武漢理工大學計算機會計實驗報告.doc

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薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈蒁蚅膇莇薃袀肅蕆蚆蚃罿蒆蒞衿裊肂蒈螞袁肁蝕羇腿肁荿螀肅肀蒂羅羈聿薄螈袇肈蚆薁膆膇莆螆肂膆蒈蕿羈膅蟻螅羄膅莀薈袀膄蒃袃腿膃薅蚆肅膂蚇袁羈膁莇蚄袇芀葿袀螂艿薂螞肁艿芁袈肇羋蒄螁羃芇薆羆衿芆蚈蝿膈芅莈薂肄芄蒀螇羀莃薂薀袆莃節(jié)螆螂莂莄薈膀莁薇襖肆莀蠆蚇羂荿荿袂袈莈 學生學號 實驗課成績 學 生 實 驗 報 告 書 實驗課程名稱 計算機會計 開 課 學 院 管理學院 指導教師姓名 占永紅 學 生 姓 名 學生專業(yè)班級 會計1004班 2012 -- 2013 學年 第 一 學期 實驗教學管理基本規(guī)范 實驗是培養(yǎng)學生動手能力、分析解決問題能力的重要環(huán)節(jié)；實驗報告是反映實驗教學水平與質量的重要依據。為加強實驗過程管理，改革實驗成績考核方法，改善實驗教學效果，提高學生質量，特制定實驗教學管理基本規(guī)范。 1、 本規(guī)范適用于理工科類專業(yè)實驗課程，文、經、管、計算機類實驗課程可根據具體情況參照執(zhí)行或暫不執(zhí)行。 2、 每門實驗課程一般會包括許多實驗項目，除非常簡單的驗證演示性實驗項目可以不寫實驗報告外，其他實驗項目均應按本格式完成實驗報告。 3、 實驗報告應由實驗預習、實驗過程、結果分析三大部分組成。每部分均在實驗成績中占一定比例。各部分成績的觀測點、考核目標、所占比例可參考附表執(zhí)行。各專業(yè)也可以根據具體情況，調整考核內容和評分標準。 4、 學生必須在完成實驗預習內容的前提下進行實驗。教師要在實驗過程中抽查學生預習情況，在學生離開實驗室前，檢查學生實驗操作和記錄情況，并在實驗報告第二部分教師簽字欄簽名，以確保實驗記錄的真實性。 5、 教師應及時評閱學生的實驗報告并給出各實驗項目成績，完整保存實驗報告。在完成所有實驗項目后，教師應按學生姓名將批改好的各實驗項目實驗報告裝訂成冊，構成該實驗課程總報告，按班級交課程承擔單位（實驗中心或實驗室）保管存檔。 6、 實驗課程成績按其類型采取百分制或優(yōu)、良、中、及格和不及格五級評定。 附表：實驗考核參考內容及標準 觀測點 考核目標 成績組成 實驗預習 1． 預習報告 2． 提問 3． 對于設計型實驗，著重考查設計方案的科學性、可行性和創(chuàng)新性 對實驗目的和基本原理的認識程度，對實驗方案的設計能力 20% 實驗過程 1． 是否按時參加實驗 2． 對實驗過程的熟悉程度 3． 對基本操作的規(guī)范程度 4． 對突發(fā)事件的應急處理能力 5． 實驗原始記錄的完整程度 6． 同學之間的團結協作精神 著重考查學生的實驗態(tài)度、基本操作技能；嚴謹的治學態(tài)度、團結協作精神 30% 結果分析 1． 所分析結果是否用原始記錄數據 2． 計算結果是否正確 3． 實驗結果分析是否合理 4． 對于綜合實驗，各項內容之間是否有分析、比較與判斷等 考查學生對實驗數據處理和現象分析的能力；對專業(yè)知識的綜合應用能力；事實求實的精神 50% 實驗課程名稱：___計算機會計___ 實驗項目名稱 商品化會計軟件會計核算應用（用友Ⅰ） 實驗成績 實 驗 者 專業(yè)班級 組 別 第一組 同 組 者 實驗日期 2012年11月30日 第一部分：實驗預習報告 1、 實驗目的、意義 掌握用友、金蝶、速達等軟件的會計核算和報表編制。 