【國(guó)際金融與貿(mào)易】第二章-國(guó)際貿(mào)易政策措施

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1、 第二章 國(guó)際貿(mào)易政策措施 第五章 國(guó)際貿(mào)易政策 第一節(jié) 國(guó)際貿(mào)易政策概述 一、對(duì)外貿(mào)易政策及其目的和構(gòu)成 1、對(duì)外貿(mào)易政策的涵義：指各國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)進(jìn)口貿(mào)易和出口貿(mào)易所實(shí)行的政策。 2、制定對(duì)外貿(mào)易政策的目的 第一、保護(hù)本國(guó)的市場(chǎng)； 第二、擴(kuò)大本國(guó)產(chǎn)品的出口市場(chǎng)； 第三、促進(jìn)本國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的改善； 第四、積累本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需的資本； 第五、維護(hù)本國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)、政治關(guān)系。 2、對(duì)外貿(mào)易政策的構(gòu)成 第一、對(duì)外貿(mào)易總政策； 第二、

2、進(jìn)出口商品政策； 第三、對(duì)外貿(mào)易國(guó)別政策。 二、對(duì)外貿(mào)易政策的基本類(lèi)型 （ 1）自由貿(mào)易政策： 指國(guó)家對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易不加任何干預(yù)， 讓商品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上自由競(jìng)爭(zhēng)。 （ 2）保護(hù)貿(mào)易政策： 指國(guó)家采取鼓勵(lì)出口、 限制進(jìn)口政策， 以保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和市場(chǎng)限制外國(guó)商品的競(jìng)爭(zhēng)。 第一節(jié) 關(guān)稅措施 一、關(guān)稅及其特點(diǎn) 1、關(guān)稅的涵義：指進(jìn)出口商品在經(jīng)過(guò)一國(guó)關(guān)境時(shí)，由政府所設(shè)置的海關(guān)向進(jìn)出 口商所征收的稅。 2、關(guān)稅的特點(diǎn) 第一、由海關(guān)來(lái)征收； 第二、是國(guó)家財(cái)

3、政收入的重要組成部分； 第三、是一種間接稅； 第四、稅收的主體是進(jìn)出口商人，稅收的客體是進(jìn)出口貨物； 第五、具有執(zhí)行外貿(mào)政策的功能。 第六、具有強(qiáng)制性、預(yù)定性和無(wú)償性； 3、關(guān)稅的作用 ① 積極作用： 第一、可以增加一國(guó)的財(cái)政收入 ； 第二、可以保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)； 第三、可調(diào)節(jié)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)、市場(chǎng)、物價(jià)和財(cái)政； 第四、可以調(diào)節(jié)進(jìn)出口貿(mào)易規(guī)模，改善國(guó)際貿(mào)易收支； ② 關(guān)稅的消極作用 第一、增加消費(fèi)者的負(fù)擔(dān) ； 第二、不利于國(guó)際貿(mào)易的開(kāi)展 第三、保

4、護(hù)過(guò)度，就會(huì)出現(xiàn)保護(hù)落后； 第四、容易惡化貿(mào)易伙伴之間的關(guān)系 ； 第五。容易產(chǎn)生走私。 二、關(guān)稅的主要種類(lèi) 1、關(guān)稅按商品流向的分類(lèi) （ 1）進(jìn)口稅 ① 涵義：進(jìn)口國(guó)家的海關(guān)在外國(guó)商品輸入時(shí)，對(duì)本國(guó)進(jìn)口商所征的關(guān)稅。 ② 進(jìn)口稅分為：普通稅、最惠國(guó)稅（正常關(guān)稅） ③ 征收進(jìn)口稅的基本效應(yīng)：引起進(jìn)口商品的國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售價(jià)格提高→導(dǎo)致國(guó)內(nèi)相關(guān) 產(chǎn)品供應(yīng)量增加和對(duì)進(jìn)口商品需求量的減少。 （ 2）出口稅 ① 涵義：指出口國(guó)海關(guān)在本國(guó)商品輸往國(guó)外時(shí)，對(duì)出口商所征收的

