“十二五”規(guī)劃編制培訓(xùn)教材-資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃
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規(guī)劃編制培訓(xùn)教材系列(九) 中國(guó)移動(dòng)“十二五” 規(guī)劃培訓(xùn) —— 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃 國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)設(shè)計(jì)院有限公司 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容及要求 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效“十一五”發(fā)展回顧 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃重要變化 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃相關(guān)方法介紹 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容包括 ?資本開支規(guī)劃 ?經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃編制要求 ?結(jié)合發(fā)展環(huán)境分析及網(wǎng)絡(luò)研究重點(diǎn)問題分析外部因素對(duì)資本開支的影響 ?結(jié)合資本開支面臨的問題,提出資本開支總體策略及各專業(yè)網(wǎng)絡(luò)資本開支策略 ?從資本開支總額、資本開支收入比(不含集團(tuán) 資本開支各專業(yè)結(jié)構(gòu)、資本開支進(jìn)度等進(jìn)行 “ 十二五 ” 期間資本開支目標(biāo)分析 ?通過規(guī)劃期企業(yè)營(yíng)運(yùn)收入、凈利潤(rùn)、 資收入比、折舊收入比、綜合造價(jià)等指標(biāo),分析資本開支所帶來的企業(yè)價(jià)值的增長(zhǎng)及投資效益情況 ?將公司規(guī)劃初年年度投資(不含集團(tuán) 為一個(gè) “ 項(xiàng)目 ” ,分析該項(xiàng)目的投資效益情況,計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo) ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容框架 3. “十二五 ” 經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃 ? 經(jīng)營(yíng)績(jī)效現(xiàn)狀及面臨的問題分析 ? 經(jīng)營(yíng)績(jī)效發(fā)展策略 ? 經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)預(yù)測(cè) 2. “十二五 ” 資本開支規(guī)劃 ? 現(xiàn)狀分析 ? 資本開支面臨的環(huán)境分析 ? 資本開支發(fā)展策略 ? 資本開支目標(biāo)預(yù)測(cè) 1. “十二五 ” 發(fā)展回顧 ? “ 十一五 ” 資本開支回顧 ? “ 十一五 ” 經(jīng)營(yíng)績(jī)效發(fā)展回顧 ?“十一五” 發(fā)展回顧 本部分需概括描述公司 2006年至 2010年間的資本開支和經(jīng)營(yíng)績(jī)效總體情況,通過描述、指標(biāo)反映公司在企業(yè)績(jī)效方面“十一五”期間發(fā)展成就,并就存在的問題進(jìn)行分析指出“十二五”期間需解決的問題 維度: ?時(shí)間維度: 2006中 20062010年為預(yù)計(jì)值 ?描述維度:資本開支、投資成本與效益指標(biāo)、企業(yè)績(jī)效指標(biāo) ?描述方式:定性與定量相結(jié)合、圖表文字相結(jié)合 重點(diǎn): ?分析指標(biāo):資本開支總額、資本開支占收入比、營(yíng)運(yùn)收入、凈利潤(rùn)等關(guān)鍵指標(biāo) ?相關(guān)要求:指標(biāo)分析簡(jiǎn)單扼要,重點(diǎn)突出 ?重要變化:分析更側(cè)重總結(jié)“十一五”期間的成績(jī)和不足 內(nèi)容 內(nèi)容要求說明 ?“十二五”資本開支規(guī)劃 本部分通過對(duì)“十二五”期間資本開支現(xiàn)狀及面臨的外部環(huán)境和內(nèi)部條件分析,得出“十二五”期間省公司資本開支面臨的問題,針對(duì)面臨的問題提出“十二五”期間的資本開支策略和發(fā)展目標(biāo) 維度: ?時(shí)間維度: 2006中 20062010年為預(yù)計(jì)值,2011?描述維度:資本開支的額度、結(jié)構(gòu),投資成本和效益 ?描述方式:定性與定量相結(jié)合、圖表文字相結(jié)合 重點(diǎn): ?分析指標(biāo):資本開支總額、分專業(yè)資本開支額度、資本開支結(jié)構(gòu)、投資成本和效益(每用戶固定資產(chǎn)原值、百元固定資產(chǎn)原值業(yè)務(wù)收入、折舊收入比、資本開支占收入比等) ?相關(guān)要求:各省公司可在集團(tuán)下發(fā)內(nèi)容要求基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分與擴(kuò)展 ?重要變化:對(duì)現(xiàn)有投資結(jié)構(gòu)進(jìn)行了細(xì)化;可將投資分為三大類進(jìn)行分析;增加部分投資成本和效益指標(biāo);需要考慮節(jié)能減排和共建共享對(duì)投資的影響 內(nèi)容 內(nèi)容要求說明 ?“十二五” 經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃 本部分通過對(duì)“十二五”期間經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的外部環(huán)境和內(nèi)部條件分析,得出“十二五”期間省公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題,針對(duì)面臨的問題提出“十二五”期間的經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略和發(fā)展目標(biāo) 維度: ?時(shí)間維度: 2006中 20062010年為預(yù)計(jì)值,2011?描述維度:盈利能力、發(fā)展能力 ?描述方式:定性與定量相結(jié)合、圖表文字相結(jié)合 重點(diǎn): ?分析指標(biāo):收入、成本、利潤(rùn)、 均每分鐘收入、收入增長(zhǎng)率、數(shù)據(jù)增值業(yè)務(wù)收入、數(shù)據(jù)增值業(yè)務(wù)收入比例、集團(tuán)信息化收入等 ?相關(guān)要求:各省公司可在集團(tuán)下發(fā)內(nèi)容要求基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分與擴(kuò)展 ?