作為我國主流的會計軟件，用友在會計核算上的功能全面，使用也較為方便。再加上各種會計軟件的基本使用方法都類似，所以，掌握了一種（如用友）主流軟件后，其他的會計軟件應用就可以觸類旁通。作為學習用友軟件應用后的補充，對其他會計軟件做了解性使用，以使學生對其他會計管理軟件有感性認識，在今后的實際工作中可以較為輕松地應對所在單位的核算管理軟件。 2、 實驗基本原理與方法 不論是手工會計還是計算機會計，在會計核算上都有固定的工作程序，按照填制和審核原始憑證、復式記帳、編制和審核記帳憑證、登記總帳明細帳和日記帳、對帳和結帳、編制會計報表等步驟開展會計核算。會計軟件應用的優(yōu)勢在于將有關步驟程序化，在保證證、帳、表數據對應關系正確的同時，提高了會計工作效率。 3、主要儀器設備及耗材 安裝了用友、金蝶等通用管理軟件（會計軟件）的計算機。 4、實驗方案與技術路線 具體包括系統管理、基礎設置（啟動系統管理、設置操作員及權限、帳套管理、視圖、基本信息設置、機構設置、往來單位設置、存貨設置、財務設置、收付結算設置、購銷存設置）、總帳子系統（總帳子系統初始化、總帳子系統日常業(yè)務處理、總帳子系統帳簿管理、總帳子系統期末處理）、會計報表子系統（會計報表格式設計、會計報表公式定義與計算、會計報表管理）、工資管理子系統（工資管理子系統初始化、工資類別管理、工資數據查詢統計、工資管理子系統月末處理）、固定資產管理子系統（固定資產管理子系統初始化、固定資產管理子系統日常業(yè)務處理、固定資產管理子系統期末處理、固定資產管理子系統帳表管理）、應收款子系統（應收款子系統初始化、應收款子系統日常業(yè)務處理、應收款子系統月末處理、應收款子系統查詢統計分析）、應付款子系統（應付款子系統初始化、應付款子系統日常業(yè)務處理、應付款子系統月末處理）、銷售管理子系統（銷售管理子系統日常業(yè)務處理、銷售帳表）、庫存管理子系統（庫存管理子系統日常業(yè)務處理、庫存帳表）、成本管理子系統（成本管理子系統初始化、成本管理子系統日常業(yè)務處理、成本報表） 第二部分：實驗過程記錄 實驗原始記錄（包括實驗數據記錄，實驗現象記錄，實驗過程發(fā)現的問題等） 1. 進入并增加用戶。如圖1-1 1石金慧1 財務部 賬套主管 2 石金慧2 財務部 總賬會計 3石金慧3 財務部 出納 1) 打開系統管理，對計算機進行注冊，使用系統默認管理員用戶admin（密碼為空），帳套默認為（default），登錄。 2) 選擇“權限”—“用戶”，單擊“增加”，增加用戶，錄入上面的基本信息。如圖1-1 圖1-1 3）如要修改用戶權限，單擊“權限”，選擇相關的用戶，如出納“石金慧2”——“修改”，選擇“出納——“保存”（刪除旁邊的圖標），如圖1-2 圖1-2 2. 建立賬套 1）賬套信息 （帳套號：002，帳套名稱：ABC公司，帳套路徑：默認，啟用會計期：2010年05月）如圖1-3 圖1-3 2）單位信息 （單位名稱：ABC公司） 3）核算類型 （本幣名稱：人民幣，企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質：2007年新會計制度科目，帳套主管：石金慧1，選擇“按行業(yè)性質預置科目”）如圖1-4 圖1-4 4）基礎信息 （對“存貨”、“客戶”分類，有“外幣核算”，“供應商進行分類”）如圖1-5 圖1-5 5）編碼級次 科目編碼級次：4222 客戶分類編碼級次：123 存貨分類編碼級次：122 部門編碼級次：122 結算方式編碼級次：12 收發(fā)類別編碼級次：12 （其它使用默認編碼）如圖1-6 圖1-6 6）數據精度：默認 如圖1-7 圖1-7 7）模塊啟用（是，啟用“總賬”、“固定資產”、“應收應付”模塊，啟用日期：2010年5月13日） 3.