對中小企業(yè)融資問題的探討.doc

本科畢業(yè)論文對中小企業(yè)融資問題的探討論文題目：專業(yè)：學號：對中小企業(yè)融資問題的探討寫作提綱一、中小企業(yè)融資難原因分析1.中小企業(yè)信用水平偏低，銀行普遍存在惜貸行為。2.銀行對資本市場發(fā)展認識不足，對中小企業(yè)存在信貸歧視。3.信用擔保機構(gòu)運作不規(guī)范。4.社會信用環(huán)境缺乏,嚴重阻礙了銀行放貸。二、解決中小企業(yè)融資難的對策1 政府部門推動中小企業(yè)規(guī)范經(jīng)營2 發(fā)揮央行指導作用 3 加快健全中小企業(yè)信用擔保體系 4 健全商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸支持的經(jīng)營機制 5 建立和完善評級與授信制度6.加快中小企業(yè)自身建設對中小企業(yè)融資問題的探討【內(nèi)容摘要】中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟持續(xù)增長的重要力量,特別是在穩(wěn)定經(jīng)濟、吸納就業(yè)、擴大出口、提供社會服務等方面發(fā)揮越來越重要的作用,但是在中小企業(yè)發(fā)展過程中,融資難的問題已經(jīng)成為其健康發(fā)展的瓶頸制約,融資難使中小企業(yè)在經(jīng)濟復蘇里發(fā)展困難。本文試圖分析這些問題及其產(chǎn)生的原因，并提出相應的對策?！娟P鍵詞】中小企業(yè)；發(fā)展；融資；經(jīng)濟復蘇 中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分,在經(jīng)濟社會發(fā)展中具有大企業(yè)無法替代的特殊的戰(zhàn)略地位。小企業(yè)作為活躍市場的基本力量,容納了社會上大多數(shù)的就業(yè)人員,在促進經(jīng)濟增長及解決就業(yè)和再就業(yè)過程中,發(fā)揮著重要作用。但是在中小企業(yè)發(fā)展過程中,融資難的問題已經(jīng)成為其健康發(fā)展的瓶頸制約,特別是2008年的金融危機以來,中小企業(yè)融資問題尤為突出,4萬億拉動內(nèi)需,但信貸資金絕大部分是流向國有大型企業(yè)。在我們國家商業(yè)銀行的信貸主要集中在大企業(yè)、大項目以及基礎建設的行業(yè),對于中小企業(yè)的信貸支持力度不夠,融資難使中小企業(yè)在經(jīng)濟復蘇里步履緩慢。一、中小企業(yè)融資難原因分析中小企業(yè)的健康發(fā)展對促進地方經(jīng)濟的協(xié)調(diào)、穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮著越來越重要的作用,但中小企業(yè)貸款難始終是制約中小企業(yè)健康發(fā)展的瓶頸。目前,許多地方存在小企業(yè)貸款難、融資渠道窄的狀況,其中的原因既有金融機構(gòu)和企業(yè)自身的原因,也有源于社會信用環(huán)境方面的問題。本文認為具體體現(xiàn)在以下幾個方面：1.中小企業(yè)信用水平偏低，銀行普遍存在惜貸行為。由于我國正處于計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的特殊時期，市場發(fā)育不成熟，信用體系極不完善，許多中小企業(yè)缺乏信用觀念，在交易和融資關系中不講信用，一些企業(yè)只想貸款，根本就不想還貸，一些企業(yè)借兼并、破產(chǎn)、重組之機，假破產(chǎn)，真逃債，大量銀行債權(quán)根本無法收回，再加上地方保護、政府干預和懲治失信行為的法律缺位，使逃廢銀行債務現(xiàn)象加重。作為銀行來講,其為了規(guī)避信貸風險，層層上收貸款權(quán)限，實行了嚴格的貸款責任制，提高了放貸條件，出現(xiàn)了較為普遍的惜貸行為。2.銀行對資本市場發(fā)展認識不足，對中小企業(yè)存在信貸歧視。