5、關(guān)稅。 ② 征收的一般情況和主要目的 目前大多數(shù)國(guó)家對(duì)一般商品出口不征收出口稅。 戰(zhàn)后以來(lái)，征收出口稅的主要是 經(jīng)濟(jì)落后國(guó)家。他們征收出口稅的主要目的是： 第一、為了增加財(cái)政收入； 第二、為了保證滿(mǎn)足本國(guó)發(fā)展生產(chǎn)或滿(mǎn)足市場(chǎng)供應(yīng)的需求； 第三、為了反對(duì)跨國(guó)公司在當(dāng)?shù)氐蛢r(jià)收購(gòu)初級(jí)產(chǎn)品。 （ 3）過(guò)境稅 ① 涵義：指一國(guó)對(duì)通過(guò)其關(guān)境的外國(guó)貨物所征收的關(guān)稅。 ② 現(xiàn)狀：已不再征收。 第一、征收的財(cái)政意義不大； 第二、有利于吸引外國(guó)商品過(guò)境，獲得服務(wù)方面的收益； 第三、有關(guān)

6、貿(mào)易條約和協(xié)定訂有廢除過(guò)境稅的條款； 第四、外國(guó)商品過(guò)境時(shí)，可征收少量準(zhǔn)許費(fèi)、印花費(fèi)、登記費(fèi)和統(tǒng)計(jì)費(fèi)。 2、關(guān)稅按征收目的分類(lèi) （ 1）財(cái)政關(guān)稅 ① 涵義：指為增加政府財(cái)政收入為主要目的而征收的關(guān)稅。 ② 特點(diǎn)：稅率低。 （ 2）保護(hù)關(guān)稅 ① 涵義：指為保護(hù)本國(guó)市場(chǎng)和本國(guó)生產(chǎn)發(fā)展為主要目的而征收的關(guān)稅。 ② 特點(diǎn)：稅率高。 3、關(guān)稅按差別待遇的分類(lèi) （ 1）進(jìn)口附加稅（特別關(guān)稅） ① 涵義：指對(duì)進(jìn)口商品在征收正常的進(jìn)口稅后，根據(jù)某種目的再加征的額外進(jìn)

7、 口關(guān)稅。 ② 針對(duì)個(gè)別國(guó)家個(gè)別產(chǎn)品征收的進(jìn)口附加稅 A. 反補(bǔ)貼稅 a. 涵義：指對(duì)直接或間接接受政府補(bǔ)貼的外國(guó)商品進(jìn)口時(shí)， 所征收的進(jìn)口附加稅。 b. 征收反補(bǔ)貼稅的條件、稅額和目的條件： 第一、進(jìn)口商品在生產(chǎn)、銷(xiāo)售過(guò)程中接受了政府直接或間接的補(bǔ)貼；第二、對(duì)進(jìn)口國(guó)生產(chǎn)的同類(lèi)產(chǎn)品遭到了重大損害； 稅額：按摬固鈁魘諗。 目的：增加進(jìn)口商品的成本，抵消出口國(guó)對(duì)該商品補(bǔ)貼的鼓勵(lì)作用。 B. 反傾銷(xiāo)稅 a. 涵義：指對(duì)實(shí)行傾銷(xiāo)進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅。

8、b. 征收反傾銷(xiāo)稅的條件、稅額及其目的條件： 第一、進(jìn)口商品以低于正常價(jià)值的價(jià)格進(jìn)行銷(xiāo)售； 第二、對(duì)進(jìn)口國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷(xiāo)售造成重大損失。稅額：以?xún)A銷(xiāo)差額來(lái)征收。 目的：抵制外國(guó)商品傾銷(xiāo)，以保護(hù)本國(guó)的市場(chǎng)和工業(yè)。（ 2） 差價(jià)稅 ① 涵義：指在本國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品國(guó)內(nèi)價(jià)格高于進(jìn)口商品價(jià)格時(shí)，為削弱進(jìn)口商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，按國(guó)內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格的差額所征收的關(guān)稅。 ② 歐盟征收差價(jià)稅的形式和目的 第一、對(duì)成員國(guó)征收的差價(jià)稅。其目的在于實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一價(jià)格。 第二、對(duì)非成員國(guó)征收的差價(jià)稅。目的是為了排擠那些國(guó)家產(chǎn)品的進(jìn)入。（ 3）特惠稅

