劃 60 一、 公司發(fā)展規(guī)劃 60 二、 保障措施 64 第六章 SWOT分析說明 67 一、 優(yōu)勢(shì)分析（S） 67 二、 劣勢(shì)分析（W） 69 三、 機(jī)會(huì)分析（O） 69 四、 威脅分析（T） 70 第一章 公司概況 一、

3、 公司基本信息 1、公司名稱：xx有限公司 2、法定代表人：龍xx 3、注冊(cè)資本：1160萬元 4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx 5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局 6、成立日期：2012-1-4 7、營(yíng)業(yè)期限：2012-1-4至無固定期限 8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx 二、 公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 表格題目公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) 項(xiàng)目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 資產(chǎn)總額 13766.34 11013.07 10324.76 負(fù)債總額 6243.35 4994.68 4682.51 股東權(quán)益合計(jì) 7

4、522.99 6018.39 5642.24 表格題目公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù) 項(xiàng)目 2020年度 2019年度 2018年度 營(yíng)業(yè)收入 56218.30 44974.64 42163.73 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 11196.65 8957.32 8397.49 利潤(rùn)總額 10475.53 8380.42 7856.65 凈利潤(rùn) 7856.65 6128.19 5656.79 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 7856.65 6128.19 5656.79 第二章 項(xiàng)目概況 一、 項(xiàng)目概述 （一）項(xiàng)目基本情況 1、承辦單位名稱：xx有限公司

5、2、項(xiàng)目性質(zhì)：技術(shù)改造 3、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：xx（以最終選址方案為準(zhǔn)） 4、項(xiàng)目聯(lián)系人：龍xx （二）主辦單位基本情況 公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會(huì)組織，并通過明確職工代表大會(huì)各項(xiàng)職權(quán)、組織制度、工作制度，進(jìn)一步規(guī)范廠務(wù)公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進(jìn)一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準(zhǔn)實(shí)施培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)員工成長(zhǎng)與公司發(fā)展的良性互動(dòng)。 本公司秉承“顧客至上，銳意進(jìn)取”的經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅(jiān)持

6、“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念，將誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會(huì)、方便大眾中贏得信譽(yù)、贏得市場(chǎng)。“滿足社會(huì)和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入快車道的良好機(jī)遇，正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。 公司依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會(huì)審議通過了《董事會(huì)議事規(guī)則》，《董事會(huì)議事規(guī)則》對(duì)董事會(huì)的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會(huì)議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 公司全面推行“政府、市場(chǎng)、投資、消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場(chǎng)戰(zhàn)略，以高度的社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思

7、路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 （三）項(xiàng)目建設(shè)選址及用地規(guī)模 本期項(xiàng)目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約95.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。 二、 項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成 本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資39328.85萬元，其中：建設(shè)投資30349.23萬元，占項(xiàng)目總投資的77.17%；建設(shè)期利息342.02萬元，占項(xiàng)目總投資的0.87%；流動(dòng)資金8637.60萬元，占項(xiàng)目總投資的21.96%。 三、 資金籌措方案 （

8、一）項(xiàng)目資本金籌措方案 項(xiàng)目總投資39328.85萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限公司計(jì)劃自籌資金（資本金）25368.98萬元。 （二）申請(qǐng)銀行借款方案 根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額13959.87萬元。 四、 項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo) 1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：79200.00萬元。 2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：64684.89萬元。 3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：10607.23萬元。 4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：19.58%。 5、全部投資回收期（Pt）：5.80年（含建設(shè)期12個(gè)月）。 6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：30758.

9、50萬元（產(chǎn)值）。 五、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃 項(xiàng)目計(jì)劃從可行性研究報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)共需12個(gè)月的時(shí)間。 第三章 保險(xiǎn) 一、 風(fēng)險(xiǎn)的含義 對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的定義，經(jīng)濟(jì)學(xué)家、統(tǒng)計(jì)學(xué)家、決策理論家和保險(xiǎn)學(xué)者并未達(dá)成一個(gè)適用于他們各個(gè)領(lǐng)域的一致公認(rèn)的結(jié)論。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)，目前有數(shù)種不同的定義。 （一）損失機(jī)會(huì) 把風(fēng)險(xiǎn)定義為損失機(jī)會(huì)，這表明風(fēng)險(xiǎn)是一種面臨損失的可能性狀況，也表明風(fēng)險(xiǎn)是在一定狀況下的概率度。當(dāng)損失機(jī)會(huì)（概率）是0或1時(shí)，就沒有風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)這一定義持反對(duì)意見的人認(rèn)為，如果風(fēng)險(xiǎn)和損失機(jī)會(huì)是同一件事，風(fēng)險(xiǎn)度和概率度應(yīng)該總是相等的。但是，當(dāng)損失概率是1時(shí)，損失是確定的，但并沒有風(fēng)險(xiǎn)，因

10、為風(fēng)險(xiǎn)必須是有些結(jié)果不確定的。 （二）損失的不確定性 決策理論家把風(fēng)險(xiǎn)定義為損失的不確定性，這種不確定性又可分為客觀的不確定性和主觀的不確定性?？陀^的不確定性是實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差，它可以使用統(tǒng)計(jì)學(xué)工具加以度量。主觀的不確定性是個(gè)人對(duì)客觀風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，它同個(gè)人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、精神和心理狀態(tài)有關(guān)，不同的人面臨相同的客觀風(fēng)險(xiǎn)時(shí)會(huì)有不同的主觀的不確定性。 （三）實(shí)際與預(yù)期結(jié)果的離差 長(zhǎng)期以來，統(tǒng)計(jì)學(xué)家把風(fēng)險(xiǎn)定義為實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差度。例如，一家保險(xiǎn)公司承保10萬幢住宅，按照過去的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)估計(jì)火災(zāi)發(fā)生的概率是1%，即1000幢住宅在一年中有一幢會(huì)發(fā)生火災(zāi)，那么這10萬幢住宅在一年中就會(huì)有

11、100幢發(fā)生火災(zāi)。然而，實(shí)際結(jié)果不太可能正好是100幢住宅發(fā)生火災(zāi)，它會(huì)偏離預(yù)期結(jié)果，保險(xiǎn)公司估計(jì)可能的偏差域?yàn)?10，即在90幢和110幢住宅之間，可以使用統(tǒng)計(jì)學(xué)中的標(biāo)準(zhǔn)差來衡量這種風(fēng)險(xiǎn)。 （四）風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的概率 有的保險(xiǎn)學(xué)者認(rèn)為把風(fēng)險(xiǎn)定義為一個(gè)事件的實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的客觀概率。在這個(gè)定義中風(fēng)險(xiǎn)不是損失概率。這個(gè)定義實(shí)際上是實(shí)際與預(yù)期結(jié)果的離差的變換形式。 此外，保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士常把風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)術(shù)語用來指承保的損失原因，如火災(zāi)是大多數(shù)財(cái)產(chǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，或者指作為保險(xiǎn)標(biāo)的的人或財(cái)產(chǎn)，如把年輕的駕駛?cè)藛T看作不好的風(fēng)險(xiǎn)，等等。 二、 風(fēng)險(xiǎn)的特征 風(fēng)險(xiǎn)不同于損失。損失是事后概念

12、，風(fēng)險(xiǎn)則是明確的事前概念，兩者描述的是不能同時(shí)并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)具有如下特性： （1）客觀性，它是指風(fēng)險(xiǎn)是不以企業(yè)的意志為轉(zhuǎn)移，獨(dú)立于企業(yè)意志之外的客觀存在，企業(yè)只能采取風(fēng)險(xiǎn)管理辦法降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失幅度，而不能徹底消除風(fēng)險(xiǎn)。 （2）普遍性。在現(xiàn)代社會(huì)，個(gè)體或企業(yè)面臨著各式各樣的風(fēng)險(xiǎn)，隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和生產(chǎn)力水平的提高，還會(huì)不斷產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失也越來越大。 （3）損失性。只要風(fēng)險(xiǎn)存在，就一定有發(fā)生損失的可能。風(fēng)險(xiǎn)的存在，不僅會(huì)造成人員傷亡，而且會(huì)造成生產(chǎn)力的破壞、社會(huì)財(cái)富的損失和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，因此才使得個(gè)體或企業(yè)尋求應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方法。 （4）可變性