重要變化:經(jīng)營(yíng)績(jī)效部分指標(biāo)變化;可以分析 聯(lián)網(wǎng)收入;將 2011年年度投資作為一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行投資效益分析 內(nèi)容 內(nèi)容要求說明 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容及要求 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效“十一五”發(fā)展回顧 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃重要變化 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃相關(guān)方法介紹 “十一五”回顧-資本開支 ?“十一五”期間,中國(guó)移動(dòng)共投資 5808億元,資本開支占收入比由 30%下降到 26% ?資本開支結(jié)構(gòu)上,話務(wù)網(wǎng)投資不斷下降,傳輸網(wǎng)和新技術(shù)新業(yè)務(wù)網(wǎng)投資比例上升明顯 中國(guó)移動(dòng)“十一五”資本開支規(guī)模 中國(guó)移動(dòng)“十一五”資本開支結(jié)構(gòu) 20040060080010001200140016002006年 2007年 2008年 2009年 2010年0%10%20%30%40%50%資本開支 資本開支占收入比計(jì)劃56% 57%58%44%9%9% 6%11%17% 15% 18%24%9%9% 7%8%6%8% 8%9%3% 3% 3%4%0%20%40%60%80%100%2006年 2007年 2008年 2009年 2 0 1 0 年計(jì)劃話務(wù)網(wǎng) 新技術(shù)新業(yè)務(wù) 傳輸支撐網(wǎng) 局房土建 其他數(shù)據(jù)來源:上市公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào) ?每用戶固定資產(chǎn)原值體現(xiàn)了中國(guó)移動(dòng)自開始網(wǎng)絡(luò)建設(shè)以來分?jǐn)偟矫坑脩舻睦塾?jì)投入。 ?該指標(biāo)總體呈下降趨勢(shì),反映出隨著用戶規(guī)模的擴(kuò)大所顯示出的規(guī)模效應(yīng)以及中國(guó)移動(dòng)良好的投資管理水平。 ?與其他運(yùn)營(yíng)商相比,中國(guó)移動(dòng)每用戶固定資產(chǎn)原值較低。 ?中國(guó)電信作為固網(wǎng)運(yùn)營(yíng)商,每用戶(包括寬帶用戶和固定電話用戶)固定資產(chǎn)投入較高。2009年中國(guó)移動(dòng)該指標(biāo)是中國(guó)電信的 30%。 ?同為移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商的中國(guó)聯(lián)通( 2008年之前),每用戶固定資產(chǎn)投入大約是中國(guó)移動(dòng)的 2倍。 “十一五”回顧-資本開支 全集團(tuán)平均200 109 年每用戶固定資產(chǎn)原值(到達(dá)用戶)(單位:元)152610791032910 911 9010200400600800100012001400160018002004 2005 2006 2007 2008 2009注:以上中國(guó)電信和中國(guó)聯(lián)通數(shù)據(jù)來源于其財(cái)務(wù)年報(bào),其中中國(guó)電信用戶數(shù)含固定電話和寬帶用戶,中國(guó)聯(lián)通用戶指移動(dòng)電話用戶數(shù)。 中國(guó)移動(dòng)每用戶固定資產(chǎn)原值(元) 每用戶固定資產(chǎn)原值(元)26752501 24632650 2685302315261079 1032910 911 9011900 1964 1948 191705001000150020002500300035002004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年中國(guó)電信 中國(guó)移動(dòng) 中國(guó)聯(lián)通三家運(yùn)營(yíng)商每用戶固定資產(chǎn)原值(元) (凈增用戶)? 隨著用戶規(guī)模的擴(kuò)大,每用戶資本開支逐漸下降,充分體現(xiàn)出投資的規(guī)模效應(yīng)。 ? 自 2005年開始,在網(wǎng)用戶規(guī)模增長(zhǎng)非常迅速,凈增用戶的每用戶資本開支明顯下降。但隨著面向全業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的投資結(jié)構(gòu)的變化,凈增用戶單位造價(jià)有所上升。 ? 每用戶 每用戶資本開支呈現(xiàn)上升趨勢(shì),凸顯出中國(guó)移動(dòng)邊際投資效益的下降 萬戶 全集團(tuán)平均200 109 年每用戶資本開支(到達(dá)用戶)(單位:元)821453331297225 217179 191 16401002003004005006007008009002001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009每用戶資本開支(到達(dá)用戶)(單位:元) 每用戶資本開支(凈增用戶)(單位:元) “十一五”回顧-資本開支 ?每分鐘資本開支(在 2007年達(dá)到最低點(diǎn)后有所回升。 ?而每分鐘收入持續(xù)下降,從另一方面反映出邊際投資效益的下降。 “十一五”回顧-資本開支 005年 2006年 2007年 2008年 2009年每分鐘資本開支 每分鐘收入單位:元/ 分鐘?每載頻資本開支(凈增載頻)基本呈下降趨勢(shì),但隨著全業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的展開,傳送網(wǎng)資本開支增長(zhǎng)較多,話務(wù)網(wǎng)投資比例下降,每載頻資本開支有所上升。 每載頻資本開支(凈增載頻)與話務(wù)網(wǎng)投資比例 ( 單位:元 )0420648251326 245489172899113696 11894814737930724465%57% 56%53%60%58%43%52%53%01000002000003000004000005000002001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年0%10%20%30%40%50%60%70%每載頻資本開支(凈增載頻) 話務(wù)網(wǎng)投資比例“十一五”回顧-資本開支 百元固定資產(chǎn)原值業(yè)務(wù)收入(單位:元)566772 716564010203040506070802004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年每載頻收入(單位:元)16 1614121090246810121416182004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年數(shù)據(jù)來源:上市公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào) ?