手工備份。系統管理界面，單擊“帳套”——“輸出”，在選擇需要備份的帳套。注意選擇好備份的路徑。如圖1-8 圖1-8 4.登入企業(yè)管理平臺，增加部門檔案。如圖1-9、1-10、1-11 圖1-9 圖1-10 圖1-11 5.增加人員檔案。如圖1-12、1-13 圖1-12 圖1-13 6. 設置客戶分類。如圖1-14、1-15 圖1-14 圖1-15 7. 增加客戶檔案。如圖1-16 圖1-16 8. 增加供應商檔案。如圖1-17 圖1-17 9. 設置外幣核算。如圖1-18 圖1-18 10. 設置收付結算方式。如圖1-19 圖1-19 11. 指定現金科目和銀行科目，將會計科目1001指定為現金科目、會計科目1002指定為銀行科目。如圖1-20 圖1-20 12. 增加會計科目。如圖1-21 圖1-21 13. 設置項目輔助核算。如圖1-22 圖1-22 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 實驗報告評語及成績（請按優(yōu)，良，中，及格，不及格五級評定） 成績： 教師簽字： 第三部分 結果與討論 實驗結果分析（包括數據處理、實驗現象分析、影響因素討論、綜合分析和結論等） 程序設計類實驗：包括原程序、輸入數據、運行結果、實驗過程發(fā)現的問題及解決方法等； 分析與設計、軟件工程類實驗：編制分析與設計報告，要求用標準的繪圖工具繪制文檔中的圖表。系統實施部分要求記錄核心處理的方法、技巧或程序段； 其它實驗：記錄實驗輸入數據、處理模型、輸出數據及結果分析 通過本次實驗，我對用友U8有了進一步的認識。用友U8企業(yè)管理軟件著眼于企業(yè)內部資源、關鍵業(yè)務流程的管理和控制，不僅考慮到信息資源在部門內、企業(yè)內、集團內共享的要求，還充分體現了預測、計劃、控制、業(yè)績評價及考核等管理方面的要求，實現了資金流、物流、信息流管理的統一，解決了長期困擾企業(yè)管理的難題。 從系統功能上講，U8管理軟件包括十部分：財務系統（含總賬、UFO、應收應付、工資、固定資產、資金管理、成本管理、現金流量表、財務分析等模塊）；購銷存系統（含采購計劃、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算模塊）；分銷業(yè)務管理；人力資源；生產制造；決策支持；行業(yè)報表；合并報表；商業(yè)智能；客戶化工具等。 以上各功能模塊共同構成了U8管理軟件的系統架構，各模塊既相對獨立，分別具有完善和細致的功能，最大限度地滿足用戶全面深入的管理需要，又能融會貫通，有機地結合為一體化應用，滿足用戶經營管理的整體需要。 賬套管理是為系統管理員維護和管理賬套提供了一個方便的操作平臺，它是圍繞著賬套進行組織的。企業(yè)日常業(yè)務的管理都是在賬套中開始進行的，安裝軟件后必須建立一個賬套來存放業(yè)務活動數據。通過新建賬套功能輸入必要信息即可以快速建立一個賬套。 為了保證賬套數據的安全性，需要定期對賬套進行備份。一旦原有的賬套毀壞，則可以通過賬套恢復功能將以前的賬套備份文件恢復成一個新賬套進行使用。賬套備份可以實現手動備份和自動備份兩種方式。賬套恢復是以一個新的賬套實體恢復出來，因此在恢復賬套時，恢復出來的賬套的編號和名稱不允許同系統中已有賬套的名稱或者編號重復。 用戶管理是對賬套使用者的管理，在賬套建好之后，就需要根據企業(yè)的實際情況，設置相應的操作人員并賦予適當的權限，以便系統的操作方便和管理。 