9、 ① 涵義：指對(duì)從某些國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口的全部商品或部分商品，給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。 ② 宗主國(guó)和殖民地之間的特惠稅 如 1932 年建立的英聯(lián)邦特惠制，現(xiàn)已取消。 ③ 洛美協(xié)定國(guó)家之間的特惠稅 a. 涵義：指歐盟向參加協(xié)定的非加太地區(qū)發(fā)展中國(guó)家單方面提供的特惠稅。 （非 互惠性的） b. 洛美協(xié)定關(guān)于特惠稅的主要規(guī)定 第一、對(duì)來(lái)自非加太地區(qū)發(fā)展中國(guó)家 100％的工業(yè)品和 96％的農(nóng)產(chǎn)品給予免稅和 不限量的待遇； 第二、對(duì)從這些國(guó)家進(jìn)口的牛肉、 甜酒和香蕉，

10、每年給予一定數(shù)量免稅進(jìn)口配額； 第三、在原產(chǎn)地規(guī)定中，確定了充分累積制度。 （ 4）普遍優(yōu)惠制 ① 涵義： 發(fā)達(dá)國(guó)家承諾對(duì)來(lái)自發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)的商品， 特別是制成品和半制 成品，給予普遍的、非歧視的、非互惠的關(guān)稅優(yōu)惠待遇。 ② 普惠制的原則和目的 主要原則：普遍的、非歧視的、非互惠的。 目的：增加發(fā)展中國(guó)家的外匯收入，促進(jìn)其工業(yè)化和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。 ③ 普惠制的主要規(guī)定： 第一、對(duì)受惠國(guó)家和地區(qū)的規(guī)定； 第二、對(duì)受惠商品范圍的規(guī)定； 第三、對(duì)受惠商品減稅幅度的規(guī)定； 第

11、四、對(duì)給惠國(guó)保護(hù)措施的規(guī)定； （包括：免責(zé)條款、預(yù)定限額、競(jìng)爭(zhēng)需要排除、 畢業(yè)條款） 第五、對(duì)原產(chǎn)地的規(guī)定。（包括：原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)、直接運(yùn)輸規(guī)則、原產(chǎn)地證明） 4、關(guān)稅按征收方法的分類(lèi) （ 1）從量稅 ① 涵義：指按商品的重量、數(shù)量、容積、長(zhǎng)度、面積等計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的 關(guān)稅。 ② 計(jì)算公式： 從量稅額 = 商品數(shù)量每單位從量稅 ③ 特點(diǎn)：與商品數(shù)量成正比，與商品價(jià)格無(wú)直接關(guān)系。 ④ 征收從量稅的優(yōu)缺點(diǎn) A. 優(yōu)點(diǎn)：第一、計(jì)稅手續(xù)較為簡(jiǎn)便；第二、對(duì)廉價(jià)進(jìn)口

12、商品抑制作用較大；第三、當(dāng)商品價(jià)格下降時(shí)，其保護(hù)作用加強(qiáng)。 B. 缺點(diǎn)：第一、稅負(fù)不合理；第二、對(duì)質(zhì)優(yōu)價(jià)高的商品，其保護(hù)作用相對(duì)減弱。 第三，當(dāng)商品價(jià)格上漲時(shí)， 稅額不能隨之變動(dòng)， 使稅收相對(duì)減少， 保護(hù)作用下降。（ 2）從價(jià)稅 ① 涵義：指以進(jìn)口商品的價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅。 ② 計(jì)算公式：從價(jià)稅額＝商品總值從價(jià)稅率 ③ 特點(diǎn)：稅額與商品價(jià)格的高低成正比。 ④ 優(yōu)缺點(diǎn)： 優(yōu)點(diǎn)：第一、稅負(fù)合理。第二，物價(jià)上漲時(shí)，稅款相應(yīng)增加，財(cái)政收入和保護(hù)作用均不受影響。第三，稅率明確，便于比較各國(guó)稅率。第四，征收方式簡(jiǎn)單。對(duì)于同種商品，

