中學(xué)資金使用制度

中學(xué)資金使用制度撰寫人：_日 期：_中學(xué)資金使用制度1、現(xiàn)金的使用范圍僅限于：1、個人勞務(wù)報酬；2、根據(jù)有關(guān)規(guī)定頒發(fā)給個人的各種獎金和福利；3、在職人員的差旅費；4、結(jié)算 起點1000元以下的零星開支；5、中國人民銀行規(guī)定的需要支付現(xiàn)金的其他支出。2、發(fā)生的現(xiàn)金收入必須當(dāng)日繳存財政專戶，不得“坐支”，不得“白條”抵充庫存現(xiàn)金。3、庫存現(xiàn)金最高限額根據(jù)學(xué)校規(guī)模分別為：規(guī)模較大學(xué)校1500元；規(guī)模中等學(xué)校1000元；規(guī)模較 小學(xué)校500元。凡超過規(guī)定限額的現(xiàn)金一律送繳銀行。4、學(xué)校只能在市財政局指定銀行開設(shè)“單位零余額賬戶”。有基建工程項目的學(xué)校經(jīng)市教育局、 市財政局同意后可開設(shè)基本建設(shè)專用賬戶。學(xué)校黨、團、工會等組織獨立建賬，可開設(shè)黨、團、工會 等專用賬戶。5、全面推行公務(wù)卡結(jié)算，對單位零星辦公物品的采購、會務(wù)、個人差旅費等各項費用的報銷一律 由公務(wù)卡轉(zhuǎn)帳結(jié)算。學(xué)校在辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時，一律按國庫集中支付的要求，通過財政直接支付進(jìn) 行轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)。30萬元以上需提供書面材料，經(jīng)財政業(yè)務(wù)主管部門審批后，報國庫支付中心方可支 出，并遵守銀行的各項結(jié)算制度，按月與銀行對賬，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，保證賬款相符、賬賬 相符。學(xué)校要及時與市財政部門核對預(yù)算外資金、往來資金的繳、撥、存情況。第 3 頁 共 3 頁