對中小企業(yè)融資問題的探討.doc

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1、本科畢業(yè)論文對中小企業(yè)融資問題的探討論文題目：專業(yè)：學號：對中小企業(yè)融資問題的探討寫作提綱一、中小企業(yè)融資難原因分析1.中小企業(yè)信用水平偏低，銀行普遍存在惜貸行為。2.銀行對資本市場發(fā)展認識不足，對中小企業(yè)存在信貸歧視。3.信用擔保機構運作不規(guī)范。4.社會信用環(huán)境缺乏,嚴重阻礙了銀行放貸。二、解決中小企業(yè)融資難的對策1 政府部門推動中小企業(yè)規(guī)范經營2 發(fā)揮央行指導作用 3 加快健全中小企業(yè)信用擔保體系 4 健全商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸支持的經營機制 5 建立和完善評級與授信制度6.加快中小企業(yè)自身建設對中小企業(yè)融資問題的探討【內容摘要】中小企業(yè)已成為我國經濟持續(xù)增長的重要力量,特別是在穩(wěn)定經濟、

2、吸納就業(yè)、擴大出口、提供社會服務等方面發(fā)揮越來越重要的作用,但是在中小企業(yè)發(fā)展過程中,融資難的問題已經成為其健康發(fā)展的瓶頸制約,融資難使中小企業(yè)在經濟復蘇里發(fā)展困難。本文試圖分析這些問題及其產生的原因，并提出相應的對策?！娟P鍵詞】中小企業(yè)；發(fā)展；融資；經濟復蘇 中小企業(yè)是我國國民經濟的重要組成部分,在經濟社會發(fā)展中具有大企業(yè)無法替代的特殊的戰(zhàn)略地位。小企業(yè)作為活躍市場的基本力量,容納了社會上大多數的就業(yè)人員,在促進經濟增長及解決就業(yè)和再就業(yè)過程中,發(fā)揮著重要作用。但是在中小企業(yè)發(fā)展過程中,融資難的問題已經成為其健康發(fā)展的瓶頸制約,特別是2008年的金融危機以來,中小企業(yè)融資問題尤為突出,4萬億

3、拉動內需,但信貸資金絕大部分是流向國有大型企業(yè)。在我們國家商業(yè)銀行的信貸主要集中在大企業(yè)、大項目以及基礎建設的行業(yè),對于中小企業(yè)的信貸支持力度不夠,融資難使中小企業(yè)在經濟復蘇里步履緩慢。一、中小企業(yè)融資難原因分析中小企業(yè)的健康發(fā)展對促進地方經濟的協(xié)調、穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮著越來越重要的作用,但中小企業(yè)貸款難始終是制約中小企業(yè)健康發(fā)展的瓶頸。目前,許多地方存在小企業(yè)貸款難、融資渠道窄的狀況,其中的原因既有金融機構和企業(yè)自身的原因,也有源于社會信用環(huán)境方面的問題。本文認為具體體現在以下幾個方面：1.中小企業(yè)信用水平偏低，銀行普遍存在惜貸行為。由于我國正處于計劃經濟向市場經濟轉軌的特殊時期，市場發(fā)育不成熟，

4、信用體系極不完善，許多中小企業(yè)缺乏信用觀念，在交易和融資關系中不講信用，一些企業(yè)只想貸款，根本就不想還貸，一些企業(yè)借兼并、破產、重組之機，假破產，真逃債，大量銀行債權根本無法收回，再加上地方保護、政府干預和懲治失信行為的法律缺位，使逃廢銀行債務現象加重。作為銀行來講,其為了規(guī)避信貸風險，層層上收貸款權限，實行了嚴格的貸款責任制，提高了放貸條件，出現了較為普遍的惜貸行為。2.銀行對資本市場發(fā)展認識不足，對中小企業(yè)存在信貸歧視。目前，我國的商業(yè)銀行在經營管理上基本沿襲了過去以大中型企業(yè)貸款為主的貸款管理體制和運行機制，許多銀行認為只要擁有大中型企業(yè)，就會在競爭中占據有利地位。這是一種認識上的誤區(qū)。