13、，它是指在一定條件下風(fēng)險(xiǎn)可轉(zhuǎn)化的特性，世界上任何事物都是相互聯(lián)系、相互依存、相互制約的，而任何事物都處于變化之中，這些變化必然會(huì)引起風(fēng)險(xiǎn)的變化。 三、 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)可以分為損失發(fā)生之前的和損失發(fā)生之后兩種。 1、損前目標(biāo) （1）經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。企業(yè)應(yīng)以最經(jīng)濟(jì)的方法預(yù)防潛在的損失。這要求對(duì)安全計(jì)劃、保險(xiǎn)以及防損技術(shù)的費(fèi)用進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。 （2）減輕企業(yè)和個(gè)人對(duì)潛在損失的煩惱和憂慮。 （3）遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任。例如，政府法規(guī)可以要求企業(yè)安裝安全設(shè)備以免發(fā)生工傷。同樣，一個(gè)企業(yè)的債權(quán)人可以要求貸款的抵押品必須被保險(xiǎn)。 2、損后目標(biāo) （1）企業(yè)生存。在損失發(fā)生之后，

14、企業(yè)至少要在一段合理的時(shí)間內(nèi)能恢復(fù)部分生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)。為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)和選擇適當(dāng)?shù)膶?duì)付損失風(fēng)險(xiǎn)的方法。 （2）保持企業(yè)經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性。這對(duì)公用事業(yè)尤為重要，這些單位有義務(wù)提供不間斷的服務(wù)。 （3）收入穩(wěn)。保持企業(yè)經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性便能實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定的目標(biāo)，從而使企業(yè)保持生產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)。 （4）社會(huì)責(zé)任。盡可能減輕些受損對(duì)他人和整個(gè)社會(huì)的不利影響，因?yàn)槠髽I(yè)遭受一次嚴(yán)重的損失會(huì)影響到員工、顧客、供貨人、債權(quán)人、稅務(wù)部門乃至整個(gè)社會(huì)的利益。 為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)和選擇適當(dāng)?shù)膶?duì)付損失風(fēng)險(xiǎn)的方法，以最小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本獲得最大的安全保障，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)

15、濟(jì)單位價(jià)值最大化。 四、 風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 風(fēng)險(xiǎn)管理起源于美國(guó)。在20世紀(jì)50年代早期和中期，美國(guó)大公司發(fā)生的重大損失使高層決策者認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，其中的一次工業(yè)災(zāi)難是（1953年8月12日）通用汽車公司在密歇根州得佛尼的一個(gè)汽車變速箱工廠因火災(zāi)損失了5000萬美元，這曾是美國(guó)歷史上損失最為嚴(yán)重的15次重大火災(zāi)之一。自從第二次世界大戰(zhàn)以來，長(zhǎng)期的技術(shù)至上的信仰受到挑戰(zhàn)。當(dāng)人們利用新的科學(xué)和技術(shù)知識(shí)來開發(fā)新的材料、工藝過程和產(chǎn)品時(shí)，也面臨著技術(shù)是否會(huì)破壞生態(tài)平衡的問題。由于社會(huì)、法律、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的壓力，風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)動(dòng)在美國(guó)迅速開展起來， 在過去的60余年中，對(duì)企業(yè)的人員、財(cái)產(chǎn)和自然、財(cái)務(wù)

16、資源的適當(dāng)保護(hù)形成了一門新的管理學(xué)科，這門學(xué)科在美國(guó)被稱為風(fēng)險(xiǎn)管理。在20世紀(jì)70年代，風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原理和實(shí)踐已從它的起源地美國(guó)傳播到加拿大和歐洲、亞洲、拉丁美洲的一些國(guó)家。我國(guó)在恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)后，也開始重視風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，并翻譯和編寫出版了數(shù)本教材。國(guó)務(wù)院國(guó)資委制定的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確指出，企業(yè)應(yīng)該結(jié)合自己的實(shí)際情況，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)策略、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管及預(yù)警流程，明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，原則、內(nèi)容和方法。 風(fēng)險(xiǎn)管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理決策，其中包括一些不可保的風(fēng)險(xiǎn)。處理投機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)一般不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，它由企業(yè)中的其他管理部門負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)是應(yīng)用一般的管理原理去

17、管理一個(gè)組織的資源或活動(dòng)，并以合理的成本盡可能減少災(zāi)害事故損失和它對(duì)組織及其環(huán)境的不利影響。 風(fēng)險(xiǎn)管理既是一門藝術(shù)，也是一門科學(xué)，它提供系統(tǒng)的識(shí)別和衡量企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)，以及對(duì)付這些風(fēng)險(xiǎn)的方法。但風(fēng)險(xiǎn)管理人員還在很大程度上依靠直覺判斷和演繹法做出決策，科學(xué)地使用數(shù)量方法的風(fēng)險(xiǎn)管理仍處在初級(jí)階段，在一些國(guó)家，專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的職責(zé)范圍包括以下內(nèi)容： （1）識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)，決定是否投保。如果決定投保，擬定免賠額、保險(xiǎn)限額、辦理投保和安排索賠事務(wù)：如果決定自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，則設(shè)計(jì)自保管理方案。 （2）損失管理工程。設(shè)計(jì)安全的機(jī)械系統(tǒng)操作程序，以防止或減輕災(zāi)害事故造成的財(cái)產(chǎn)損失。 （3）安全保

18、衛(wèi)和防止雇員工傷事故。 （4）雇員福利計(jì)劃，包括安排和管理雇員團(tuán)體人身保險(xiǎn)。 （5）損失統(tǒng)計(jì)資料的記錄和分析。 從這些活動(dòng)中可以看出，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是企業(yè)經(jīng)理隊(duì)伍中的重要一員。風(fēng)險(xiǎn)管理不該與保險(xiǎn)相混淆，風(fēng)險(xiǎn)管理著重識(shí)別和衡量純粹風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)只是對(duì)付純粹風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。風(fēng)險(xiǎn)管理中的保險(xiǎn)主要是從企業(yè)或家庭的角度講，怎樣購(gòu)買保險(xiǎn)，在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中也廣泛使用避免風(fēng)險(xiǎn)、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等方法。如今，美國(guó)大多數(shù)大公司、政府單位和教育機(jī)構(gòu)都有了自己的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)管理也不等同于安全管理，雖然安全管理或損失管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括在識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)之后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理方法

19、進(jìn)行選擇和決策?？傊L(fēng)險(xiǎn)管理的范圍大于保險(xiǎn)和安全管理。 五、 風(fēng)險(xiǎn)的基本分類 風(fēng)險(xiǎn)可以用多種方式加以分類，但基本分類如下。 1、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和非經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 以風(fēng)險(xiǎn)是否會(huì)帶來經(jīng)濟(jì)損失來劃分，可以把風(fēng)險(xiǎn)分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和非經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。這里闡述的主要是涉及經(jīng)濟(jì)損失后果的風(fēng)險(xiǎn)。 2、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是一種在經(jīng)濟(jì)條件沒有變化的情況下，一些自然行為和人們的失當(dāng)行為形成的損失的可能性，例如，自然災(zāi)害和個(gè)人不誠(chéng)實(shí)的品質(zhì)會(huì)造成經(jīng)濟(jì)損失，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)無任何益處，但它們具有一定的規(guī)律性，是可以預(yù)測(cè)的。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)則是在經(jīng)濟(jì)條件變化的情況下造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。例如，價(jià)格水平和技術(shù)變化可能會(huì)使經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)

20、人遭受損失。從長(zhǎng)期來看，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)使社會(huì)受益，它們是對(duì)資源配置不當(dāng)所做的調(diào)整。與靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)相比，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)因缺乏規(guī)律性而難以預(yù)測(cè)，保險(xiǎn)較適合于對(duì)付靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。 3、重大風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn) 重大風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)之間的區(qū)別在于損失的起因和后果不同。重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的損失在起因和后果方面都是非個(gè)人和單獨(dú)的，它們屬于團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)，大部分是由經(jīng)濟(jì)、巨大自然災(zāi)害、社會(huì)和政治原因引起的，影響到相當(dāng)多的人乃至整個(gè)社會(huì)。失業(yè)、戰(zhàn)爭(zhēng)、通貨膨脹、地震、洪水都屬于重大風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)所涉及的損失在起因和后果方面都是個(gè)人和單位的。住宅發(fā)生火災(zāi)和銀行被盜竊屬于特定風(fēng)險(xiǎn)。 既然重大風(fēng)險(xiǎn)或多或少是由遭受損失的個(gè)人無力控制的原因所引起的，社會(huì)

