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1、.內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團(tuán)股份有限公司 2012 年度內(nèi)部控制自我評價報告 內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東： 根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引的規(guī)定和要求，結(jié)合內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評價。一、董事會聲明 公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。建立健全并有效實施內(nèi)部控制是公司董事會的責(zé)任；監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公
2、司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證公司經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整、提高經(jīng)營效率和效果、促進(jìn)公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況 公司董事會授權(quán)審計部負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評價的具體組織實施工作，由審計部牽頭從核心業(yè)務(wù)部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，成立內(nèi)部控制評價工作小組，對納入評價范圍的單位進(jìn)行了評價。 公司聘請了中介機(jī)構(gòu)為公司提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)；公司聘請了大2華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司內(nèi)部控制有效性進(jìn)行獨立審計。 三、內(nèi)部控制評價的依據(jù) 本評價報告依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部控制評價指引的要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)
3、部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對公司截止 2012 年 12 月 31 日內(nèi)部控制的設(shè)計與運(yùn)行有效性進(jìn)行了評價。四、內(nèi)部控制評價的范圍 內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了公司及其各事業(yè)部的主要業(yè)務(wù)和事項，重點關(guān)注了質(zhì)量、人力資源、研究與開發(fā)、營銷、投資、采購等高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的內(nèi)容包括治理結(jié)構(gòu)與組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任、資金活動、采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、營銷管理、投資管理、安全與質(zhì)量管理、研究與開發(fā)、財務(wù)報告、對外擔(dān)保、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)、內(nèi)部信息傳遞、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)容。上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大
4、遺漏。五、內(nèi)部控制評價的程序和方法 1、評價程序：制定內(nèi)部控制評價工作方案、組建內(nèi)部控制評價工作小組、收集基礎(chǔ)資料、對資料進(jìn)行查閱和分析、針對內(nèi)部控制要素和重點控制活動的運(yùn)行狀況進(jìn)行分析、編制內(nèi)部控制評價工作底稿、實施現(xiàn)場測試、匯總評價結(jié)果、缺陷的認(rèn)定、編制評價報告。2、評價過程中，綜合運(yùn)用個別訪談、調(diào)查問卷、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析等方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實填寫內(nèi)部控制評價工作底稿，分析、識別內(nèi)部控制缺陷。3六、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制評價指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征
5、、風(fēng)險水平等因素，研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。公司將內(nèi)部控制缺陷劃分為：1、重大缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。當(dāng)存在任何一個或多個內(nèi)部控制重大缺陷時，應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部控制評價報告中作出內(nèi)部控制無效的結(jié)論。2、重要缺陷：指一個或多個控制缺陷的組合，其嚴(yán)重程度低于重大缺陷，但仍有可能導(dǎo)致企業(yè)偏離控制目標(biāo)。重要缺陷的嚴(yán)重程度低于重大缺陷，不會嚴(yán)重危及內(nèi)部控制的整體有效性，但也應(yīng)當(dāng)引起董事會和經(jīng)理層的充分關(guān)注。3、一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷以外的其它控制缺陷。根據(jù)上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們未發(fā)現(xiàn)報告期內(nèi)存在重大缺陷和重要缺陷。七
6、、重點控制活動中的問題及整改計劃針對報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制一般缺陷,公司各業(yè)務(wù)部門、事業(yè)部均按整改要求采取了相應(yīng)的整改措施,并進(jìn)行了制度完善,內(nèi)部控制評價小組對各業(yè)務(wù)部門、事業(yè)部的整改情況進(jìn)行了監(jiān)督檢查,整改均達(dá)到預(yù)期效果。八、內(nèi)部控制自我評價結(jié)論公司已經(jīng)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引和其它相關(guān)法律法規(guī)的要求,對公司截止2012年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評價。4報告期內(nèi),公司現(xiàn)有內(nèi)部控制體系較為完整、合理,內(nèi)部控制制度符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的要求。公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制,并得以有效執(zhí)行,達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)。公司將根據(jù)經(jīng)營管理和發(fā)展需要,不斷完善內(nèi)部控制制度和程序,提高內(nèi)部控制管理水平,保障和推動公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。董事長：潘 剛內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團(tuán)股份有限公司二一三年四月二十五日.
伊利內(nèi)部控制自我評價報告