5、隨著資本市場的發(fā)展，這種狀況將發(fā)生改變，那些信用級別高的大企業(yè)將通過在資本市場上發(fā)行股票和公司債券及商業(yè)票據等來解決。在資本市場較發(fā)達的西方國家，銀行除了向社會提供支付清算體系外，其主要的客戶就是中小企業(yè)。正是這種認識上的偏差，導致銀行對中小企業(yè)的信貸存在歧視現象。3.信用擔保機構運作不規(guī)范。目前我國擔保機構的設立、實施方式、擔保比例、擔保倍數、損失理賠等缺乏統(tǒng)一的運作規(guī)范，擔保機構存在問題較多，突出表現為:擔保機構的設立不規(guī)范，管理機制各不相同，有的擔保機構的主管部門是財政部門，有的是經貿委，有的是工商部門，其機構章程和擔保辦法也各搞一套，許多做法與銀行貸款規(guī)定相悖，銀行不予認可。再一個是，

6、擔保機構性質模糊。政府出資成立信用擔保機構的目的是扶持中小企業(yè)，緩解信貸困難、保障信貸資金安全，因而信用擔保機構一般應是非盈利性的政府機構。西方國家政府出資成立的信用擔保機構在提供信貸擔保時只收取一定的擔保費，但其目的并不是為了盈利。而我國的擔保機構，多數是盈利性機構，他們除了收取定額擔保費和保證金外，還要求企業(yè)提供反擔保。在調查中我們了解到目前中小企業(yè)普遍反映擔保難。4.社會信用環(huán)境缺乏,嚴重阻礙了銀行放貸。信用缺乏增加了經濟的不確定性與變數,使銀行與企業(yè)間的正常交易變得偶然和難以預測。從社會信用環(huán)境來說,盡管國家和中央銀行采取了一些措施,取得了一定成效,但受各種利益的驅動,一些地區(qū)和企業(yè)逃

7、廢債屢禁不止,嚴重破壞了銀行與企業(yè)之間的信用關系,以致出現銀行惜貸、慎貸,甚至恐貸的現象。社會信用環(huán)境的惡化,導致了銀企關系的緊張,是影響信貸投放的重要因素。 二、解決中小企業(yè)融資難的對策本文認為，針對以上中小企業(yè)融資難的原因，解決中小企業(yè)的融資問題，應從以下幾個方面著手。1 政府部門推動中小企業(yè)規(guī)范經營 (1)政府部門要進一步完善和落實中小企業(yè)規(guī)范經營的相關政策法規(guī),對中小企業(yè)的設立要求、經營項目的合法性、行業(yè)自律、職業(yè)道德等因素,落實好、具有可操作性、可評估性。把好市場準入關,特別是加大對少數企業(yè)存在賬目造假、兩套賬本、欺騙銀行與稅務部門的不規(guī)范與違法行為的查處,財政、工商、稅務、審計等部

8、門要加強聯(lián)合,從整體上提高中小企業(yè)的的經營素質,為融資提供可信可行的前提條件,降低銀行的信貸風險。 (2)政府部門應采取多種措施增加中小企業(yè)自有資金比例,促進企業(yè)建立合健全自有資金補充機制,提高內源融資的比重,中小企業(yè)自有資金的多少,資本充足率的高低是獲得銀行貸款的先決條件。鼓勵中小企業(yè)通過合資、合作、聯(lián)營、參股等多種形式去提高自有資金的比例,政府應給予業(yè)務指導與政策支持。 (3)有的放矢,對具有高新技術又符合國家產業(yè)政策、具有成長潛力的中小企業(yè)加大財政稅收傾斜的力度,加速中小企業(yè)的資本金的積累,緩解資金短缺狀況,改善資本結構。2009年的創(chuàng)業(yè)板,就是我們國家對高成長的中小企業(yè)融資的一個政策支