21、而非個(gè)人對(duì)處理這里風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有責(zé)任。例如，失業(yè)是使用社會(huì)保險(xiǎn)來處理的重大風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)付地震和洪水災(zāi)害也需要?jiǎng)佑谜?。?duì)付特定風(fēng)險(xiǎn)主要是個(gè)人和單位自己的責(zé)任，一般使用商業(yè)保險(xiǎn)防損和其他方法加以處理。 4、純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 一個(gè)人購(gòu)買了一輛汽車后，就會(huì)面臨著汽車遭受損失和給他人人身財(cái)產(chǎn)帶來?yè)p害的損失可能性，結(jié)果是發(fā)生損失或不發(fā)生損失，即純粹風(fēng)險(xiǎn)，而購(gòu)買股票既有可能損失也有可能盈利，所以屬于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。除了賭博以外，大多數(shù)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)屬于動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，而大多數(shù)純粹風(fēng)險(xiǎn)屬于靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，純粹風(fēng)險(xiǎn)具有可保性，而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是不可保的。 六、 純粹風(fēng)險(xiǎn)的分類 個(gè)人和企業(yè)面臨的純粹風(fēng)險(xiǎn)可以分為以下幾類： （

22、1）人身風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)是指由于死亡或喪失工作能力而造成收入損失可能性的風(fēng)險(xiǎn)。其損失原因包括死亡、老年、疾病、失業(yè)。 （2）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的損失有兩種類型：財(cái)產(chǎn)直接損失和間接損失或后果損失。間接損失也可以分為兩類：財(cái)產(chǎn)喪失使用損失或其收入損失和額外費(fèi)用開支。例如，企業(yè)的設(shè)備遭受損失，這不僅使設(shè)備的價(jià)值喪失，而且喪失了使用設(shè)備所帶的收入。又如，住宅發(fā)生火災(zāi)后需要修復(fù)，住戶需要去他處居住，這就會(huì)發(fā)生額外的居住費(fèi)用開支。 （3）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，按照法律規(guī)定，當(dāng)一個(gè)人因疏忽或過失造成他人人身或財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，過失人負(fù)有損害賠償責(zé)任，因此，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指因侵權(quán)行為而產(chǎn)生的法律責(zé)任給侵權(quán)行為人的現(xiàn)有或?qū)?/p>

23、收入帶來?yè)p失的可能性。 （4）違約風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)是指一方不履行合同規(guī)定的義務(wù)而造成另一方經(jīng)濟(jì)損失。一例如，承包商未按計(jì)劃完成一項(xiàng)工程，債務(wù)人未按規(guī)定支付款項(xiàng)。 七、 專業(yè)自保公司的分類 專業(yè)自保公司根據(jù)其所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)范圍、運(yùn)作功能和注冊(cè)地點(diǎn)的不同而有所差別。因此，可將專業(yè)自保公司分為以下幾類： 1、按所有權(quán)劃分 專業(yè)自保公司既可以由一家獨(dú)立的企業(yè)擁有，也可以代表多個(gè)彼此并不相關(guān)企業(yè)的利益，前者被稱為單親專業(yè)自保公司，占了全球?qū)I(yè)自保公司總數(shù)量的75%，后者被稱為多親專業(yè)自保公司，各參與公司共出保費(fèi)、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這種方式在美國(guó)十分流行，另外，還有一種協(xié)會(huì)專業(yè)自保公司，其組織框架和經(jīng)營(yíng)目的

24、方面同多親專業(yè)自保公司相似，區(qū)別僅在于專業(yè)自保公司是由專業(yè)組織、貿(mào)易協(xié)會(huì)和其他類似機(jī)構(gòu)組建的。 2、按經(jīng)營(yíng)范圍劃分 專業(yè)自保公司可以分為純粹專業(yè)自保公司和開放市場(chǎng)專業(yè)自保公司。前者是僅僅承保其母公司業(yè)務(wù)的專業(yè)自保公司。大多數(shù)專業(yè)自保公司建立在這一基礎(chǔ)之上。后者除了承保其母公司的業(yè)務(wù)之外，還承保其他公司的風(fēng)險(xiǎn)，即承保所謂“非相關(guān)業(yè)務(wù)” 3、按運(yùn)作功能劃分 一家專業(yè)自保公司既可以在直接基礎(chǔ)上經(jīng)營(yíng)也可以在再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上經(jīng)營(yíng)，基于直接方式運(yùn)作的專業(yè)自保公司直接向客戶簽發(fā)保單；而基于再保險(xiǎn)方式運(yùn)作的專業(yè)自保公司將通過公司出面與保險(xiǎn)人簽發(fā)保單。由于許多國(guó)家對(duì)于部分或全部業(yè)務(wù)僅允許那些被授權(quán)或那些因

25、符合法律中的地域要求而得到批準(zhǔn)的保險(xiǎn)公司來經(jīng)營(yíng)，所以直接專業(yè)自保公司在業(yè)務(wù)上受到了限制。 4、按注冊(cè)地點(diǎn)劃分 由于某些原因（例如稅率低和管制松等），許多專業(yè)自保公司都設(shè)立在“離岸”地區(qū)。百慕大地區(qū)聚集了全球1/3以上的專業(yè)自保公司，這是因?yàn)樵摰爻藷o所得稅和外匯管制外，還有發(fā)達(dá)的證券交易系統(tǒng)、穩(wěn)定的政治環(huán)境、完備的商業(yè)法律體系、高度發(fā)達(dá)的司法和專業(yè)人才結(jié)構(gòu)、便利的?？战煌ê透叨劝l(fā)達(dá)的保險(xiǎn)業(yè)等強(qiáng)大優(yōu)勢(shì)。除了百慕大，專業(yè)自保公司的聚集中心還有開曼群島、佛蒙特、巴巴多斯、盧森堡、新加坡、中國(guó)香港等地。然而，由于法律框架和政治方面等原因一些專業(yè)自保公司還是定位在國(guó)內(nèi)組建。 5、按經(jīng)營(yíng)方式來劃分

26、 以經(jīng)營(yíng)方式來劃分，自保公司可以分成單一自保公司、聯(lián)合自保公司、風(fēng)險(xiǎn)自留集團(tuán)、公共機(jī)構(gòu)集團(tuán)和租借式自保公司五類。 （1）單一自保公司。由一個(gè)商業(yè)組織擁有的自保公司稱為單一自保公司。它的業(yè)務(wù)安排流程如下： 交保險(xiǎn)費(fèi)：母公司——自保公司——再保險(xiǎn)公司。 損失賠償：再保險(xiǎn)公司——自保公司—母公司。 某些分權(quán)制公司運(yùn)用此類自保公司得到了與相互公司同樣收效，主要是因?yàn)檫@類自保公司從被保險(xiǎn)人各經(jīng)營(yíng)單位得到的收益，超過了僅從一個(gè)絕對(duì)所有人那里獲得的收益。 （2）聯(lián)合自保公司，聯(lián)合自保公司，或稱集團(tuán)自保公司，是一個(gè)代表多個(gè)彼此并不相關(guān)的商業(yè)組織利益的自保公司。這些商業(yè)組織共出保費(fèi)、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。比如，A

27、、B、C、D、E五個(gè)參與公司，分別交保費(fèi)給同一個(gè)自保公司，該自保公司統(tǒng)一向再保險(xiǎn)公司辦理再保業(yè)務(wù)，這種自保公司則屬聯(lián)合自保公司。 （3）風(fēng)險(xiǎn)自留集團(tuán)。風(fēng)險(xiǎn)自留集團(tuán)是產(chǎn)生于美國(guó)的一種特殊形式的聯(lián)合自保公司，其母公司是許多專門承保某種特定責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的組織。這種自保公司是經(jīng)美國(guó)1981年的產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)自留法案和1986年的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)自留法案的批準(zhǔn)在美國(guó)成立的。1996年年初，美國(guó)共有67個(gè)風(fēng)險(xiǎn)自留集團(tuán)，其年保費(fèi)額超過6.4億美元。1981年的法案允許為解決由于產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)給付無力或其他原因帶來的受害人求償無門的情形，可以成立以此為目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)資本集團(tuán)。1986年法案擴(kuò)大了自留集團(tuán)可承保的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)范圍。

28、 （4）公共機(jī)構(gòu)集團(tuán)。除以上幾種自保公司外，還有大約430家公共機(jī)構(gòu)集團(tuán)，主要集中在美國(guó)，年保費(fèi)額達(dá)50億美元。因?yàn)檫@種集團(tuán)從法律上講只是“區(qū)際集團(tuán)”而并非正式保險(xiǎn)公司，因而這類機(jī)構(gòu)不屬于一般意義上的自保公司，但它確實(shí)是創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)融通市場(chǎng)的一個(gè)主要部分。據(jù)某些機(jī)構(gòu)估計(jì)，約有43%的美國(guó)政府機(jī)構(gòu)都參加了該集團(tuán)。公共機(jī)構(gòu)集團(tuán)的興起，主要是由美國(guó)20世紀(jì)70年代中期和80年代中期在傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)生的兩次危機(jī)而造成的。 （5）租借式自保公司。所謂租借式自保公司，也是保險(xiǎn)公司的一種，該公司向與之并不相關(guān)的組織提供保險(xiǎn)和自營(yíng)保險(xiǎn)，并將承保收益和投資收益繳付給被保險(xiǎn)人。他們通常是由一些保險(xiǎn)中介人、投資者和風(fēng)險(xiǎn)