13、可以不必因其品質(zhì)的不同，再詳細(xì)分類(lèi)。 缺點(diǎn)：第一、完稅價(jià)格不易掌握，征稅手續(xù)復(fù)雜；第二、商品價(jià)格下跌時(shí)，會(huì)減少關(guān)稅收入。 （ 3）混合稅 ① 涵義：指對(duì)某種進(jìn)口商品同時(shí)采用從量稅和從價(jià)稅計(jì)征的關(guān)稅。 ② 計(jì)算公式：混合稅額＝從量稅額＋從價(jià)稅額 ③ 征收混合稅額的情況： 第一、以從量稅為主，加征從價(jià)稅；第二、以從價(jià)稅為主，加征從量稅。 （ 4）選擇稅 ① 指對(duì)同一種進(jìn)口商品同時(shí)訂有從價(jià)稅率和從量稅率，具體征收時(shí)，根據(jù)情況 選擇。 ② 征收選擇稅的情況 第一、有

14、時(shí)選擇稅額高的； 第二、有時(shí)選擇稅額低的。 5、按關(guān)稅的保護(hù)程度和有效性的分類(lèi) （ 1）名義關(guān)稅率（名義保護(hù)率） ① 涵義：指某種進(jìn)口商品進(jìn)入該國(guó)關(guān)境時(shí)， 海關(guān)根據(jù)海關(guān)稅則所征收的關(guān)稅率。 ② 計(jì)算公式：名義關(guān)稅率＝關(guān)稅額 / 完稅商品價(jià)格 如：某進(jìn)口商品的完稅價(jià)格為 20 美元，加收進(jìn)口關(guān)稅 2 美元，實(shí)際進(jìn)口價(jià)格為 22 美元，其中的 2 美元就是按 10%計(jì)征的關(guān)稅額。這 10%的稅率就是名義關(guān)稅率， 也叫名義保護(hù)率。 （ 2）有效關(guān)稅率（有效保護(hù)率） ① 涵義：指對(duì)某個(gè)工業(yè)

15、每單位產(chǎn)品撛鮒禂部分的從價(jià)稅率，其稅率代表著關(guān)稅 對(duì)本國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品的真正有效的保護(hù)程度。 ② 計(jì)算公式： 第一、 ERP ＝ T/V （ ERP = 有效關(guān)稅率； T ＝ 名義關(guān)稅率； V ＝ 最終產(chǎn)品的增值比率 ） 如進(jìn)口一件羊毛衫，完稅價(jià)格為 100 美元，其中的原料成本為 50 美元， 增值部分為 50 美元。現(xiàn)在只對(duì)羊毛衫征收 20％的名義關(guān)稅，結(jié)果進(jìn)口羊毛衫的 銷(xiāo)售價(jià)格為 120 美元。其有效關(guān)稅率為： 20％ 50％＝ 40％。 T － Pt 第二、 ERP ------

16、---- (t ＝進(jìn)口原料的名義關(guān)稅率； P＝原材 料在產(chǎn)品中的比重 ) 1 － P 根據(jù)上例：進(jìn)口一件羊毛衫，完稅價(jià)格為 100 美元，其中進(jìn)口的原料成 本為 50 美元，增值部分為 50 美元?，F(xiàn)在既對(duì)羊毛衫征收 20％的名義關(guān)稅；又 對(duì)生產(chǎn)羊毛衫的進(jìn)口原料征收 10％的關(guān)稅，在進(jìn)口原料價(jià)值占產(chǎn)品價(jià)值 50％的 情況下，有效關(guān)稅率為 30％。 20 ％－ 50％ 10％ 0.15 ERP = ---------------------- ＝ -------------- ＝ 30 ％