百元固定資產(chǎn)原值業(yè)務(wù)收入和每載頻收入: 百元固定資產(chǎn)原值業(yè)務(wù)收入和每載頻收入體現(xiàn)了資產(chǎn)的創(chuàng)收能力,此兩項(xiàng)指標(biāo)下降表明資產(chǎn)的創(chuàng)收能力有所下降。 “十一五”回顧-經(jīng)營(yíng)績(jī)效 ?“十一五”期間,中國(guó)移動(dòng)營(yíng)運(yùn)收入逐年增長(zhǎng),但是營(yíng)運(yùn)收入年增長(zhǎng)率下降較快由期初的 22%下降到期末的不足 10% ?從盈利能力看,收入凈利率及 006 2009年有明顯下降, 中國(guó)移動(dòng)“十一五”收入、利潤(rùn)規(guī)模 數(shù)據(jù)來源:中國(guó)移動(dòng)財(cái)務(wù)年報(bào) 中國(guó)移動(dòng)“十一五”盈利狀況 %10%20%30%40%50%60%2006年 2007年 2008年 2009年收入凈利率 100020003000400050002006年 2007年 2008年 運(yùn)收入 凈利潤(rùn) 收入增長(zhǎng)率 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容及要求 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效“十一五”發(fā)展回顧 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃重要變化 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃相關(guān)方法介紹 : 繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策 ,著力調(diào)整國(guó)民收入分配格局,推進(jìn)財(cái)稅制度改革,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),加大對(duì)“三農(nóng)”、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、保障性住房、節(jié)能減排以及欠發(fā)達(dá)地區(qū)的支持力度, 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、結(jié)構(gòu)調(diào)整、 地區(qū)協(xié)調(diào)和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展,切實(shí)保障和改善民生。堅(jiān)持依法理財(cái)和統(tǒng)籌兼顧、增收節(jié)支的方針,加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理, 從嚴(yán)控制一般性支出 ,提高財(cái)政資金使用效益,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。 2010年的主要工作任務(wù)之一就是積極擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。包括支持提高城鄉(xiāng)居民收入,擴(kuò)大居民消費(fèi)需求;安排使用好政府公共投資,著力優(yōu)化投資結(jié)構(gòu);落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策,引導(dǎo)企業(yè)投資和居民消費(fèi)。 到 2011年, 3鎮(zhèn)、主要高速公路和風(fēng)景區(qū)等, 3000億元,用戶達(dá)到 —— 《 關(guān)于推進(jìn)第三代移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的意見 宏觀投資環(huán)境 3從宏觀環(huán)境來看,國(guó)家將繼續(xù)采取積極的財(cái)政政策,不會(huì)壓縮投資額度,但將從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)的角度出發(fā),進(jìn)一步規(guī)范投資的用途。 從行業(yè)發(fā)展方面,國(guó)家將進(jìn)一步加大 3大 3升服務(wù)質(zhì)量。 中國(guó)移動(dòng)需要平衡國(guó)家需要與自身發(fā)展之間的關(guān)系,合理把握 ? 按照 2010年 3月 17日印發(fā)的 《 關(guān)于推進(jìn)光纖寬帶網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的意見 》 ,中國(guó)移動(dòng)需要緊跟政策腳步,加大傳輸網(wǎng)的投資力度,并升級(jí)配套設(shè)施,推進(jìn)光纖寬帶網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和利用 號(hào)碼可攜帶 ? 需加大支撐系統(tǒng)的資本開支力度,并充分利用對(duì) 大 手機(jī)實(shí)名制 ? 為了應(yīng)對(duì)手機(jī)實(shí)名制政策的影響,中國(guó)移動(dòng)需要在 務(wù)網(wǎng)和渠道體系等方面加大資本開支力度 三網(wǎng)融合 ? 三網(wǎng)融合政策的出臺(tái),將改變寬帶互聯(lián)網(wǎng)接入市場(chǎng)的格局,中國(guó)移動(dòng)可以借助廣電運(yùn)營(yíng)商的網(wǎng)絡(luò)彌補(bǔ)自身在固網(wǎng)接入方面的劣勢(shì),為自身找到新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn) 共建共享 ? 電信基礎(chǔ)設(shè)施的共建共享加快了網(wǎng)絡(luò)建設(shè),節(jié)約建設(shè)成本,減少重復(fù)建設(shè) , 2209萬 全年計(jì)劃的 數(shù)據(jù)等效話務(wù)量達(dá)到 812萬 全年計(jì)劃的 數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)對(duì)資源占用呈明顯上升趨勢(shì),導(dǎo)致熱點(diǎn)地區(qū) 2量、干擾等方面的問題日益突出。 2010年 4月, 6%, ,超過 71%的年度計(jì)劃指標(biāo),與上年同期相比提高 9個(gè)百分點(diǎn)。 其中數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)占比 與上年同期相比增長(zhǎng)了 8個(gè)百分點(diǎn)。部分 公司忙時(shí)數(shù)據(jù)話務(wù)量已超過語音話務(wù)量。 2 2009年以來語音及數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì) ?業(yè)務(wù)發(fā)展:業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的變化,使投資結(jié)構(gòu)發(fā)生轉(zhuǎn)變,同時(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新對(duì)資源需求增加 ? 話音業(yè)務(wù)需求已經(jīng)得到較大程度的滿足,預(yù)計(jì)未來計(jì)費(fèi)時(shí)長(zhǎng)仍將會(huì)穩(wěn)步上升,但增長(zhǎng)率將逐漸下降 ?