9、持。 (4)規(guī)范中小企業(yè)抵押貸款的評估登記行為,簡化評估登記手續(xù),降低和規(guī)范評估、減少企業(yè)抵押貸款的費用,制定和完善相關配套法規(guī),依法打擊逃債的行為,完善債務追償制度,加大追究逃債當事人的責任,甚至包括數額較大的刑事責任,這樣可以提高賴賬成本,凈化社會的信用環(huán)境,為銀行放貸提供法律保障。 2 發(fā)揮央行指導作用 央行要督促各銀行機構能切實改進對中小企業(yè)的金融服務,央行要進一步加強對中小企業(yè)的信貸政策指導,在金融危機中全盤考慮經濟布局中不要忽視中小企業(yè)的困難,要重視中小企業(yè)抗風險弱的特點,支持中小企業(yè)發(fā)展的力度,滿足一些行業(yè)中有效益、有信用、有市場、就業(yè)率高的中小企業(yè)的資金需求。 監(jiān)督商業(yè)銀行按照

10、固定資產貸款審批權要求集中,流動資金貸款審批權適當分散的原則,調整信貸審批權限,加大對中小企業(yè)的支持。支持各商業(yè)銀行對經貸款審查評估過,確認資信良好的企業(yè),又有償還能力的中小企業(yè)發(fā)放貸款。在確定融資期限與額度時,要針對中小企業(yè)的生產和流通的實際需求量。 3 加快健全中小企業(yè)信用擔保體系 切實解決中小企業(yè)貸款中擔保難的老問題,中小企業(yè)抵押物都不足,很多企業(yè)經營場所都是租用的,所以擔保成了中小企業(yè)獲得信貸的重要條件,我們可以建立和健全中小企業(yè)信用擔保體系,疏通銀行機構對中小企業(yè)的信貸支持的通道。 3.1鼓勵發(fā)展互為擔?；?中小企業(yè)可以在自愿的基礎上出資組建相互合作擔?；?。將基金存入相關銀行,銀

11、行可以依據存入基金的數額,向參保企業(yè)提供一定倍數的貸款。 3.2建立與發(fā)展中小企業(yè)信用擔保公司 可以由地方財政牽頭,財政與企業(yè)集團共同出資組建具有政策性質的信用擔保公司。也可以在經濟發(fā)達的地區(qū)由企業(yè)牽頭,社會各方面共同出資組建信用擔保公司,這類公司在溫州取得了良好的經濟與社會效益。信用擔保公司要明確服務對象和擔保范圍,建立資產與風險評估與建立決策程序,制定有關鍵所在的風險防范措施。將擔保的基本功能定位于合格的中小企業(yè)融資擔保。 3.3建立再擔保公司 可以是省級、全國性、行業(yè)內的再擔保公司,主要是提高中小企業(yè)信用擔保公司的抗風險能力,為之提供再擔保與強制性再擔保業(yè)務。配合央行、財政等部門對轄區(qū)內

12、中小企業(yè)信用擔保機構進行指導與監(jiān)督,促進中小企業(yè)擔保公司有序健康發(fā)展壯大,服務好中小企業(yè)的生產經營。 4 健全商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸支持的經營機制 各商業(yè)銀行應對中小企業(yè)在社會經濟中的重要地位,相應地對各自銀行中的規(guī)定與條款逐一分析,修訂一些阻礙中小企業(yè)信貸融資要求的規(guī)定,讓商業(yè)銀行能暢通地服務于中小企業(yè)經營。成立針對中小企業(yè)服務部門,為中小企業(yè)融資提供便利,培育與扶持有發(fā)展前景的中小企業(yè),為中小企業(yè)做大做強提供融資服務。 4.1對中小企業(yè)貸款服務意識 要增強商業(yè)銀行基層分行對中小企業(yè)的放貸服務意識。盡快完善授權授信制度,適當下放貸款審批權,給于商業(yè)銀行基層行有一定的貸款自主權。 4.2適當調