17、1 － 50％ 0.5 原料或中 原料或中間產(chǎn) 稅 增值部分 最終產(chǎn) 最終產(chǎn)品名 稅額 產(chǎn)品國(guó)內(nèi)價(jià)格 間產(chǎn)品 品名義稅率 額 （V） 品價(jià)格 義稅率 50 0 0 50 100 20％ 20 120 50 10％ 5 50 100 20％ 20 120 50 20％ 10 50 100 20％ 20 120 50 50％ 25 50 100 20％ 20 120 三、關(guān)稅的征收依據(jù)和程序 1 、關(guān)稅征收的依據(jù)

18、 各國(guó)征收關(guān)稅的依據(jù)是海關(guān)稅則，又稱(chēng)關(guān)稅稅則。 ① 海關(guān)稅則的概念與構(gòu)成 海關(guān)稅則是一國(guó)對(duì)進(jìn)出口商品計(jì)征關(guān)稅的規(guī)章和對(duì)進(jìn)出口應(yīng)稅與免稅商品 加以系統(tǒng)分類(lèi)的一覽表， 它是關(guān)稅制度的重要內(nèi)容， 是國(guó)家關(guān)稅政策的具體體現(xiàn)。 海關(guān)稅則一般包括兩個(gè)部分：一部分是海關(guān)課征關(guān)稅的規(guī)章條例及說(shuō)明，另 一部分是關(guān)稅稅率表。其中，關(guān)稅稅率表主要包括：第一、稅則號(hào)列；第二、商 品分類(lèi)目錄；第三、稅率。 由于商品的分類(lèi)非常復(fù)雜，其中包含了商品本身和各國(guó)貿(mào)易政策方面等原 因。所以為了減少各國(guó)海關(guān)在

19、商品分類(lèi)上的矛盾， 國(guó)際經(jīng)貿(mào)組織開(kāi)始制定和完善 統(tǒng)一稅則目錄。 ② 國(guó)際稅則目錄 （ 1）《海關(guān)合作理事會(huì)稅則商品分類(lèi)目錄》 《海關(guān)合作理事會(huì)稅則商品分類(lèi)目錄》 在世界各國(guó)海關(guān)稅則中得到了普遍使 用。與此同時(shí)，出于貿(mào)易統(tǒng)計(jì)和研究的需要， 聯(lián)合國(guó)經(jīng)社理事會(huì)下設(shè)的統(tǒng)計(jì)委員 會(huì)編制并公布了《國(guó)際貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)》。 兩種商品分類(lèi)目錄在國(guó)際上同時(shí)并存，雖然制訂了相互對(duì)照表，但仍給很多 工作帶來(lái)不便。為了更進(jìn)一步協(xié)調(diào)和統(tǒng)一這兩種國(guó)際貿(mào)易分類(lèi)體系， 1970 年， 海關(guān)合作理事會(huì)決定成立協(xié)調(diào)制度委員會(huì)和各國(guó)

20、代表團(tuán)組成的工作團(tuán)來(lái)研究探 討是否可能建立一個(gè)同時(shí)能滿(mǎn)足海關(guān)稅則、 進(jìn)出口統(tǒng)計(jì)、運(yùn)輸和生產(chǎn)等各部門(mén)需 要的商品列名和編碼的“協(xié)調(diào)制度”目錄。 （ 2）《商品名稱(chēng)及編碼協(xié)調(diào)制度》，簡(jiǎn)稱(chēng)《協(xié)調(diào)制度》 《協(xié)調(diào)制度》基本上按商品的生產(chǎn)部類(lèi)、自然屬性、成分、用途、加工程度、 制造階段等進(jìn)行編制，共有 2l 類(lèi)、97 章， 1241 個(gè)稅目， 5019 個(gè)子稅目。我國(guó) 自 1992 年 1 月 1 日起也正式實(shí)施了以《協(xié)調(diào)制度》為基礎(chǔ)編制的新的《海關(guān)進(jìn)出口稅則》和《海關(guān)統(tǒng)計(jì)商品目錄》。 ③ 海關(guān)稅則的種類(lèi)