目前，我國的商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上基本沿襲了過去以大中型企業(yè)貸款為主的貸款管理體制和運行機制，許多銀行認為只要擁有大中型企業(yè)，就會在競爭中占據(jù)有利地位。這是一種認識上的誤區(qū)。隨著資本市場的發(fā)展，這種狀況將發(fā)生改變，那些信用級別高的大企業(yè)將通過在資本市場上發(fā)行股票和公司債券及商業(yè)票據(jù)等來解決。在資本市場較發(fā)達的西方國家，銀行除了向社會提供支付清算體系外，其主要的客戶就是中小企業(yè)。正是這種認識上的偏差，導致銀行對中小企業(yè)的信貸存在歧視現(xiàn)象。3.信用擔保機構(gòu)運作不規(guī)范。目前我國擔保機構(gòu)的設立、實施方式、擔保比例、擔保倍數(shù)、損失理賠等缺乏統(tǒng)一的運作規(guī)范，擔保機構(gòu)存在問題較多，突出表現(xiàn)為:擔保機構(gòu)的設立不規(guī)范，管理機制各不相同，有的擔保機構(gòu)的主管部門是財政部門，有的是經(jīng)貿(mào)委，有的是工商部門，其機構(gòu)章程和擔保辦法也各搞一套，許多做法與銀行貸款規(guī)定相悖，銀行不予認可。再一個是，擔保機構(gòu)性質(zhì)模糊。政府出資成立信用擔保機構(gòu)的目的是扶持中小企業(yè)，緩解信貸困難、保障信貸資金安全，因而信用擔保機構(gòu)一般應是非盈利性的政府機構(gòu)。西方國家政府出資成立的信用擔保機構(gòu)在提供信貸擔保時只收取一定的擔保費，但其目的并不是為了盈利。而我國的擔保機構(gòu)，多數(shù)是盈利性機構(gòu)，他們除了收取定額擔保費和保證金外，還要求企業(yè)提供反擔保。在調(diào)查中我們了解到目前中小企業(yè)普遍反映擔保難。4.社會信用環(huán)境缺乏,嚴重阻礙了銀行放貸。信用缺乏增加了經(jīng)濟的不確定性與變數(shù),使銀行與企業(yè)間的正常交易變得偶然和難以預測。從社會信用環(huán)境來說,盡管國家和中央銀行采取了一些措施,取得了一定成效,但受各種利益的驅(qū)動,一些地區(qū)和企業(yè)逃廢債屢禁不止,嚴重破壞了銀行與企業(yè)之間的信用關系,以致出現(xiàn)銀行惜貸、慎貸,甚至恐貸的現(xiàn)象。社會信用環(huán)境的惡化,導致了銀企關系的緊張,是影響信貸投放的重要因素。 二、解決中小企業(yè)融資難的對策本文認為，針對以上中小企業(yè)融資難的原因，解決中小企業(yè)的融資問題，應從以下幾個方面著手。1 政府部門推動中小企業(yè)規(guī)范經(jīng)營 (1)政府部門要進一步完善和落實中小企業(yè)規(guī)范經(jīng)營的相關政策法規(guī),對中小企業(yè)的設立要求、經(jīng)營項目的合法性、行業(yè)自律、職業(yè)道德等因素,落實好、具有可操作性、可評估性。把好市場準入關,特別是加大對少數(shù)企業(yè)存在賬目造假、兩套賬本、欺騙銀行與稅務部門的不規(guī)范與違法行為的查處,財政、工商、稅務、審計等部門要加強聯(lián)合,從整體上提高中小企業(yè)的的經(jīng)營素質(zhì),為融資提供可信可行的前提條件,降低銀行的信貸風險。 (2)政府部門應采取多種措施增加中小企業(yè)自有資金比例,促進企業(yè)建立合健全自有資金補充機制,提高內(nèi)源融資的比重,中小企業(yè)自有資金的多少,資本充足率的高低是獲得銀行貸款的先決條件。鼓勵中小企業(yè)通過合資、合作、聯(lián)營、參股等多種形式去提高自有資金的比例,政府應給予業(yè)務指導與政策支持。 (3)有的放矢,對具有高新技術(shù)又符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有成長潛力的中小企業(yè)加大財政稅收傾斜的力度,加速中小企業(yè)的資本金的積累,緩解資金短缺狀況,改善資本結(jié)構(gòu)。