29、管理人創(chuàng)辦的離岸保險(xiǎn)公司，其目的是吸引那些缺乏資金的商業(yè)組織，或是吸引那些不愿意出資創(chuàng)辦自保公司的商業(yè)組織。在租借式自保方式中，實(shí)際上是被保險(xiǎn)人租賃了另外機(jī)構(gòu)的資金，從而更有效地抵御可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。這里，被保險(xiǎn)人并不實(shí)際控制自保公司，只是對(duì)其保費(fèi)和保險(xiǎn)事故賠償?shù)臅?huì)計(jì)計(jì)賬進(jìn)行監(jiān)管。盡管租借式自保公司創(chuàng)辦時(shí)，在資金和管理方面較普遍的自保公司容易些，但一般而言，租借式自營(yíng)保險(xiǎn)只是一個(gè)短期的解決方案，經(jīng)常需要高額的附屬擔(dān)保并且成本很高，還容易產(chǎn)生巨大的財(cái)務(wù)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，即租借式自保公司的組織者很可能會(huì)不恰當(dāng)?shù)靥幹觅Y金，使自保公司實(shí)際上是為管理者謀取利益的冒險(xiǎn)企業(yè)。 八、 專業(yè)自保公司的構(gòu)建 專業(yè)自

30、保公司成功的關(guān)鍵因素之一是要有運(yùn)營(yíng)公司的管理技術(shù)與知識(shí)。在過去的40年中，越來越多的經(jīng)紀(jì)人與咨詢者建立起了專業(yè)自保公司的管理公司。這解決了專業(yè)自保公司的母公司缺乏經(jīng)營(yíng)專業(yè)自保公司經(jīng)驗(yàn)的問題。因此，建立專業(yè)自保公司可以充分利用這些專業(yè)的服務(wù)、在建立專業(yè)自保公司時(shí)，還需要完成從多個(gè)方面進(jìn)行調(diào)查研究。 1、可行性研究 在建立專業(yè)自保公司前，通常要進(jìn)行詳細(xì)的可行性研究。這樣的可行性研究通?？梢杂蓛?nèi)部員工、專業(yè)自保公司有經(jīng)驗(yàn)的經(jīng)紀(jì)人、專業(yè)自保公司的管理公司或獨(dú)立的咨詢者來實(shí)行。近來，眾多會(huì)計(jì)事務(wù)所也進(jìn)入了專業(yè)自保公司可行性研究的領(lǐng)域。 大多數(shù)大型的經(jīng)紀(jì)公司與專業(yè)自保公司的管理公司對(duì)專業(yè)自保公司的可

31、行性研究都有相當(dāng)專業(yè)的分析，但它們也有兩方面的局限?！矫?，有些公司有偏好專業(yè)自保公司的傾向，而另一些則有反對(duì)專業(yè)自保公司的傾向；另一方面，它們都不會(huì)徹底地考慮其他工具，特別是一般的自保方式，許多財(cái)務(wù)公司的可行性分析貌似精明，分析結(jié)論當(dāng)然是可行的，但這就像一個(gè)人去詢問IBM公司他該不該買電腦一樣，并沒有實(shí)質(zhì)性的參考價(jià)值。 專業(yè)自保公司的可行性研究不應(yīng)局限于將專業(yè)自保公司與其他的風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)安排方法進(jìn)行比較。另外，可行性研究應(yīng)該由那些擁有豐富學(xué)識(shí)且與得出結(jié)論沒有利益關(guān)系的人來實(shí)施。 2、前臺(tái)公司安排 在保險(xiǎn)的某些領(lǐng)域，尤其是在員工賠償和汽車責(zé)任保險(xiǎn)方面，對(duì)保險(xiǎn)人的資格要求較高，一般的專業(yè)自保公

32、司不具備這樣的資格。但是，一般的專業(yè)自保公司可以為有資格的保險(xiǎn)公司提供服務(wù)，則該有資格的保險(xiǎn)公司就是前臺(tái)公司。 當(dāng)然，利用前臺(tái)公司需要付出代價(jià)，如為前臺(tái)公司支付成本，并對(duì)前臺(tái)公司予以補(bǔ)償，前臺(tái)公司必須提供保單，雖然風(fēng)險(xiǎn)完全由專業(yè)自保公司再保險(xiǎn)，但前臺(tái)公司對(duì)被保險(xiǎn)人負(fù)有合同上的責(zé)任。如果專業(yè)自保公司無法履行義務(wù)時(shí)，前臺(tái)公司仍然必須償付保險(xiǎn)范圍內(nèi)的損失。 3、作為再保險(xiǎn)公司的專業(yè)自保公司 專業(yè)自保公司有時(shí)可作為再保險(xiǎn)公司，承擔(dān)由其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。在有些情況下，再保險(xiǎn)安排主要針對(duì)母公司的風(fēng)險(xiǎn)，由前臺(tái)公司先提供保險(xiǎn)，然后由專業(yè)自保公司再保險(xiǎn)。當(dāng)然，在其他情況下，專業(yè)自保公司再保險(xiǎn)的是與母公

33、司無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。 甚至專業(yè)自保公司還能再構(gòu)建專業(yè)自保公司。在美國(guó)，10家擁有專業(yè)自保公司的企業(yè)組建了一家名為“企業(yè)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司”的實(shí)體，現(xiàn)在，它的股東有14家，專門為其成員集中的風(fēng)險(xiǎn)投保，收取的保險(xiǎn)費(fèi)在5000萬美元以上。 九、 保險(xiǎn)合同 保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人之間設(shè)立、變更、終止保險(xiǎn)法律關(guān)系的協(xié)議。依照保險(xiǎn)合同，投保人承擔(dān)向保險(xiǎn)人交納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可能遭受的危險(xiǎn)承擔(dān)提供保障的義務(wù)。在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定的范圍向被保險(xiǎn)人或受益人給付保險(xiǎn)金，或者在合同約定期限屆滿時(shí)向投保人或受益人給付保險(xiǎn)金。 保險(xiǎn)合同一般包括投保單和保險(xiǎn)單，二者構(gòu)成要約和承諾，附加包含

34、一般約定的保險(xiǎn)條款共同構(gòu)成。有時(shí)候保險(xiǎn)單會(huì)用其簡(jiǎn)化方式——“保險(xiǎn)憑證”替換。在特殊情形下，比如無標(biāo)準(zhǔn)化條款時(shí)，保險(xiǎn)合同可以是當(dāng)事雙方簽訂的書面協(xié)議；無法當(dāng)時(shí)出具保險(xiǎn)單時(shí)，保險(xiǎn)合同可以是暫保單。一般，標(biāo)準(zhǔn)化的保險(xiǎn)條款中會(huì)規(guī)定，保險(xiǎn)合同由投保單、保險(xiǎn)單、保險(xiǎn)條款、批注、附貼批單、其他相關(guān)的投保文件、雙方的聲明、其他書面協(xié)議共同構(gòu)成。 1、保險(xiǎn)合同的分類 保險(xiǎn)合同按照不同的標(biāo)準(zhǔn)分成不同的種類，主要有以下幾種： （1）按保險(xiǎn)合同的標(biāo)的劃分，保險(xiǎn)合同可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和人身保險(xiǎn)合同。這是我國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)合同的分類，也是基本的、常見的分類方法。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益，是補(bǔ)償合同；

35、人身保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是人的壽命和身體，是給付性合同。保險(xiǎn)標(biāo)的的不同是兩類合同的主要區(qū)別。 （2）按保險(xiǎn)合同所負(fù)責(zé)任的順序劃分，保險(xiǎn)合同分為原保險(xiǎn)合同和再保險(xiǎn)合同。原保險(xiǎn)合同是指保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所遭受的損失給予原始賠償?shù)暮贤?，再保險(xiǎn)合同是指保險(xiǎn)人以其承保的危險(xiǎn)責(zé)任，再向其他保險(xiǎn)人投保而簽訂的保險(xiǎn)合同。原保險(xiǎn)又稱為第一次保險(xiǎn)，一般的保險(xiǎn)都是原保險(xiǎn)合同。再保險(xiǎn)又稱為第二次保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)不利于提高保險(xiǎn)人的承保能力和賠償能力。 （3）按每份合同的被保險(xiǎn)人數(shù)分類。對(duì)于人身保險(xiǎn)合同，依據(jù)每份合同承保的被保險(xiǎn)人人數(shù)的不同，可以分為個(gè)人保險(xiǎn)合同和團(tuán)體保險(xiǎn)合同兩大類，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同不以人為保險(xiǎn)標(biāo)的，所