個(gè)人客戶、家庭客戶和集團(tuán)客戶市場(chǎng)對(duì)于數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的需求日益旺盛,規(guī)劃期內(nèi)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展將帶來移動(dòng)數(shù)據(jù)流量的快速增長(zhǎng) ?32? 話務(wù)網(wǎng)投資在總投資中的比例下降,規(guī)劃后期 2?數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)網(wǎng)的投資比例上升 ?數(shù)據(jù)流量發(fā)展 話音業(yè)務(wù)發(fā)展 數(shù)據(jù)來源:上市公司財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào) — 熟度、商用程度仍有一定的差距,特別是在手機(jī)終端、芯片等方面 ,但目前產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展速度在逐漸加快; ? 快,預(yù)計(jì) 2013年將進(jìn)行試商用。 云計(jì)算 ? 云技術(shù)是通過互聯(lián)網(wǎng)提供軟件、硬件與服務(wù),并由網(wǎng)絡(luò)瀏覽器或輕量級(jí)終端軟件來獲取和使用服務(wù) ; ? 云計(jì)算技術(shù)和概念應(yīng)用越來越廣泛,移動(dòng)公司可對(duì)內(nèi)進(jìn)一步集中化,打造低成本高效率的 外建設(shè)低成本、高可擴(kuò)展性和靈活性的 合虛擬化計(jì)算,向客戶提供服務(wù) 在 核心網(wǎng)引入 省或大區(qū)中心為單位,為用戶提供移動(dòng)固定融合業(yè)務(wù):對(duì)于固定接入用戶,可提供 物聯(lián)網(wǎng) ? 物聯(lián)網(wǎng)是信息化與工業(yè)化相結(jié)合的重要載體,給信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供全新的發(fā)展機(jī)遇,通信擴(kuò)展為人與物、物與物的通信,這是信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必然,對(duì)中國(guó)移動(dòng)的發(fā)展有戰(zhàn)略意義 ?“十一五”期間,中國(guó)移動(dòng)營(yíng)運(yùn)收入逐年增長(zhǎng),但是年增長(zhǎng)率下降較快,收入累計(jì)同比增幅由期初的 20%以上下降到期末的不足 10% ?話音業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率降低,而數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)收入對(duì)總收入的貢獻(xiàn)仍舊有限,數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)收入同比增幅下降明顯 ?“十二五”期間,收入增長(zhǎng)將明顯放緩,部分省公司甚至?xí)霈F(xiàn)收入負(fù)增長(zhǎng)的現(xiàn)象 1 4 6 6 . 01 7 2 4 . 91 8 7 4 . 32 0 3 8 . 78 . 8 %8 . 9 %1 8 . 3 %2 1 . 8 %07 年同期 08 年同期 09 年同期 10 年累計(jì)累計(jì)運(yùn)營(yíng)收入(億元)月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月09年 6年 07年 08年 09年 1 0 年1 - 5 月數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)收入同比增幅 數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)占比數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)占比(不含語音增值)數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)收入占比及增長(zhǎng)趨勢(shì) 累計(jì)收入及收入增長(zhǎng) 數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)累計(jì)收入增幅趨勢(shì) :上市公司 2009年 11月財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào) ?2009年, 31省公司中有 23個(gè)省公司的收入同期增長(zhǎng)率已經(jīng)低于成本的同期增長(zhǎng)率,大部分省公司的收入凈利潤(rùn)率已經(jīng)不足 30% ?規(guī)劃期內(nèi)隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、 類補(bǔ)貼、銷售費(fèi)用的增長(zhǎng)仍將會(huì)給成本控制帶來較大的壓力 ?規(guī)劃期內(nèi)隨著收入增長(zhǎng)的放緩以及成本和投資壓力的增大,公司的現(xiàn)金流將出現(xiàn)下降的趨勢(shì),投資能力開始下降,投資需要慎重考慮資金來源以及資金成本問題 籌資性現(xiàn)金投資性現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金凈增加 2009 2010 2009 2010 2009 2010 截至 5月累計(jì) 資料來源: 財(cái)務(wù)部 《 2010年 05月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析 》 ? 話音及數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)繼續(xù)快速增長(zhǎng),尤其是數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)非常迅猛,如何使話音與數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)在 2G/進(jìn)四張網(wǎng)絡(luò)的協(xié)調(diào)發(fā)展,減少投資風(fēng)險(xiǎn)是規(guī)劃期內(nèi)企業(yè)面臨的一大問題 ? 全業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、三網(wǎng)融合等給中國(guó)移動(dòng)帶來了發(fā)展機(jī)會(huì),但也帶來較大的投資風(fēng)險(xiǎn) ? 政府推動(dòng) 得中國(guó)移動(dòng)必須要在社會(huì)效益與企業(yè)效益之間取得平衡,根據(jù)市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)情況及 理把控 ? 隨著電信行業(yè)利潤(rùn)率的下降,公司投資的能力開始下降 資本開支面臨的問題 ? 話音業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)放緩,數(shù)據(jù)及信息業(yè)務(wù)收入在總收入中的比重有限,企業(yè)總體收入增長(zhǎng)放緩,需要尋求新的收入增長(zhǎng)點(diǎn) ? 