2009年的創(chuàng)業(yè)板,就是我們國家對高成長的中小企業(yè)融資的一個政策支持。 (4)規(guī)范中小企業(yè)抵押貸款的評估登記行為,簡化評估登記手續(xù),降低和規(guī)范評估、減少企業(yè)抵押貸款的費用,制定和完善相關配套法規(guī),依法打擊逃債的行為,完善債務追償制度,加大追究逃債當事人的責任,甚至包括數(shù)額較大的刑事責任,這樣可以提高賴賬成本,凈化社會的信用環(huán)境,為銀行放貸提供法律保障。 2 發(fā)揮央行指導作用 央行要督促各銀行機構(gòu)能切實改進對中小企業(yè)的金融服務,央行要進一步加強對中小企業(yè)的信貸政策指導,在金融危機中全盤考慮經(jīng)濟布局中不要忽視中小企業(yè)的困難,要重視中小企業(yè)抗風險弱的特點,支持中小企業(yè)發(fā)展的力度,滿足一些行業(yè)中有效益、有信用、有市場、就業(yè)率高的中小企業(yè)的資金需求。 監(jiān)督商業(yè)銀行按照固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)要求集中,流動資金貸款審批權(quán)適當分散的原則,調(diào)整信貸審批權(quán)限,加大對中小企業(yè)的支持。支持各商業(yè)銀行對經(jīng)貸款審查評估過,確認資信良好的企業(yè),又有償還能力的中小企業(yè)發(fā)放貸款。在確定融資期限與額度時,要針對中小企業(yè)的生產(chǎn)和流通的實際需求量。 3 加快健全中小企業(yè)信用擔保體系 切實解決中小企業(yè)貸款中擔保難的老問題,中小企業(yè)抵押物都不足,很多企業(yè)經(jīng)營場所都是租用的,所以擔保成了中小企業(yè)獲得信貸的重要條件,我們可以建立和健全中小企業(yè)信用擔保體系,疏通銀行機構(gòu)對中小企業(yè)的信貸支持的通道。 3.1鼓勵發(fā)展互為擔保基金 中小企業(yè)可以在自愿的基礎上出資組建相互合作擔?；稹⒒鸫嫒胂嚓P銀行,銀行可以依據(jù)存入基金的數(shù)額,向參保企業(yè)提供一定倍數(shù)的貸款。 3.2建立與發(fā)展中小企業(yè)信用擔保公司 可以由地方財政牽頭,財政與企業(yè)集團共同出資組建具有政策性質(zhì)的信用擔保公司。也可以在經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)由企業(yè)牽頭,社會各方面共同出資組建信用擔保公司,這類公司在溫州取得了良好的經(jīng)濟與社會效益。信用擔保公司要明確服務對象和擔保范圍,建立資產(chǎn)與風險評估與建立決策程序,制定有關鍵所在的風險防范措施。將擔保的基本功能定位于合格的中小企業(yè)融資擔保。 3.3建立再擔保公司 可以是省級、全國性、行業(yè)內(nèi)的再擔保公司,主要是提高中小企業(yè)信用擔保公司的抗風險能力,為之提供再擔保與強制性再擔保業(yè)務。配合央行、財政等部門對轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)進行指導與監(jiān)督,促進中小企業(yè)擔保公司有序健康發(fā)展壯大,服務好中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。 4 健全商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸支持的經(jīng)營機制 各商業(yè)銀行應對中小企業(yè)在社會經(jīng)濟中的重要地位,相應地對各自銀行中的規(guī)定與條款逐一分析,修訂一些阻礙中小企業(yè)信貸融資要求的規(guī)定,讓商業(yè)銀行能暢通地服務于中小企業(yè)經(jīng)營。成立針對中小企業(yè)服務部門,為中小企業(yè)融資提供便利,培育與扶持有發(fā)展前景的中小企業(yè),為中小企業(yè)做大做強提供融資服務。 