36、以不存在個(gè)人保險(xiǎn)合同和團(tuán)體保險(xiǎn)合同的分類，人身保險(xiǎn)合同，如果一份合同只承保一名被保險(xiǎn)人，應(yīng)屬于個(gè)人保險(xiǎn)合同。對(duì)于個(gè)人保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人要對(duì)被保險(xiǎn)人的各方面情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)選擇，根據(jù)被保險(xiǎn)人的年齡、職業(yè)、健康狀況、經(jīng)濟(jì)狀況、社會(huì)關(guān)系等決定是否承保，考慮保險(xiǎn)金額是否適當(dāng)，是否存在應(yīng)當(dāng)增加保險(xiǎn)費(fèi)的因素等，必要時(shí)還要進(jìn)行身體檢查。如果一份人身保險(xiǎn)合同將一個(gè)機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位的大多數(shù)成員作為被保險(xiǎn)人，就屬于團(tuán)體保險(xiǎn)合同。一份團(tuán)體保險(xiǎn)合同中被保險(xiǎn)人所在的單位，必須是在訂立合同時(shí)即已存在的組織，而不是為投保人身保險(xiǎn)而成立的組織。一個(gè)單位的成員投保同一種人身保險(xiǎn)的人數(shù)必須占大多數(shù)，而且絕對(duì)數(shù)要達(dá)到一定人數(shù)。對(duì)于團(tuán)

37、體保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人不對(duì)被保險(xiǎn)人個(gè)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)選擇，而是對(duì)被保險(xiǎn)人所在單位從總體上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)選擇。根據(jù)該單位所屬的行業(yè)、工業(yè)性質(zhì)、被保險(xiǎn)人的年齡結(jié)構(gòu)等決定是否承保以及適用何種保險(xiǎn)費(fèi)，一般不對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行身體檢查。 （4）按保險(xiǎn)合同標(biāo)的進(jìn)行劃分，保險(xiǎn)合同分為定值保險(xiǎn)合同和不定值保險(xiǎn)合同，定值保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中確定保險(xiǎn)價(jià)值，依照保險(xiǎn)價(jià)值確定保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)人以此收取保險(xiǎn)費(fèi)和計(jì)算賠償金額的依據(jù)。不定值保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中不確定保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值，而將保險(xiǎn)金額作為損失賠償?shù)淖罡呓痤~，這種劃分只適宜財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，人身保險(xiǎn)合同的標(biāo)的是無價(jià)的。 2、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容 保險(xiǎn)合同的內(nèi)容

38、，指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，由于保險(xiǎn)合同一般都是依照保險(xiǎn)人預(yù)先擬定的保險(xiǎn)條款而訂立的，因此，保險(xiǎn)合同成立后，雙方的權(quán)利義務(wù)主要體現(xiàn)在這些條款之中，保險(xiǎn)合同的條款可分為法定條款和約定條款兩種類型，法定條款是指法律規(guī)定保險(xiǎn)必須具備的條款，《保險(xiǎn)法》第18條規(guī)定保險(xiǎn)合同的必備條款有10項(xiàng)，即： （1）保險(xiǎn)人名稱和住所。 （2）投保人、被保險(xiǎn)人名稱和住所以及人身保險(xiǎn)的受益人的名稱和住所。 （3）保險(xiǎn)標(biāo)的。 （4）保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除。 （5）保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開始時(shí)間。 （6）保險(xiǎn)金額。 （7）保險(xiǎn)費(fèi)以及支付辦法。 （8）保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法。 （9）違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理。 （1

39、0）訂立合同的年、月、日。 受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。 值得注意的是，采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同中的下列條款無效：（1）免除保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人，被保險(xiǎn)人責(zé)任的。 （2）排除投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人依法享有的權(quán)利的。 同時(shí)，投保人和保險(xiǎn)人可以約定與保險(xiǎn)有關(guān)的其他事項(xiàng)，也可以協(xié)商變更合同內(nèi)容。變更保險(xiǎn)合同的，應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上批注或者附貼批單，或者由投保人和保險(xiǎn)人訂立變更的書面協(xié)議。 3、保險(xiǎn)合同的原則

40、（1）誠(chéng)實(shí)信用原則。誠(chéng)實(shí)信用原則是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人在訂立合同時(shí)及合同有效期內(nèi)依法向?qū)Ψ教峁┛赡苡绊憣?duì)方是否締約以及締約條件的重要事實(shí)，同時(shí)絕對(duì)信守合同締結(jié)的認(rèn)定和承諾。 （2）保險(xiǎn)利益原則。保險(xiǎn)利益原則是指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上認(rèn)可的利益，保險(xiǎn)利益必須是合法利益、確定的利益、經(jīng)濟(jì)利益。遵循保險(xiǎn)利益原則的主要目的在于限制損害補(bǔ)償?shù)某潭龋苊鈱⒈ｋU(xiǎn)變?yōu)橘€博行為，防止誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。 （3）損失補(bǔ)償原則。損失補(bǔ)償原則是指當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人從保險(xiǎn)人所得到的賠償應(yīng)正好填補(bǔ)被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所造成的保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)的損失。通過補(bǔ)償，使被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到受損前的狀態(tài)，不

41、允許被保險(xiǎn)人因損失而獲得額外的利益。 （4）近因原則。近因原則是指在處理賠案時(shí)，賠償與給付保險(xiǎn)金的條件是造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因必須屬于保險(xiǎn)責(zé)任。近因是引起保險(xiǎn)標(biāo)的損失的直接、有效、起決定作用的因素。 4、保險(xiǎn)合同的特征 保險(xiǎn)合同所保障的標(biāo)的是風(fēng)險(xiǎn)，所以它與一般的經(jīng)濟(jì)合同相比，其特征主要表現(xiàn)在以下五個(gè)方面： （1）投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。在保險(xiǎn)合同中，投保人、被保險(xiǎn)人如果沒有保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)合同將是非法的，保險(xiǎn)合同無效。保險(xiǎn)利益必須是受到法律保護(hù)的，同時(shí)保險(xiǎn)利益是可以用貨幣計(jì)算與估價(jià)的。 在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)利益應(yīng)該具備以下條件： ①必須是合法利益。即這種利益對(duì)于投保人來說

42、，不是違背法律或社會(huì)善良風(fēng)俗而取得的，如以盜竊所得贓物投保是無效的。 ②財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要目的是賠償損失，如果損失不能以金錢計(jì)量，就無法賠償，所以如收藏物、家養(yǎng)的花草等，雖然對(duì)被保險(xiǎn)人來說具有相當(dāng)?shù)睦?，但難以用金錢計(jì)算，因而不能成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的。 ③必須是確定的利益。無論是現(xiàn)有利益或預(yù)期利益，在保險(xiǎn)事故發(fā)生前或發(fā)生時(shí)必須能夠確定，否則保險(xiǎn)人難以確定是否賠償，或賠償多少。 在人身保險(xiǎn)合同中，根據(jù)法律和保險(xiǎn)業(yè)的慣例，投保人與被保險(xiǎn)人只有存在如下關(guān)系時(shí)，才具有保險(xiǎn)利益。 ①婚姻關(guān)系。如丈夫可為妻子投保。 ②血緣關(guān)系。如子女可為父母投保，父母亦可為子女投保，但除此之外，對(duì)于家庭其他成員或近親

43、屬，投保人則必須與之有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)和扶養(yǎng)的關(guān)系，才具有保險(xiǎn)利益。 ③撫養(yǎng)、贈(zèng)養(yǎng)和扶養(yǎng)關(guān)系。 ④債權(quán)債務(wù)關(guān)系。債務(wù)人若在償債期間死亡，債權(quán)人將面臨難以收回債權(quán)的危險(xiǎn)，故此債權(quán)人對(duì)債務(wù)人具有保險(xiǎn)利益。 ⑤勞動(dòng)關(guān)系或某種合作關(guān)系。如用人單位或雇主，對(duì)于職工或雇員的生老病死負(fù)有法定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，自然就具有保險(xiǎn)利益；合伙企業(yè)的合伙人之間，一旦某一合伙人死亡，可能導(dǎo)致合伙事業(yè)難以為繼，互相之間當(dāng)然具有保險(xiǎn)利益。 ⑥本人。投保人對(duì)于自身的生老病死具有切身經(jīng)濟(jì)利益，投保人可以為自己投保，成為被保險(xiǎn)人。 （2）訂立合同必須先履行告知義務(wù)。告知是保險(xiǎn)人確定是否承保、怎樣確定保險(xiǎn)費(fèi)率以及投保人是否投保、投保金

