學校資金安全管理制度.doc

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1、學校資金安全管理制度（張畈中心小學）為了規(guī)范學校財務行為，加強財務管理，建立健全資金管理制度，提高資金使用效益，保障教學事業(yè)健康發(fā)展，特制定本制度：一、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，按規(guī)定辦理銀行和現(xiàn)金收付業(yè)務。及時登記現(xiàn)金和銀行日記帳。管理好各種空白支票、收據(jù)、空白單據(jù)、各種印章。庫存現(xiàn)金不得超過限額，及時對帳、記帳。定期及時結算有關款項。對預借的差旅費及購置費等款項要及時清算，無特殊情況不得跨月。所有借款必須由校長批準并填寫借款憑證。二、嚴格審核原始單據(jù)的合法性。各種原始憑據(jù)必須是正式憑證且具備內容完整、數(shù)字準確、價格合理、大小寫金額相等、數(shù)字和文字填寫清楚、印章齊全。三、凡屬購買的固定資產(chǎn)、圖書

2、、儀器設備等，必須由固定資產(chǎn)管理員或有關管理人員登記后方可報銷，一般消耗品由總務處負責購置，由物資保管登記后方準報銷。百元以上的購置必須有兩人共同購置并簽字，方可報銷。四、所有原始憑證必須由當事人、分管領導、校長簽字。五、根據(jù)上級規(guī)定，凡屬政府采購的項目，需事先編制計劃，上報上級有關部門批準后，按批準計劃執(zhí)行。六、學校大型基建費年初編制預算，項目完成后需經(jīng)審計后進行決算。小型購置及維修項目需由辦公會確定，工程完成后依據(jù)有關合同或審計結果進行決算。七、嚴格控制接待費用，實行由校長辦公室統(tǒng)一安排，不經(jīng)校長批準，自行安排的接待，拒絕支付費用，報銷時必須附有原始訂餐單。八、加強預算外資金的管理和核算，嚴格執(zhí)行財政制度和財務制度，實行財務監(jiān)督