4.1對中小企業(yè)貸款服務意識 要增強商業(yè)銀行基層分行對中小企業(yè)的放貸服務意識。盡快完善授權(quán)授信制度,適當下放貸款審批權(quán),給于商業(yè)銀行基層行有一定的貸款自主權(quán)。 4.2適當調(diào)整量化指標 中小企業(yè)規(guī)模小、資金實力弱、財務制度與管理不規(guī)范和原有企業(yè)信用等級評估辦法難以適合現(xiàn)有指標,但可以采用經(jīng)營者資信狀況、風險保障能力、經(jīng)營狀況、償債能力、發(fā)展前景等量化指標對中小企業(yè)進行信用評級。 4.3簡化審批程序,降低貸款收費標準 商業(yè)銀行應對中小企業(yè)進行研究設計一套能吻合中小企業(yè)融資要求的服務方式,積極探索和試開辦中小企業(yè)商業(yè)匯票的承兌和小額度的放貸,象寧波銀行就有白金卡等靈活的放貸服務,對中小企業(yè)的小額融資需求。 4.4提高商業(yè)銀行的服務質(zhì)量 商業(yè)銀行要加大了解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況,提高辦事透明度,減少冗長的貸款環(huán)節(jié),縮短審批時間,提高審批效率,降低中小企業(yè)的時間與費用成本。 5 建立和完善評級與授信制度 國有商業(yè)銀行授信權(quán)統(tǒng)一集中于省分行、受信規(guī)定十分嚴格,對A級以上的企業(yè)授信多,對于BBB級以下的企業(yè)基本上不授信,中小企業(yè)得到的授信少,甚至很多中小企業(yè)沒有得到授信。 中小企業(yè)的貸款額小、筆數(shù)多、時效性強,有時因流動資金不足,企業(yè)無法經(jīng)營,所以在貸款評級、授信上要區(qū)別于大型企業(yè),根據(jù)中小企業(yè)特點的制定授信制度,合理確定中小企業(yè)授信額度。根據(jù)不同行業(yè)、不同地區(qū)實際情況,防止由于信貸授信標準過高而排擠了大部分中小企業(yè)在支持對象之外。 中小企業(yè)開辦由于門檻低,成為我們經(jīng)濟中就業(yè)的一支主要力量,但融資難的問題是一個研究的課題。占全國企業(yè)總數(shù)99%以上的中小企業(yè),所占有的貸款資源不足二成,融資困難正成為限制中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸需要長期關注與支持。 6.加快中小企業(yè)自身建設一是加快中小企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。中小企業(yè)總體素質(zhì)低是造成融資難的根本原因,也是制約中小企業(yè)貸款的主要因素。因此,要大力發(fā)展科技含量高、技術(shù)先進、市場競爭力強的名優(yōu)產(chǎn)品,盡快形成一批特色突出、優(yōu)勢明顯的中小企業(yè)群,從根本上解決中小企業(yè)因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理而導致的融資困難。二是中小企業(yè)要進一步加快產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責分明、政企分開、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度建設,完善法人治理結(jié)構(gòu),從根本上改善企業(yè)經(jīng)營管理,優(yōu)化財務狀況,增強企業(yè)的信用能力和履約能力,打造化解貸款難的自身條件。三是加強中小企業(yè)信用管理制度建設。企業(yè)要增強現(xiàn)代金融意識,學會運用各種融資工具,誠實守信,提高信用管理對企業(yè)發(fā)展貢獻度,實行規(guī)范的客戶資信管理制度、信用審批管理制度和應收賬款管理制度。參考文獻 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