44、額大小的重要依據(jù)，投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，通常應(yīng)告知下列重要事實(shí)： ①投保人保險(xiǎn)史，如果投保人曾經(jīng)被另外一個(gè)保險(xiǎn)人就同一險(xiǎn)種拒絕承保，無論是什么理由都是重要事實(shí)。 ②投保人的品行，特別是關(guān)于欺詐方面的犯罪，都是必須告知的重要事實(shí)。 《保險(xiǎn)法》還規(guī)定，投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)，但因過失而未履行義務(wù)，保險(xiǎn)人員不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但還可以退還保險(xiǎn)費(fèi)。顯而易見，如實(shí)告知義務(wù)對(duì)保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人來說都是十分重要的。 （3）保險(xiǎn)合同是一種保障性合同。與一般的經(jīng)濟(jì)合同不一樣，保險(xiǎn)合同中投保人的債務(wù)是確定的，保險(xiǎn)費(fèi)一定要支付，而保險(xiǎn)人承

45、擔(dān)的債務(wù)（指保險(xiǎn)金的賠償或給付）是不確定的，取決于偶然事件的發(fā)生與否。實(shí)際上保險(xiǎn)人的義務(wù)應(yīng)該說是對(duì)投保人提供經(jīng)濟(jì)上的保障，這種經(jīng)濟(jì)上的保障，對(duì)投保人來說是一種期待的利益。 （4）保險(xiǎn)合同是一種格式合同。保險(xiǎn)合同的內(nèi)容是由保險(xiǎn)人提出，投保人只能在此基礎(chǔ)上做出投?；虿煌侗５臎Q定。 （5）保險(xiǎn)合同是一種射幸合同?！吧湫摇奔磁鲞\(yùn)氣的意思。在保險(xiǎn)合同的有效期內(nèi)，若發(fā)生保險(xiǎn)標(biāo)的的損失，被保險(xiǎn)人從保險(xiǎn)人處將得到遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其支付保險(xiǎn)費(fèi)價(jià)值的賠償金額；反之，若無損失發(fā)生，被保險(xiǎn)人只付出保費(fèi)而無任何收入。 十、 保險(xiǎn)的定義和職能 保險(xiǎn)是一種通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)來對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法，自然風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍大于保險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理

46、中講保險(xiǎn)，主要是從企業(yè)或家庭的角度來介紹保險(xiǎn)，以及怎樣購(gòu)買保險(xiǎn)。 1、保險(xiǎn)的定義 現(xiàn)代保險(xiǎn)學(xué)者一般從兩方面來解釋保險(xiǎn)：從經(jīng)濟(jì)的角度上看，保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔馐鹿蕮p失的一種財(cái)務(wù)安排，少數(shù)不幸成員的損失由包括受損者在內(nèi)的所有成員分擔(dān)；從法律角度來看，保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人和投保人雙方的合同安排，保險(xiǎn)人同意賠償損失或給付保險(xiǎn)金給被保險(xiǎn)人或收益人，保險(xiǎn)合同就是保險(xiǎn)單，投保人通過購(gòu)買保險(xiǎn)單把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。這樣的保險(xiǎn)釋義是比較完整的，因?yàn)樗辽俳沂玖吮ｋU(xiǎn)的三個(gè)最基本的特點(diǎn)：一是保險(xiǎn)具有互助性質(zhì)，這是就分?jǐn)倱p失而言：二是保險(xiǎn)是一種合同行為，這是指保險(xiǎn)雙方訂立合同：三是保險(xiǎn)是對(duì)災(zāi)害事故損失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，這是保險(xiǎn)的目的

47、，也是保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容?！吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》）把保險(xiǎn)的定義表述為：本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。 2、保險(xiǎn)的職能 保險(xiǎn)的基本職能可概述為用收取保險(xiǎn)費(fèi)的方法來分?jǐn)倿?zāi)害事故損失，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)哪康?。分?jǐn)倱p失和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是保險(xiǎn)機(jī)制不可分割的兩個(gè)方面。 （1）分?jǐn)倱p失或分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)是在特定風(fēng)險(xiǎn)損害發(fā)生時(shí)，在保險(xiǎn)的有效期和保險(xiǎn)合同約定的責(zé)任范圍以及保險(xiǎn)金額內(nèi)，按其實(shí)際

48、損失數(shù)額給予賠付。這種賠付原則使得已經(jīng)存在的社會(huì)財(cái)富因?yàn)?zāi)害事故所致的實(shí)際損失在價(jià)值下得到補(bǔ)償，在使用價(jià)值上得以恢復(fù)，從而使社會(huì)再生產(chǎn)過程得以連續(xù)進(jìn)行。保險(xiǎn)的補(bǔ)償職能，只是對(duì)社會(huì)已有的財(cái)富進(jìn)行再分配，而不能增加社會(huì)財(cái)富。因?yàn)閺纳鐣?huì)角度而言，個(gè)別遭受風(fēng)險(xiǎn)損害的被保險(xiǎn)人所得，正是沒有遭受損害的多數(shù)被保險(xiǎn)人所失，它是由全體投保人給予的補(bǔ)償。這種補(bǔ)償既包括財(cái)產(chǎn)損失的補(bǔ)償，又包括了責(zé)任損害的賠償。 （2）經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)是兩種性質(zhì)完全不同的保險(xiǎn)。由于人的價(jià)值是很難用貨幣來計(jì)價(jià)的，所以，人身保險(xiǎn)是經(jīng)過保險(xiǎn)人和投保人雙方約定進(jìn)行給付的保險(xiǎn)。因此，人身保險(xiǎn)的職能不是損失補(bǔ)償，而是經(jīng)濟(jì)給付。 分?jǐn)?/p>

49、損失是實(shí)施補(bǔ)償?shù)那疤岷褪侄危瑢?shí)施補(bǔ)償是分?jǐn)倱p失的目的。其補(bǔ)償?shù)姆秶饕幸韵聨讉€(gè)方面： ①投保人因?yàn)?zāi)害事故所遭受的財(cái)產(chǎn)損失。 ②投保人因?yàn)?zāi)害事故使自己身體遭受的傷亡或保險(xiǎn)期滿應(yīng)結(jié)付的保險(xiǎn)金。 ③投保人因?yàn)?zāi)害事故依法應(yīng)付給他人的經(jīng)濟(jì)賠償。 ④投保人因另方當(dāng)事人不履行合同所蒙受的經(jīng)濟(jì)損失。 ③災(zāi)害事故發(fā)生后，投保人因施救保險(xiǎn)標(biāo)的所發(fā)生的一切費(fèi)用。 除了以上基本職能，保險(xiǎn)的職能還應(yīng)加入運(yùn)用資金（投資）和防災(zāi)防損，它們雖不是保險(xiǎn)特有的職能，但它們是由保險(xiǎn)機(jī)制的內(nèi)在動(dòng)力產(chǎn)生，并非是外部力量強(qiáng)加的。主要有如下派生職能： （1）防災(zāi)防損職能。防災(zāi)防損是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，由于保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)對(duì)象就是

50、風(fēng)險(xiǎn)，因此，保險(xiǎn)本身也是風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要措施。保險(xiǎn)企業(yè)為了穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)和評(píng)估，看哪些風(fēng)險(xiǎn)可作為承保風(fēng)險(xiǎn)，哪些風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行時(shí)空上的分散等，而人為的因素與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)現(xiàn)損失的發(fā)生概率具有相關(guān)性，因此，通過人為的事前預(yù)防，可以減少損失，由此，保險(xiǎn)又派生了防災(zāi)防損的職能。而且，防災(zāi)防損作為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作的環(huán)節(jié)之一，始終貫穿在整個(gè)保險(xiǎn)工作之中。 保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)從承保到理賠，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和分析，因此，保險(xiǎn)公司積累了大量的損失統(tǒng)計(jì)資料，其豐富的專業(yè)知識(shí)有利于開展防災(zāi)防損工作，進(jìn)而履行其防災(zāi)防損的社會(huì)職責(zé)。 從保險(xiǎn)自身的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定和收益角度來講，保險(xiǎn)公司通過積極防災(zāi)防損，就可減少保