13、整量化指標 中小企業(yè)規(guī)模小、資金實力弱、財務制度與管理不規(guī)范和原有企業(yè)信用等級評估辦法難以適合現有指標,但可以采用經營者資信狀況、風險保障能力、經營狀況、償債能力、發(fā)展前景等量化指標對中小企業(yè)進行信用評級。 4.3簡化審批程序,降低貸款收費標準 商業(yè)銀行應對中小企業(yè)進行研究設計一套能吻合中小企業(yè)融資要求的服務方式,積極探索和試開辦中小企業(yè)商業(yè)匯票的承兌和小額度的放貸,象寧波銀行就有白金卡等靈活的放貸服務,對中小企業(yè)的小額融資需求。 4.4提高商業(yè)銀行的服務質量 商業(yè)銀行要加大了解中小企業(yè)生產經營狀況,提高辦事透明度,減少冗長的貸款環(huán)節(jié),縮短審批時間,提高審批效率,降低中小企業(yè)的時間與費用成本。

14、 5 建立和完善評級與授信制度 國有商業(yè)銀行授信權統(tǒng)一集中于省分行、受信規(guī)定十分嚴格,對A級以上的企業(yè)授信多,對于BBB級以下的企業(yè)基本上不授信,中小企業(yè)得到的授信少,甚至很多中小企業(yè)沒有得到授信。 中小企業(yè)的貸款額小、筆數多、時效性強,有時因流動資金不足,企業(yè)無法經營,所以在貸款評級、授信上要區(qū)別于大型企業(yè),根據中小企業(yè)特點的制定授信制度,合理確定中小企業(yè)授信額度。根據不同行業(yè)、不同地區(qū)實際情況,防止由于信貸授信標準過高而排擠了大部分中小企業(yè)在支持對象之外。 中小企業(yè)開辦由于門檻低,成為我們經濟中就業(yè)的一支主要力量,但融資難的問題是一個研究的課題。占全國企業(yè)總數99%以上的中小企業(yè),所占有的

15、貸款資源不足二成,融資困難正成為限制中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸需要長期關注與支持。 6.加快中小企業(yè)自身建設一是加快中小企業(yè)結構調整步伐。中小企業(yè)總體素質低是造成融資難的根本原因,也是制約中小企業(yè)貸款的主要因素。因此,要大力發(fā)展科技含量高、技術先進、市場競爭力強的名優(yōu)產品,盡快形成一批特色突出、優(yōu)勢明顯的中小企業(yè)群,從根本上解決中小企業(yè)因產業(yè)結構不合理而導致的融資困難。二是中小企業(yè)要進一步加快產權清晰、權責分明、政企分開、管理科學的現代企業(yè)制度建設,完善法人治理結構,從根本上改善企業(yè)經營管理,優(yōu)化財務狀況,增強企業(yè)的信用能力和履約能力,打造化解貸款難的自身條件。三是加強中小企業(yè)信用管理制度建設。企業(yè)要

16、增強現代金融意識,學會運用各種融資工具,誠實守信,提高信用管理對企業(yè)發(fā)展貢獻度,實行規(guī)范的客戶資信管理制度、信用審批管理制度和應收賬款管理制度。參考文獻 1許躍輝.民營上市公司的融資偏好結構分析J.安徽廣播電視大學學報,2005,(02). 2楊靜.石成華,姜華.轉移農村剩余勞動力的根本出路在于民營經濟大發(fā)展J.安徽農業(yè)科學,2006,(07). 3蔣滿霖.王茂榮.我國民營銀行公司治理結構的經濟分析J.安徽工業(yè)大學學報(社會科學版),2007,(01). 4潘錦云.入世后我國中小企業(yè)的發(fā)展環(huán)境J.安慶師范學院學報(社會科學版),2002,(02). 5孫麗華.楊華.我國中小企業(yè)融資難問題近期文獻綜述J.北方經濟,2005,(14). 7