用戶管理是對賬套使用者的管理，系統設置了系統管理員組，該組具有最大限度的操作權限，可以操作系統的所有功能，查詢所有的數據和報表。系統管理員除外，其他各組的權限都同 USERS 組一樣，可以通過權限設置對其進行明細授權。 基礎資料是整個系統在操作中共同使用的基礎數據，是各系統絕對不可缺少的資料，一旦不全或錯誤將會導致軟件無法正常使用，同時基礎資料也是軟件使用的前提，其中系統參數又控制著后面的業(yè)務和財務操作，有些參數一經設置后就不允許修改，所以在設置的時候要小心謹慎。 實驗課程名稱：___計算機會計___ 實驗項目名稱 商品化會計軟件會計核算應用（用友Ⅱ） 實驗成績 實 驗 者 專業(yè)班級 組 別 第一組 同 組 者 實驗日期 2012年12月4、5日 第一部分：實驗預習報告 1、目的、意義 掌握用友、金蝶、速達等軟件的會計核算和報表編制。 作為我國主流的會計軟件，用友在會計核算上的功能全面，使用也較為方便。再加上各種會計軟件的基本使用方法都類似，所以，掌握了一種（如用友）主流軟件后，其他的會計軟件應用就可以觸類旁通。作為學習用友軟件應用后的補充，對其他會計軟件做了解性使用，以使學生對其他會計管理軟件有感性認識，在今后的實際工作中可以較為輕松地應對所在單位的核算管理軟件。 2、基本原理與方法 不論是手工會計還是計算機會計，在會計核算上都有固定的工作程序，按照填制和審核原始憑證、復式記帳、編制和審核記帳憑證、登記總帳明細帳和日記帳、對帳和結帳、編制會計報表等步驟開展會計核算。會計軟件應用的優(yōu)勢在于將有關步驟程序化，在保證證、帳、表數據對應關系正確的同時，提高了會計工作效率。 3、主要儀器設備及耗材 安裝了用友、金蝶等通用管理軟件（會計軟件）的計算機。 4、實驗方案與技術路線 具體包括系統管理、基礎設置（啟動系統管理、設置操作員及權限、帳套管理、視圖、基本信息設置、機構設置、往來單位設置、存貨設置、財務設置、收付結算設置、購銷存設置）、總帳子系統（總帳子系統初始化、總帳子系統日常業(yè)務處理、總帳子系統帳簿管理、總帳子系統期末處理）、會計報表子系統（會計報表格式設計、會計報表公式定義與計算、會計報表管理）、工資管理子系統（工資管理子系統初始化、工資類別管理、工資數據查詢統計、工資管理子系統月末處理）、固定資產管理子系統（固定資產管理子系統初始化、固定資產管理子系統日常業(yè)務處理、固定資產管理子系統期末處理、固定資產管理子系統帳表管理）、應收款子系統（應收款子系統初始化、應收款子系統日常業(yè)務處理、應收款子系統月末處理、應收款子系統查詢統計分析）、應付款子系統（應付款子系統初始化、應付款子系統日常業(yè)務處理、應付款子系統月末處理）、銷售管理子系統（銷售管理子系統日常業(yè)務處理、銷售帳表）、庫存管理子系統（庫存管理子系統日常業(yè)務處理、庫存帳表）、成本管理子系統（成本管理子系統初始化、成本管理子系統日常業(yè)務處理、成本報表） 第二部分：實驗過程記錄 實驗原始記錄（包括實驗數據記錄，實驗現象記錄，實驗過程發(fā)現的問題等） 1. 設置業(yè)務參數，取消“制單序時控制”、取消“允許修改、作廢他人填制的憑證”、設置“同步刪除業(yè)務系統憑證”、“出納憑證必須經由出納簽字”、“憑證必須由主管會計簽字”。 （1） 打開企業(yè)應用平臺，以用戶石金慧1登錄到002號賬套。 （2） 打開“業(yè)務工作”頁簽下的“財務會計”—“總賬”—“設置”—“選項”。 （3） 打開選項界面，點擊“編輯”按鈕，在“憑證”頁簽和“權限”頁簽下分別進行相應的設置，完成后確定。