51、險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)損失，增強(qiáng)其財(cái)務(wù)的支付能力，并增加保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的收益。 保險(xiǎn)公司加強(qiáng)防災(zāi)防損工作，就能積極有效地促進(jìn)投保人的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，從而促使其加強(qiáng)防災(zāi)防損工作。可見，防災(zāi)防損是保險(xiǎn)的一個(gè)派生職能。 （2）融資職能。保險(xiǎn)的融資職能，就是保險(xiǎn)融通資金的職能或保險(xiǎn)資金運(yùn)用的職能。保險(xiǎn)的補(bǔ)償與給付的發(fā)生具有一定的時(shí)差性，這就為保險(xiǎn)人進(jìn)行資金運(yùn)用提供了可能。同時(shí)，保險(xiǎn)人為了使保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，必須壯大保險(xiǎn)基金，這也要求保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)資金進(jìn)行運(yùn)用。因此，保險(xiǎn)又派生了融資的職能。而且，資金運(yùn)用業(yè)務(wù)與承保業(yè)務(wù)并稱為保險(xiǎn)企業(yè)的兩大支柱，保險(xiǎn)融資的來源主要包括：資本金、總準(zhǔn)備金或公積金、各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金以及未分配的盈余。保

52、險(xiǎn)融資的內(nèi)容主要包括：銀行存款、購(gòu)買有價(jià)證券、購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)、各種貸款、委托信托公司投資、經(jīng)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的項(xiàng)目投資及公共投資、各種票據(jù)貼現(xiàn)等。 3、保險(xiǎn)的代價(jià) 保險(xiǎn)給社會(huì)帶來很大效益，也使社會(huì)付出代價(jià)，但其社會(huì)效益大于代價(jià)，這些代價(jià)是社會(huì)為了獲得保險(xiǎn)效益而必須做出的一種犧牲。 （1）經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用一般要占到保險(xiǎn)費(fèi)的20%，它包括銷售、管理、工資、利潤(rùn)、稅收等支出，投保人是以附加保費(fèi)的形式繳付的。 （2）欺詐性索賠。由于道德危險(xiǎn)因素的作用，保險(xiǎn)有可能使某些人進(jìn)行欺詐性索賠。最明顯的例子是縱火造成的損失持續(xù)性增加。此外，有些人謊報(bào)自己的珍貴財(cái)產(chǎn)被竊，還有有組織的犯罪集團(tuán)以得到保險(xiǎn)

53、公司賠償為目的而盜竊汽車。 （3）對(duì)防損工作的疏忽。由于心理危險(xiǎn)因素的作用，保險(xiǎn)有可能使某些企業(yè)疏忽防損工作。心理危險(xiǎn)因素比道德危險(xiǎn)因素更具有廣泛性，“躺在保險(xiǎn)上睡覺”“著火不救”不乏其例，這要求在保險(xiǎn)條款和費(fèi)率上加以防范。 （4）漫天要價(jià)。保險(xiǎn)使一些職業(yè)者索價(jià)過高。例如，在國(guó)外原告的律師在重大責(zé)任事故的訴訟案件中的索價(jià)經(jīng)常超過原告的真實(shí)經(jīng)濟(jì)損失，又如，醫(yī)生因病人有醫(yī)療保險(xiǎn)而收取高額費(fèi)用。 十一、 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人現(xiàn)狀和基本理論 1、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的現(xiàn)狀 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理中起著重要的作用，他們?yōu)榭蛻粼O(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案，選擇保險(xiǎn)人，并提供風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在國(guó)外已有400多年的歷史，

54、在中國(guó)也有100多年的歷史了。最早的文字記載見于1899年9月《申報(bào)》刊登的《火線捐客公所章程》，是有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的管理章程。1935年在上海成立的由潘垂統(tǒng)主辦的潘安記保險(xiǎn)事務(wù)所是當(dāng)時(shí)比較規(guī)范的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)之一。1936年12月6日，成立了上海市保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)紀(jì)人公會(huì)。現(xiàn)在在英美等保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在保險(xiǎn)中介市場(chǎng)上扮演著重要角色。 在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上，英國(guó)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)制度影響最大，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的力量最強(qiáng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，英國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上有800多家保險(xiǎn)公司，而保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司就超過3200家，共有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員8萬多名，英國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上60%以上的財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是由經(jīng)紀(jì)人帶來的，“勞合社”的業(yè)務(wù)更是必須由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人來

55、安排。英國(guó)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人制度起源于海上保險(xiǎn)。英國(guó)第一家保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司成立于1906年，并于1910年被英國(guó)政府貿(mào)易委員會(huì)予以注冊(cè)。1977年，英國(guó)通過了《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人法》，并設(shè)立了專門的法案機(jī)構(gòu)即英國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)和英國(guó)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人注冊(cè)理事會(huì)（IBRC）。 在德國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人作用顯著。在德國(guó)，保險(xiǎn)代理人被稱作是保險(xiǎn)人“延長(zhǎng)的手”，而獨(dú)立保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人則有被保險(xiǎn)人的“同盟者”之稱。目前，德國(guó)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人總數(shù)為3000多人。在個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面，8%的業(yè)務(wù)量是由經(jīng)紀(jì)人帶來的，高于銀行代銷（5%）和保險(xiǎn)公司直銷（7%）。而在工業(yè)企業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售上，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人更是舉足輕重，50%～60%的業(yè)務(wù)量是由經(jīng)

56、紀(jì)人帶來的，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了保險(xiǎn)代理人（10%～20%）的業(yè)務(wù)量。此外，在德國(guó)，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的管理主要依據(jù)《民法》來進(jìn)行，德國(guó)《民法》規(guī)定，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)過程中，因自身過錯(cuò)造成委托人損失的，應(yīng)單獨(dú)承擔(dān)民事法律責(zé)任。而且保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人必須投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，以維護(hù)他們所服務(wù)對(duì)象的利益。 美國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)是世界上最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)之一。美國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上保險(xiǎn)公司眾多，達(dá)五千多家，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在美國(guó)市場(chǎng)上發(fā)揮著一定的作用，但遠(yuǎn)沒有英國(guó)那么重要。在財(cái)險(xiǎn)方面，美國(guó)以保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人為中心，進(jìn)行保險(xiǎn)營(yíng)銷。 日本保險(xiǎn)營(yíng)銷制度有自己鮮明的特點(diǎn)。日本保險(xiǎn)營(yíng)銷主要依靠公司外勤職員和代理店來進(jìn)行，其非壽險(xiǎn)90%以上的

57、業(yè)務(wù)由代理店來招攬，1996年4月，日本新的保險(xiǎn)法開始實(shí)施，經(jīng)紀(jì)人這一形式才被引進(jìn)。日本引進(jìn)經(jīng)紀(jì)人制度采用的是登記制（申請(qǐng)登記即可），而不是執(zhí)照制。經(jīng)紀(jì)人直接向大藏省登記注冊(cè)，但要求經(jīng)紀(jì)人寄存一定數(shù)目的保險(xiǎn)金，超過最低保證金的部分由經(jīng)紀(jì)人投保賠償責(zé)任保險(xiǎn)（E&Q）。 在我國(guó)，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在中華人民共和國(guó)成立后曾消失了40多年。在《保險(xiǎn)法》1995年正式出臺(tái)以前，在我國(guó)沿海地區(qū)和中心城市陸續(xù)出現(xiàn)了一些保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人地下活動(dòng)或類似保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的組織，特別是在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革和對(duì)外開放，引進(jìn)了大量外資，出現(xiàn)了許多“三資”企業(yè)，一些境外保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司也乘機(jī)進(jìn)入我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，或明或暗地從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)

58、業(yè)務(wù)，獲取了大量的非法傭金收入。與其讓境內(nèi)外保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不規(guī)范地從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)，還不如盡快地讓保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人規(guī)范化地進(jìn)入市場(chǎng)。在這方面，我們可以借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)建立符合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展需要的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人制度。 開放我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)是我國(guó)加入世貿(mào)組織的重要條件之一，我國(guó)政府已承諾有條件地開放包括保險(xiǎn)業(yè)在內(nèi)的服務(wù)業(yè)，外資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司也屬于開放之列。1998年2月公布的《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定（試行）》明確指出：“本規(guī)定適用于在中華人民共和國(guó)依法成立的中資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司、外資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司和中外合資保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司?！? 1999年12月16日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)首批批準(zhǔn)北京江泰、廣州長(zhǎng)城、上海東大三家