市場(chǎng)和業(yè)務(wù)拓展需求給成本帶來較大的壓力,如何既保證滿足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、企業(yè)發(fā)展的需求,又有效節(jié)約成本開支保持合理的利潤(rùn)水平成為企業(yè)績(jī)效面臨的一大難題 ? 隨著企業(yè)利潤(rùn)率的下降,企業(yè)價(jià)值持續(xù)提高難度加大 經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容及要求 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效“十一五”發(fā)展回顧 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃重要變化 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃相關(guān)方法介紹 ?堅(jiān)持“科學(xué)規(guī)劃,嚴(yán)格管理,量入為出,投資長(zhǎng)遠(yuǎn)”的原則 ?通過總量控制把控資本開支的總體規(guī)模,通過優(yōu)化投資結(jié)構(gòu),有效規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格控制投資收入比,注重投資效益 ?加快面向全業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)建設(shè),促進(jìn)2G/節(jié)奏地推進(jìn) 進(jìn)網(wǎng)絡(luò)融合 (建議) ? 必須在 2 2證 70%— 75%的綜合實(shí)裝利用率,在保障 2過提高利用率降低 2 慎重對(duì)待是否把 到鄉(xiāng)的問題,各省公司要按照集團(tuán)公司的總體部署,把握 要建設(shè)好 其不斷得到發(fā)展,又要有效把握公司的效益和價(jià)值 通過與 2快 為降低方百計(jì)地把 營(yíng)好、發(fā)展好 堅(jiān)定推動(dòng) 劃初期重點(diǎn)開展試驗(yàn)建設(shè),按照集團(tuán)公司的統(tǒng)一部署,掌控好投資效益和投資力度,尋求在 投資結(jié)構(gòu) ? 調(diào)整投資結(jié)構(gòu),著重考慮基于移動(dòng)的、基于無線的、基于自身能力和優(yōu)勢(shì)的移動(dòng)和寬帶業(yè)務(wù)的發(fā)展,將基于固話的、基于有線寬帶的業(yè)務(wù)交由鐵通發(fā)展,形成上市公司和鐵通公司有效合作、共同發(fā)展的局面。適度調(diào)整客戶接入方面的投資比重,使現(xiàn)有投資盡可能在關(guān)鍵領(lǐng)域里發(fā)揮作用 ?把握投資方向,注重投入產(chǎn)出,確保投資效益 資料來源: 《 李躍總裁在中國(guó)移動(dòng) 2010年總經(jīng)理研討會(huì)上的講話 》 ? 牢固樹立成本效益觀念。要把價(jià)值領(lǐng)先放在第一位,堅(jiān)持低成本高效運(yùn)營(yíng),不斷提升企業(yè)價(jià)值 手段層面 ? 積極建設(shè)低成本高效運(yùn)營(yíng)的支撐體系。通過集中化充分發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)、進(jìn)一步降低成本,通過信息化有效提升運(yùn)作效率,通過標(biāo)準(zhǔn)化降低管理復(fù)雜程度、從而降低成本 工作層面 ? 著力開源增收,重視新技術(shù)、新業(yè)務(wù)的發(fā)展,重視開展無線通信、信息通信對(duì)人類生活的影響等方面的研究,重視對(duì)已經(jīng)運(yùn)營(yíng)的數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的挖掘,努力發(fā)展信息業(yè)務(wù),推動(dòng)新客戶,新業(yè)務(wù)和新話務(wù)的增長(zhǎng),堅(jiān)定不移地拓展收入增長(zhǎng)來源 ? 要加注重節(jié)流節(jié)支,切切實(shí)實(shí)過緊日子,從一點(diǎn)一滴入手,做好成本的精細(xì)化管理。在保證服務(wù)質(zhì)量不下降、客戶發(fā)展力度不下降的前提下,千方百計(jì)降低成本 ?開源節(jié)流、增收節(jié)支,切實(shí)強(qiáng)化低成本高效運(yùn)營(yíng) 資料來源: 《 李躍副總裁在中國(guó)移動(dòng) 2010年工作會(huì)議上的總結(jié)講話 》 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容及要求 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃重要變化 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃相關(guān)方法介紹 ?《 2010年定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度 》 中對(duì)投資結(jié)構(gòu)進(jìn)行了細(xì)微的調(diào)整 五、局房土建 (一)生產(chǎn)管理用房 其中: 大區(qū)物流中心 (二)自有渠道投資 一、網(wǎng)絡(luò)建設(shè) (一)交換 1、端局交換機(jī)( 2、關(guān)口局交換機(jī)( 3、歸屬位置寄存器( 4、交換子系統(tǒng)的操作維護(hù)中心 (5、其他 (二)無線 1、基站( 2、基站控制器 ( 3、無線子系統(tǒng)的操作維護(hù)中心 ( (三)配套 1、鐵塔 2、機(jī)房 3、市電引入 4、配套設(shè)備 5、配套材料 (四)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化 (五)其他 一、網(wǎng)絡(luò)建設(shè) (一)交換 1、交換主設(shè)備 其中:電路域設(shè)備 、交換配套 (二)無線 1、無線主設(shè)備 2、無線配套 (三)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化 (四)其他 …… 五、局房土建 …… ?2010年集團(tuán)公司正在按照全業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行新的投資結(jié)構(gòu)劃分,今年有可能采用新的投資結(jié)構(gòu),但目前還沒有最終確定。