如圖2-1 圖2-1 2. 錄入期初余額 （1） 打開企業(yè)應用平臺，以用戶001登錄到001號賬套。 （2） 打開“業(yè)務工作”頁簽下的“財務會計”—“總賬”—“設置”—“期初余額”。 （3） 打開期初余額錄入界面，針對三類不同的科目（末級科目、非末級科目、輔助科目）有不同的錄入方法。如圖2-2 （4） 錄入后點擊“試算”功能按鈕，必須平衡，否則不能記賬。 圖2-2 3.憑證錄入 （1） 打開企業(yè)應用平臺，以用戶石金慧2登錄到002號賬套。如圖2-3 （2） 打開“業(yè)務工作”頁簽下的“財務會計”—“總賬”—“出納”—“支票登記簿”。 （3） 選擇“100201 工行存款”銀行科目，確定后進入支票登記簿界面。如圖2-4 （4） 點擊“增加”功能按鈕，錄入支票信息，保存，退出。 圖2-3 圖2-4 0001號憑證：5月25日，從工行提取現金1.5萬 如圖2-5 借：庫存現金 15000 貸：銀行存款/工行存款 15000 圖2-5 0002號憑證：5月25日，收到貨款USD30000 如圖2-6 借：銀行存款/民生銀行存款（美元） 30000 貸：主營業(yè)務收入 204000 圖2-6 0003號憑證：1月22日，報銷財務部辦公費900元，供應部差旅費1000元，銷售一科差旅費700元 如圖2-7、2-8 借：管理費用/辦公費 財務部 900 管理費用/差旅費 供應部 1000 銷售一科 700 貸：庫存現金 2600 圖2-7 圖2-8 憑證依次錄入過程省略。 3. 修改憑證。選擇需要修改的憑證，點擊菜單欄上方的“修改”，對憑證進行相應的操作。如圖2-9 圖2-9 4. 刪除0001憑證（作廢的處理一樣）如圖2-10 圖2-10 5. 出納簽字、主管簽字，分別以石金慧3出納，石金慧1的身份登錄系統，對憑證簽字。進入系統后，選擇相應的“簽字”模塊。如圖2-11、2-12 圖2-11 圖2-12 6.憑證審核。以石金慧1的身份進入系統，對所有憑證進行審核。 7.憑證查詢。如圖2-13 圖2-13 8. 自定義報表。自定義一張利潤表。選擇“UFO報表”，進行詳細設置。 （1）設置表尺寸（選擇“格式”-“標尺寸”再填入數字） 行數：24 列數：4 （2）定義行高和列寬，選擇格式-行高或“列寬”，如圖2-14 1）選中A1單元，行高：12 2）選中A4：D24區(qū)域，行高：6 3）選中A1單元，列寬：130 B1列寬：10 C1、D1列寬：32 圖2-14 （3）畫表格線。選中A4：D24，格式-區(qū)域畫線-網線 （4）定義組合單元。選中A1：D1，格式-組合單元-按行組合 （5）輸入項目內容 （6）設置單元屬性 1）選中A1單元，格式-單元屬性。“字體圖案”選項卡，字體：楷體，字號：28 “對齊”選項卡，水平方向：居中，垂直方向：居中 2）選中A4：D4區(qū)域，字體：黑體，字號：14，水平方向：居中，垂直方向：居中 3）選中A5：D24區(qū)域，字體：宋體，字號：14 （7）定義關鍵字。選中A3單元，數據-關鍵字-設置，選擇“單位名稱”，在C3單元設置關鍵字“年”，在D3單元設置關鍵字“月”。 （8）錄入單元公式 （9）將報表格式保存為“自制利潤表模板” （10）打開自制利潤表，錄入關鍵字，并計算報表數據，將生成數據的利潤表另存為“自制利潤表”。