59、全國(guó)性保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司籌建，這三家保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司分別于2000年6月、7月正式開業(yè)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)于2009年9月頒布了《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司監(jiān)管規(guī)定》。截至2012年年底，開業(yè)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)共434家，共實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入421.06億元，占當(dāng)年全國(guó)總保費(fèi)收入的2.7%. 2、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的基本理論 與其他市場(chǎng)一樣，保險(xiǎn)市場(chǎng)包括買方和賣方，還有為保險(xiǎn)服務(wù)的中間人。保險(xiǎn)中間人，也稱保險(xiǎn)中介，是指向保險(xiǎn)人和投保人提供有關(guān)各種可能獲得的保險(xiǎn)價(jià)格，保險(xiǎn)特性以及所要承保的危險(xiǎn)性質(zhì)方面的知識(shí)，將保險(xiǎn)人和投保人聯(lián)系在一起，最后達(dá)成保險(xiǎn)契約并提供相關(guān)服務(wù)的人，一般包括保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是指代表被保險(xiǎn)人

60、在保險(xiǎn)市場(chǎng)上選擇保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)人組合，同保險(xiǎn)方洽談保險(xiǎn)合同條款并代辦保險(xiǎn)手續(xù)以及提供相關(guān)服務(wù)的中間人。 《保險(xiǎn)法》第一百二十三條規(guī)定：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。我國(guó)還規(guī)定，從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的人員必須參加保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員資格考試：凡具有大專以上學(xué)歷的個(gè)人，均可報(bào)名參加保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員資格考試：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員資格考試合格者，由中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)核發(fā)《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員資格證書》（以下簡(jiǎn)稱《資格證書》）：《資格證書》還只是對(duì)有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)能力人員的資格認(rèn)定，不能作為執(zhí)業(yè)證件使用?！侗ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員執(zhí)業(yè)證書》才是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)活動(dòng)的唯一執(zhí)照。已

61、取得《資格證書》的個(gè)人，必須接受保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的聘用，并由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司代其向中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)申，領(lǐng)并獲得《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人員執(zhí)業(yè)證書》后，方可從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下： （1）以訂立保險(xiǎn)合同為目的，為投保人提供防火、防損或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)。通過保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人提供的以上專門服務(wù)，可以使被保險(xiǎn)人的防災(zāi)工作、風(fēng)險(xiǎn)管理工作做得更好，就可以以較低的費(fèi)率獲得保障利益。 （2）以訂立保險(xiǎn)合同為目的，為投保人擬訂投保方案，辦理投保手續(xù)。投保方案的選擇是一項(xiàng)專業(yè)技術(shù)性很強(qiáng)的工作，被保險(xiǎn)人自己通常不能勝任，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人就可以以其專業(yè)素質(zhì)，根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的情況和保險(xiǎn)公司的承保情況，為投

62、保人擬訂最佳投保方案，代為辦理投保手續(xù)。 （3）在保險(xiǎn)標(biāo)的或被保險(xiǎn)人遭遇事故和損失的情況下，為被保險(xiǎn)人或受益人代辦檢驗(yàn)、索賠。 （4）為被保險(xiǎn)人或受益人向保險(xiǎn)公司索賠。 （5）再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人憑借其特殊的中介人身份，為原保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司尋找合適的買（賣）方，安排國(guó)內(nèi)分入、分出業(yè)務(wù)或者安排國(guó)際分入、分出業(yè)務(wù)。 （6）保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人有嚴(yán)格的執(zhí)業(yè)規(guī)則，世界各國(guó)對(duì)其都實(shí)行嚴(yán)格的執(zhí)業(yè)管理?！侗ｋU(xiǎn)法》規(guī)定，因保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司過錯(cuò)，給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。為了更好維護(hù)雙方的權(quán)利和義務(wù)，減少保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)糾紛，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人一般采取合同的方式為客戶服務(wù)。

63、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的合同行為是由保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的民事法律行為性質(zhì)決定的。由于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人行為具有居間、委托代理和咨詢的內(nèi)容，因而根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》，其相應(yīng)的規(guī)范合同有居間合同、委托合同和咨詢合同。 （1）居間合同。由于保險(xiǎn)居間是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人根據(jù)投保人的委托，基于投保人的利益為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)并依法收取傭金的法律行為，因而保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在接受投保人為其尋找保險(xiǎn)人的委托時(shí)與投保人簽訂的合同為居間合同，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的居間行為既具有居間合同的一般屬性，同時(shí)也有其特性。在保險(xiǎn)居間行為中，居間人的傭金是從保險(xiǎn)人那里取得的，而非從委托人手中取得。原因在于雖然保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人此時(shí)是代表投保人利益，為投保

64、人尋找保險(xiǎn)人的，但在為投保人找到訂約機(jī)會(huì)的同時(shí)也為保險(xiǎn)人招攬了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 （2）委托合同。由于保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人可為投保人辦理投保手續(xù)，為被保險(xiǎn)人或受益人代辦檢驗(yàn)、索賠，因而此時(shí)的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人實(shí)際上是委托人的代理人，此時(shí)的合同行為是委托合同行為。 （3）咨詢合同，咨詢是保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人根據(jù)委托人的要求對(duì)特定項(xiàng)目提供預(yù)測(cè)、論證或者解答，并由委托人支付咨詢費(fèi)的行為。例如，為投保人提供防災(zāi)防損或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢等高附加值的服務(wù)。為了使這種咨詢行為規(guī)范化，以保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在提供咨詢服務(wù)前應(yīng)與委托人簽訂咨詢合同。 無論是哪一類保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)合同，其簽訂均必須遵守法律規(guī)定，遵循誠(chéng)信、自愿、平等、公

65、平等訂立合同的一般原則，并且具有諾成合同、非要式合同和有償合同的特征，同時(shí)應(yīng)當(dāng)具有以下基本條款：項(xiàng)目名稱，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)的內(nèi)容、方式和要求，有關(guān)的保密事項(xiàng)和信用事項(xiàng)，履行期限、地點(diǎn)和方式，傭金或咨詢費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及支付方式，違約責(zé)任及違約金或損失賠償額的計(jì)算方法，爭(zhēng)議的解決方法。 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人通過向投保人提供保險(xiǎn)方案、辦理投保手續(xù)、代投保人索賠并提供防災(zāi)、防損或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理等咨詢服務(wù)，使投保人充分認(rèn)識(shí)到經(jīng)營(yíng)中自身存在的風(fēng)險(xiǎn)，并參考保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人提供的全面的、專業(yè)化的保險(xiǎn)建議，使投保人所存在的風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制和轉(zhuǎn)移，達(dá)到以最合理的保險(xiǎn)支出獲得最大的風(fēng)險(xiǎn)保障，降低和穩(wěn)固了經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理成本，保證了企業(yè)

66、的健康發(fā)展。 另外，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的業(yè)務(wù)最終還是要到保險(xiǎn)公司進(jìn)行投保，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)量的增加會(huì)引起保險(xiǎn)公司整體業(yè)務(wù)量的增加，從而降低了保險(xiǎn)公司的展業(yè)費(fèi)用；在保險(xiǎn)市場(chǎng)上，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人把保險(xiǎn)公司的再保份額順利地推銷出去，消除了保險(xiǎn)公司分保難的憂慮，大大降低了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；而且保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人代為辦理保險(xiǎn)事務(wù)，減少了被保險(xiǎn)人因不了解保險(xiǎn)知識(shí)而在索賠時(shí)給保險(xiǎn)人帶來的不必要的索賠糾紛，提高了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)效率。 因此，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的產(chǎn)生不管是對(duì)投保人還是對(duì)保險(xiǎn)公司都是有利的，他的產(chǎn)生是保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷完善的結(jié)果。 十二、 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的運(yùn)作和監(jiān)管 保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的基本崗位職責(zé)如下： （1）發(fā)現(xiàn)潛在客戶的保險(xiǎn)需求，爭(zhēng)取成為客戶認(rèn)可的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。 （2）對(duì)客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)研、查勘，提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。 （3）針對(duì)客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理方案，其核心為保險(xiǎn)方案。 （4）協(xié)助或代表客戶進(jìn)行保險(xiǎn)采購(gòu)，選擇合適的保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)方案。 （5）協(xié)助客戶辦理投保、繳費(fèi)等手續(xù)。 （6）審核保險(xiǎn)協(xié)議、保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)單等技術(shù)文件。 （7）對(duì)客戶保險(xiǎn)相關(guān)人員進(jìn)行保險(xiǎn)培訓(xùn)，告知保險(xiǎn)方案內(nèi)容、被保險(xiǎn)人義務(wù)、保險(xiǎn)報(bào)