所以在指標(biāo)表中對(duì)投資結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整,即在 《 2010年定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度 》 中規(guī)定的投資結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上將新的全業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)投資結(jié)構(gòu)融入,進(jìn)一步細(xì)化投資,達(dá)到按照細(xì)化的投資結(jié)構(gòu)可以直接匯總出新的投資結(jié)構(gòu)的目的 一 、 網(wǎng)絡(luò)建設(shè) ( 一 ) 交換 1、 交換主設(shè)備 其中:電路域設(shè)備 其中: 、 交換配套 ( 二 ) 無線 1、 無線主設(shè)備 2、 無線配套 ( 三 ) 網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化 其中:室分系統(tǒng) ( 四 ) 其他 其中:應(yīng)急通信 ( 1)應(yīng)急通信車 ( 2)應(yīng)急發(fā)電機(jī) 二 、 新技術(shù)新業(yè)務(wù) ( 一 ) 數(shù)據(jù)承載網(wǎng) 1、 1) 骨干網(wǎng) ( 2) 省網(wǎng) ( 3) 城域網(wǎng) 2、 短信系統(tǒng) ( 3、 、 、 、 ( 1) 骨干網(wǎng) ( 2) 省內(nèi)延伸網(wǎng)絡(luò) 7、 ( 1) 一類 2) 二類 、 其他 投資結(jié)構(gòu)中紅色字體為根據(jù)新版投資結(jié)構(gòu)細(xì)化的內(nèi)容 包括用于室內(nèi)移動(dòng)通信信號(hào)覆蓋的有源、無源及配套設(shè)備的新建、擴(kuò)容、改造等投資。 ( 二 ) 數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)網(wǎng) 1、 智能網(wǎng) 2、 彩鈴平臺(tái) 3、 短信網(wǎng)關(guān) ( 4、 5、 彩信中心 ( 6、 位置服務(wù)平臺(tái) ) 7、 數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)管理平臺(tái) ) 8、 其他 其中:新產(chǎn)品基地 信息安全類業(yè)務(wù)系統(tǒng) 業(yè)務(wù)管理類業(yè)務(wù)系統(tǒng) 互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)系統(tǒng) 終端類業(yè)務(wù)系統(tǒng) 物聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)平臺(tái) ( 三 ) 集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)網(wǎng) ( 四 ) 其他 其中:集團(tuán)客戶信息化 ( 1)政府信息化 ( 2)企事業(yè)信息化 信息安全類業(yè)務(wù)系統(tǒng) :指提供保護(hù)用戶信息安全的系統(tǒng)投資。 業(yè)務(wù)管理類業(yè)務(wù)系統(tǒng) :指提供業(yè)務(wù)管理的系統(tǒng)投資,包括 互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)系統(tǒng) :指提供互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)投資,包括 容分發(fā)系統(tǒng)、流量控制系統(tǒng)等。 終端類業(yè)務(wù)系統(tǒng) :指提供終端類業(yè)務(wù)的系統(tǒng)投資。 物聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)平臺(tái) :指物聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)平臺(tái)投資。 指 指為政府和企業(yè)提供的集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)外的信息化服務(wù)(如網(wǎng)站建設(shè)等)建設(shè)所發(fā)生的投資。 區(qū)別: 集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)網(wǎng) — 移動(dòng)通信業(yè)務(wù)范圍 集團(tuán)客戶信息化 指提供集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)的系統(tǒng)投資,包括業(yè)版手機(jī)郵箱等。 、 傳輸 其中 :管道 1、骨干管道 2、接入管道 光纜 1、省際傳送網(wǎng) 2、省內(nèi)傳送網(wǎng) 3、城域傳送網(wǎng) 系統(tǒng) 其中: 中: 1、省際傳送網(wǎng) 2、省內(nèi)傳送網(wǎng) 3、城域傳送網(wǎng) 其他 其中:衛(wèi)星通信 其中 :省際干線 省內(nèi)干線 城域網(wǎng) 本地接入 四 、 ( 一 ) 網(wǎng)絡(luò)支撐網(wǎng) 1、 信令網(wǎng) 2、 網(wǎng)管系統(tǒng) ( 1) 運(yùn)維門戶平臺(tái) ( 2) 電子運(yùn)維平臺(tái) ( 3) 業(yè)務(wù)開通平臺(tái) ( 4) 網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控平臺(tái) ( 5) 質(zhì)量保障平臺(tái) ( 6) 其它 3、 數(shù)字同步網(wǎng) 4、 其他 ( 二 ) 業(yè)務(wù)支撐網(wǎng) 1、 、 經(jīng)營(yíng)分析系統(tǒng) 3、 其他 其中:業(yè)務(wù)管理域 ( 三 ) 企業(yè)管理信息系統(tǒng) 1、 統(tǒng)一信息平臺(tái) 2、 3、 供應(yīng)鏈管理 4、 基礎(chǔ)服務(wù) 5、 其它 運(yùn)維門戶平臺(tái) :包括運(yùn)維門戶系統(tǒng)和運(yùn)維知識(shí)管理系統(tǒng)投資。 電子維護(hù)平臺(tái) :指電子運(yùn)維系統(tǒng)投資。 業(yè)務(wù)開通平臺(tái):包括業(yè)務(wù)開通系統(tǒng)、綜合資源管理系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)激活系統(tǒng)投資。 網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控平臺(tái) :包括業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)、綜合監(jiān)控系統(tǒng)、投訴處理支撐系統(tǒng)、集中操作維護(hù)系統(tǒng)投資。 質(zhì)量保障平臺(tái) :包括無線網(wǎng)優(yōu)平臺(tái)、綜合分析系統(tǒng)、省內(nèi)信令監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、自動(dòng)撥打測(cè)試系統(tǒng)、自動(dòng)路測(cè)系統(tǒng)投資。 包括業(yè)務(wù)支撐運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)與 4 包括網(wǎng)絡(luò)安全、 4A、終端管理、網(wǎng)管系統(tǒng)、綜合信息網(wǎng)、會(huì)議電視等信息化基礎(chǔ)服務(wù)系統(tǒng)投資。 