如圖2-15 圖2-15 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 實驗報告評語及成績（請按優(yōu)，良，中，及格，不及格五級評定） 成績： 教師簽字： 第三部分 結果與討論 實驗結果分析（包括數據處理、實驗現象分析、影響因素討論、綜合分析和結論等） 程序設計類實驗：包括原程序、輸入數據、運行結果、實驗過程發(fā)現的問題及解決方法等； 分析與設計、軟件工程類實驗：編制分析與設計報告，要求用標準的繪圖工具繪制文檔中的圖表。系統實施部分要求記錄核心處理的方法、技巧或程序段； 其它實驗：記錄實驗輸入數據、處理模型、輸出數據及結果分析 通過這次實驗，我進一步熟悉了總賬及UFO報表?！　】傎~系統主要提供憑證處理、賬簿查詢打印、期末結賬等基本核算功能，并提供個人、部門、客戶、供應商、項目、產品等專項核算和考核，支持決策者在業(yè)務處理的過程中，可隨時查詢包含未記賬憑證的所有賬表，充分滿足管理者對信息及時性的要求。 會計憑證是整個會計核算系統的主要數據來源，會計憑證的正確性將直接影響到整個會計信息系統的真實性、可靠性，因此系統必須能保證會計憑證錄入數據的正確性。包括憑證輸入、憑證審核、憑證輸出、憑證匯總和記賬等過程。記賬憑證的內容一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張數等；二是憑證正文部分，包括摘要、會計分錄和金額等。審核是指由具有審核權限的操作員按照會計制度規(guī)定，對制單人填制的記賬憑證進行合法性檢查。主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會計分錄是否正確等。如果審查認為錯誤或有異議的憑證，應交與填制人員修改后，再審核。經過審核后的記賬憑證才能作為正式憑證進行記賬處理。注意，審核人和制單人不能是同一個人, 取消審核只能由審核人進行。憑證一旦進行了審核，就不允許對其進行修改和刪除，必須通過取消審核操作后才能對憑證進行修改和刪除。記賬憑證全部輸入完畢后，可根據輸入的匯總條件，有條件地對記賬憑證進行匯總并生成一張科目匯總表。 進行匯總的憑證可以是已記賬的憑證，也可以是未記賬憑證，因此，財務人員可以在憑證未記賬前，隨時查看企業(yè)當前的經營狀況和其他財務信息，同時還可以根據數據的異常情況檢查工作中失誤，從而確保憑證的準確性。上月未過或結賬時，本月不能過賬。檢驗是否通過審核: 若有未通過審核的憑證時，不能過賬。檢驗憑證是否平衡: 如果有不平衡憑證時不能過賬。 過賬中斷發(fā)生在正式記賬過程中，先通過“反過賬”恢復上次未完整過賬處理前的狀態(tài)。 UFO報表是報表事務處理的工具，與總賬等各系統之間有完善的接口，是真正的三維立體表，提供了豐富的實用功能，完全實現了三維立體表的四維處理能力。主要功能有：文件管理功能、格式管理功能、數據處理功能、圖形功能、打印功能和二次開發(fā)功能，它可以通過取數公式從數據庫中挖掘數據，也可以定義表頁與表頁以及不同表格之間的數據勾稽運算、制作圖文混排的報表，強大的二次開發(fā)功能則使其又不失為一個精煉的M1S開發(fā)應用平臺。UFO報表內置工業(yè)、商業(yè)、行政事業(yè)單位等17行業(yè)的常用會計報表。 實驗課程名稱：___計算機會計___ 實驗項目名稱 商品化會計軟件會計核算應用（金蝶） 實驗成績 實 驗 者 專業(yè)班級 組 別 第一組 同 組 者 實驗日期 2012年11月27日 第一部分：實驗預習報告 1、實驗目的、意義 掌握用友、金蝶、速達等軟件的會計核算和報表編制。 作為我國主流的會計軟件，用友在會計核算上的功能全面，使用也較為方便。再加上各種會計軟件的基本使用方法都類似，所以，掌握了一種（如用友）主流軟件后，其他的會計軟件應用就可以觸類旁通。