、 局房土建 ( 一 ) 生產(chǎn)管理用房 1、 生產(chǎn)局房 其中: 2、 管理用房 3、 大區(qū)物流中心 ( 1)大區(qū)物流中心 ( 2)省級(jí)物流中心 4、 產(chǎn)品創(chuàng)新基地 5、 局房動(dòng)力配套系統(tǒng) 6、 土地儲(chǔ)備 ( 二 ) 自有渠道投資 六 、 其他 其中:零星購(gòu)置 專項(xiàng)投資 包括各類局房(不含基站用房)高低壓變配電、油機(jī)、外市電引入等投資。 指土建征地費(fèi)(不含基站征地費(fèi))。 指用于特定用途的專用投資。本次規(guī)劃只列入節(jié)能減排規(guī)劃中A\B\ ??現(xiàn)有新技術(shù)新業(yè)務(wù)平臺(tái)的滾動(dòng)擴(kuò)容 ?傳輸系統(tǒng)滾動(dòng)擴(kuò)容 ??局房土建(不含征地費(fèi)) ?零星購(gòu)置 需要合理把握投資節(jié)奏,根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況按需進(jìn)行擴(kuò)容。不斷提高利用率 近期 2遠(yuǎn)來看,投資比例不斷下降。 戰(zhàn)略儲(chǔ)備型 為滿足全業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的需要而進(jìn)行戰(zhàn)略型資源的投資 ?含國(guó)際部分) ?傳送網(wǎng)管道、光纜 ?傳送網(wǎng)固定寬帶接入設(shè)備 ?國(guó)際通信設(shè)施(包括核心網(wǎng)國(guó)際局 、 國(guó)際傳送網(wǎng) 、 ?土地 在總投資中的比例不斷加大 新技術(shù)引入型 各類新業(yè)務(wù)的投 資 ?核心網(wǎng)新技術(shù) ?未來新技術(shù)新業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái) ?新產(chǎn)品基地投資 ?采用新技術(shù)的傳輸系統(tǒng) ?隨著物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算、 積極開展試點(diǎn)與推廣,投資有所增加,在總投資中的比例逐步上升 ?除按照現(xiàn)有的投資結(jié)構(gòu),對(duì)投資進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上,在“十二五”期間,還可以根據(jù)投資驅(qū)動(dòng)因素的不同,將投資分為三大方向進(jìn)行分析。此種投資分類方式省公司可以參考使用。 ?節(jié)能減排專項(xiàng)資金中資本開支( 運(yùn)營(yíng)成本( 入根據(jù)資金使用的范圍和類型,具體可以分為以下 A、 B、 C、 ?共建共享投資,分為共建節(jié)省投資和共享節(jié)省投資 ?分析節(jié)能減排和共建共享投資的影響直接引用專題分析結(jié)論即可 指獨(dú)立的節(jié)能減排投資項(xiàng)目,如綠色樓宇改造、機(jī)房節(jié)能改造項(xiàng)目等 指投資項(xiàng)目中因節(jié)能減排而增加的獨(dú)立設(shè)備,如基站配套項(xiàng)目中的自然通風(fēng)設(shè)備 投資項(xiàng)目中獨(dú)立設(shè)備中的節(jié)能模塊(指部分設(shè)備或部分功能),如載頻智能關(guān)斷軟件、 屬于技術(shù)的進(jìn)步和產(chǎn)品的更新?lián)Q代,使得節(jié)能性能的提升而發(fā)生的追加投資,如基站定制空調(diào)與傳統(tǒng)舒適性空調(diào)的投資差額,而不是基站定制空調(diào)的全部投資 A B C D 目前,節(jié)能減排專項(xiàng)資金只包括 A、 B、 于 不包含。 ?規(guī)劃中的 ?“十二五”期間, 為上市公司投資和集團(tuán)投資兩部分,其中上市部分放入上市公司各網(wǎng)絡(luò)專業(yè)投資中,集團(tuán)投資部分,單獨(dú)進(jìn)行分析 ?對(duì)規(guī)劃期內(nèi)(集團(tuán) +上市)投資的分析,能夠更好地反映企業(yè)投資的發(fā)展趨勢(shì) 投資分類 一、上市公司投資合計(jì) 1、話務(wù)網(wǎng) 2、新技術(shù)新業(yè)務(wù)網(wǎng) 3、傳輸網(wǎng) 4、支撐網(wǎng) 5、房屋土建 6、其他 二、 團(tuán)投資) 三、投資總計(jì)(含 上市公司資本開支占收入比分析 (上市 +集團(tuán))資本開支占收入比分析 =期末固定資產(chǎn)原值 /期末到達(dá)用戶數(shù) 每到達(dá)用戶資本開支=當(dāng)年資本開支 /到達(dá)用戶數(shù) 每?jī)粼鲇脩糍Y本開支=當(dāng)年資本開支 /凈增用戶數(shù) 每到達(dá)話務(wù)量資本開支=當(dāng)年資本開支 /到達(dá)忙時(shí)總話務(wù)量 每?jī)粼鲈拕?wù)量資本開支=當(dāng)年資本開支 /凈增忙時(shí)總話務(wù)量 (其中:忙時(shí)總話務(wù)量為忙時(shí)話音話務(wù)量和忙時(shí)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)等效話務(wù)量的合計(jì)) ?新增了部分投資效益和綜合造價(jià)指標(biāo),用以分析投資成本的變化對(duì)投資效益的影響 ?規(guī)劃期內(nèi)由于 2以建議在現(xiàn)狀分析中使用此類指標(biāo),規(guī)劃期內(nèi)可以僅針對(duì)規(guī)劃初年進(jìn)行分析。 各項(xiàng)新增指標(biāo)計(jì)算方法: ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃主要內(nèi)容及要求 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效面臨的問題 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效策略 ? 資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃重要變化 ?資本開支及經(jīng)營(yíng)績(jī)效規(guī)劃相關(guān)方法介紹 ?規(guī)劃期內(nèi)的資本開支估算采用自上而下和自下而上相結(jié)合的方式 自上而下自下而上綜合分析話務(wù)網(wǎng)新技術(shù)新業(yè)務(wù)資估算根據(jù)公司投資能力和集團(tuán)對(duì)資本開支的控制要求等預(yù)測(cè)各年建設(shè)投資總額各網(wǎng)絡(luò)發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)和投資重點(diǎn)分析話務(wù)網(wǎng)新技術(shù)新業(yè)務(wù) 1 - 20 1 5 年資本開支目標(biāo)資源配置需求?營(yíng)運(yùn)收入預(yù)測(cè) ?引用業(yè)務(wù)規(guī)劃中營(yíng)運(yùn)收入相關(guān)指標(biāo)的預(yù)測(cè)結(jié)果作為預(yù)測(cè)企業(yè)績(jī)效指標(biāo)的基礎(chǔ) ?包括:營(yíng)運(yùn)收入、收入增長(zhǎng)率、數(shù)據(jù)增值業(yè)務(wù)收入、數(shù)據(jù)增值業(yè)務(wù)收入比例等 ?規(guī)劃期內(nèi)在除對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入進(jìn)行預(yù)測(cè)之外,可以對(duì) 使用 指使用 出租和銷售 物聯(lián)網(wǎng)客戶收入: 指規(guī)劃期內(nèi)物聯(lián)網(wǎng)客戶產(chǎn)生的收入。 預(yù)測(cè)方法 ?結(jié)合業(yè)務(wù)專業(yè)客戶預(yù)測(cè),采用 ?物聯(lián)網(wǎng)收入預(yù)測(cè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可以參考目前集團(tuán)客戶中 建議 ?使用 單獨(dú)進(jìn)行預(yù)測(cè),分析其對(duì)收入、對(duì)集團(tuán)信息化收入的影響即可 ?對(duì)物聯(lián)網(wǎng)收入的預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)采用多方案或者區(qū)間的方式擴(kuò)大預(yù)測(cè)值的范圍 ?運(yùn)營(yíng)支出預(yù)測(cè) ?隨著用戶、網(wǎng)絡(luò)、資產(chǎn)的逐漸增多,運(yùn)營(yíng)支出呈逐年上升的趨勢(shì)。在對(duì)運(yùn)營(yíng)支出進(jìn)行預(yù)測(cè)的過程中,主要采用各種方法對(duì)支出的各個(gè)分項(xiàng)進(jìn)行預(yù)測(cè),最后匯總得到運(yùn)營(yíng)支出總量 ?運(yùn)營(yíng)支出分項(xiàng)預(yù)測(cè)的方法主要有增長(zhǎng)率法、占營(yíng)運(yùn)收入比例法、占運(yùn)營(yíng)支出比例法、占固定資產(chǎn)比例法、單位用戶支出法、綜合折舊率法等 ?各個(gè)分項(xiàng)預(yù)測(cè)匯總得到運(yùn)營(yíng)支出總量后,可以采用運(yùn)營(yíng)支出總量增長(zhǎng)率、占營(yíng)運(yùn)收入的比重等指標(biāo)對(duì)運(yùn)營(yíng)支出總量進(jìn)行分析和調(diào)整。 ?部分運(yùn)營(yíng)支出具有可控性,與相關(guān)部門多溝通,分析深度可根據(jù)各省需求做 ?運(yùn)營(yíng)支出預(yù)測(cè) ?目前 預(yù)計(jì)規(guī)劃期內(nèi) 路租費(fèi)將緩慢下降。 不同的階段會(huì)有不同的變化趨勢(shì),調(diào)研訪談時(shí)重點(diǎn)了解。 ?在 2011路及網(wǎng)元租賃費(fèi)需要考慮上市公司對(duì)集團(tuán) ? 根據(jù) 《 網(wǎng)絡(luò)容量租賃協(xié)議 》 的規(guī)定,其核心內(nèi)容為: ? 租賃費(fèi) = 結(jié)算期中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)的 結(jié)算期 ? 結(jié)算期中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)的 結(jié)算期中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)已結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)并已形成實(shí)際網(wǎng)絡(luò)容量的 ? 結(jié)算期 據(jù)各運(yùn)營(yíng)子公司對(duì) ?根據(jù)以上內(nèi)容,在規(guī)劃期內(nèi)需對(duì) 此基礎(chǔ)上對(duì)租賃費(fèi)進(jìn)行預(yù)測(cè) ?根據(jù)集團(tuán)固定資產(chǎn)折舊辦法進(jìn)行預(yù)測(cè),考慮節(jié)能減排投資對(duì)折舊的影響 ?根據(jù)網(wǎng)內(nèi)網(wǎng)間結(jié)算支出占營(yíng)運(yùn)收入的比例進(jìn)行預(yù)測(cè),考慮規(guī)劃期結(jié)算資費(fèi)的變化因素 ?綜合考慮集團(tuán)總部對(duì)人工成本的考核、控制情況及新勞動(dòng)合同法的影響預(yù)測(cè)規(guī)劃期 ?銷售、一般管理費(fèi)用及其他主要由銷售及推廣費(fèi)、客戶服務(wù)費(fèi)、經(jīng)營(yíng)租賃費(fèi)、維修費(fèi)、低值易耗品、資源占用費(fèi)及其他等項(xiàng)目組成??紤]規(guī)劃期市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、新業(yè)務(wù)促銷等影響因素,預(yù)測(cè)規(guī)劃期 般管理費(fèi)用及其他的支出情況??蛇M(jìn)行分項(xiàng)預(yù)測(cè),重點(diǎn)分析其中占比較大項(xiàng)及變化較快項(xiàng) ?2010于終端的限制,運(yùn)營(yíng)商將采取終端補(bǔ)貼的形式來發(fā)展用戶。 ?對(duì)“綠色行動(dòng)計(jì)劃” 折舊預(yù)測(cè) 網(wǎng)內(nèi)、網(wǎng)間結(jié)算支出預(yù)測(cè) 銷售、一般管理費(fèi)用及其他預(yù)測(cè) 人工成本 經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)預(yù)測(cè) ?運(yùn)營(yíng)支出預(yù)測(cè) 趨勢(shì)分析 ?主要從兩個(gè)層面出發(fā)來考慮:一是選取關(guān)鍵資本開支指標(biāo)進(jìn)行分析,比如造價(jià)指標(biāo)和效益指標(biāo);二是將公司規(guī)劃初年年度投資視為一個(gè)“項(xiàng)目”,分析該項(xiàng)目的投資效益情況,計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo) 年度投資效益分析方法 投資 收入 成本 敏感性分析 投資風(fēng)險(xiǎn)分析 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 項(xiàng)目資本金 凈利潤(rùn)率 內(nèi)部收益率 動(dòng)態(tài)指標(biāo) 投資回收期 總投資收益率 靜態(tài)指標(biāo) 財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系 方法 ?采用增量法,不建議采用收入分?jǐn)偡? ?計(jì)算期為 10年 ?現(xiàn)金流入 =當(dāng)年新增收入 +回收固定資產(chǎn)余值 +回收流動(dòng)資金 ?現(xiàn)金流出 =當(dāng)年資本開支 +流動(dòng)資金 +相應(yīng)成本費(fèi)用 +稅金 ?其中:成本費(fèi)用中折舊費(fèi)可以按照當(dāng)年資本開支進(jìn)行計(jì)算,其他成本費(fèi)用可以采用業(yè)務(wù)量占比法進(jìn)行分?jǐn)偟玫? : 中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)設(shè)計(jì)院有限公司總部 規(guī)劃所 杜春香 電郵: 話: 010- 82606688- 1.請(qǐng)仔細(xì)閱讀文檔,確保文檔完整性,對(duì)于不預(yù)覽、不比對(duì)內(nèi)容而直接下載帶來的問題本站不予受理。
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