作為學習用友軟件應用后的補充，對其他會計軟件做了解性使用，以使學生對其他會計管理軟件有感性認識，在今后的實際工作中可以較為輕松地應對所在單位的核算管理軟件。 2、實驗基本原理與方法 不論是手工會計還是計算機會計，在會計核算上都有固定的工作程序，按照填制和審核原始憑證、復式記帳、編制和審核記帳憑證、登記總帳明細帳和日記帳、對帳和結帳、編制會計報表等步驟開展會計核算。會計軟件應用的優(yōu)勢在于將有關步驟程序化，在保證證、帳、表數據對應關系正確的同時，提高了會計工作效率。 3、主要儀器設備及耗材 安裝了用友、金蝶等通用管理軟件（會計軟件）的計算機。 4、實驗方案與技術路線 具體包括系統管理、基礎設置（啟動系統管理、設置操作員及權限、帳套管理、視圖、基本信息設置、機構設置、往來單位設置、存貨設置、財務設置、收付結算設置、購銷存設置）、總帳子系統（總帳子系統初始化、總帳子系統日常業(yè)務處理、總帳子系統帳簿管理、總帳子系統期末處理）、會計報表子系統（會計報表格式設計、會計報表公式定義與計算、會計報表管理）、工資管理子系統（工資管理子系統初始化、工資類別管理、工資數據查詢統計、工資管理子系統月末處理）、固定資產管理子系統（固定資產管理子系統初始化、固定資產管理子系統日常業(yè)務處理、固定資產管理子系統期末處理、固定資產管理子系統帳表管理）、應收款子系統（應收款子系統初始化、應收款子系統日常業(yè)務處理、應收款子系統月末處理、應收款子系統查詢統計分析）、應付款子系統（應付款子系統初始化、應付款子系統日常業(yè)務處理、應付款子系統月末處理）、銷售管理子系統（銷售管理子系統日常業(yè)務處理、銷售帳表）、庫存管理子系統（庫存管理子系統日常業(yè)務處理、庫存帳表）、成本管理子系統（成本管理子系統初始化、成本管理子系統日常業(yè)務處理、成本報表） 第二部分：實驗過程記錄 實驗原始記錄（包括實驗數據記錄，實驗現象記錄，實驗過程發(fā)現的問題等） 1. 新建賬套 （1）單擊屏幕左下角【開始】—【程序】—【金蝶 KIS 專業(yè)版】—【賬套管理】，進入賬套管理登錄界面 （2）初次登錄時系統默認用戶名為 Admin，密碼為空，單擊確定即可，進入賬套管理界面 （3）選擇操作菜單下的新建賬套或直接點擊菜單欄的“新建”按鈕，進入新建賬套界面，按照要求，輸入相應的賬套信息，點擊確定即可。如圖3-1 圖3-1 2.賬套備份。如圖3-2 如圖3-2 3.新增用戶。如圖3-3、3-4 圖3-3 圖3-4 4.設置權限。如圖3-5、3-6 圖3-5 圖3-6 5.新增幣別。如圖3-7 圖3-7 6.新增憑證字。如圖3-8 圖3-8 7.引入會計科目。如圖3-9、3-10 圖3-9 圖3-10 8.設置結算方式。如圖3-11 圖3-11 9.新增客戶資料。如圖3-12 圖3-12 10.設置部門及代碼。如圖3-13 圖3-13 11.新增供應商信息。如圖3-14 圖3-14 12.新增職員。如圖3-15 如圖3-15 13.新增會計科目。如圖3-16 圖3-16 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 實驗報告評語及成績（請按優(yōu)，良，中，及格，不及格五級評定） 成績： 教師簽字： 第三部分 結果與討論 實驗結果分析（包括數據處理、實驗現象分析、影響因素討論、綜合分析和結論等） 程序設計類實驗：包括原程序、輸入數據、運行結果、實驗過程發(fā)現的問題及解決方法等； 分析與設計、軟件工程類實驗：編制分析與設計報告，要求用標準的繪圖工具繪制文檔中的圖表。系統實施部分要求記錄核心處理的方法、技巧或程序段； 其