21、 海關(guān)稅則中的同一商品，可以一種稅率征稅，也可以?xún)煞N或兩種以上稅 率征稅。按照稅率表的欄數(shù)，可將海關(guān)稅則分為單式稅則和復(fù)式稅則兩類(lèi)。 （ 1）單式稅則又稱(chēng)一欄稅則，是指一個(gè)稅目只有一個(gè)稅率，即對(duì)來(lái)自任何國(guó)家的商品均以同一稅率征稅， 沒(méi)有差別待遇。 目前只有少數(shù)發(fā)展中國(guó)家如委內(nèi)瑞拉、巴拿馬、岡比亞等仍實(shí)行單式稅則。 （ 2）復(fù)式稅則又稱(chēng)多欄稅則，是指同一稅目下設(shè)有兩個(gè)或兩個(gè)以上的稅率， 對(duì)來(lái)自不同國(guó)家的進(jìn)口商品按不同的稅率征稅， 實(shí)行差別待遇。 其中，普通稅率是最高稅率，特惠稅率是最低稅率，在兩者之間，還有最惠國(guó)稅率、協(xié)定稅率、普惠制稅率等。目前

22、大多數(shù)國(guó)家都采用復(fù)式稅則。這種稅則有二欄、三欄、四欄不等。 2、關(guān)稅的征收程序 關(guān)稅的征收程序即通關(guān)手續(xù)，又稱(chēng)報(bào)關(guān)手續(xù)，通常包括申報(bào)、查驗(yàn)、征稅、 放行四個(gè)基本環(huán)節(jié)。 具體地說(shuō)，是指進(jìn)出口商在進(jìn)出口商品時(shí)要向海關(guān)申報(bào)出口 或進(jìn)口，提交進(jìn)出口貨物的報(bào)關(guān)單以及有關(guān)證明， 接受海關(guān)的監(jiān)督與檢查， 履行 海關(guān)規(guī)定的手續(xù)；然后，海關(guān)按照有關(guān)法令和規(guī)定，查驗(yàn)審核有關(guān)單證和貨物， 計(jì)算進(jìn)出口稅額； 最后，進(jìn)出口商結(jié)清應(yīng)征稅額和其他費(fèi)用， 海關(guān)在有關(guān)單證上 簽印，以示貨物可以通關(guān)放行。 通常進(jìn)口商在貨物到達(dá)后所規(guī)定的工

23、作日內(nèi)辦理通關(guān)手續(xù)。如果進(jìn)口商對(duì)于 某些特定的商品， 如水果、蔬菜、鮮魚(yú)等易腐商品， 要求貨到時(shí)立即從海關(guān)提出， 可在貨到前先辦理提貨手續(xù)， 并預(yù)付一筆進(jìn)口稅， 至次日再正式結(jié)算進(jìn)口稅。 如 果進(jìn)口商想延期提貨， 在辦理存棧報(bào)關(guān)手續(xù)后， 可將貨物存人保稅倉(cāng)庫(kù)， 暫時(shí)不 繳納進(jìn)口稅。在存?zhèn)}期間，貨物可再行出口，就不必付進(jìn)口稅，如打算運(yùn)往進(jìn)口 國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷(xiāo)售，在提貨前必須辦理通關(guān)手續(xù)。 貨物到達(dá)后，進(jìn)口商如在規(guī)定日期內(nèi)未辦理通關(guān)手續(xù)，海關(guān)有權(quán)將貨物存人 候領(lǐng)貨物倉(cāng)庫(kù)， 期間一切責(zé)任和費(fèi)用均由進(jìn)口商負(fù)責(zé)。

24、如果存?zhèn)}貨物在規(guī)定期間 內(nèi)仍未辦理通關(guān)手續(xù)，海關(guān)有權(quán)處理該批貨物。 第二節(jié) 非關(guān)稅壁壘措施 一、非關(guān)稅壁壘及其特點(diǎn) 1、非關(guān)稅壁壘的涵義：指關(guān)稅以外的一切限制外國(guó)商品進(jìn)口的各種措施。 2、非關(guān)稅壁壘的特點(diǎn) 第一、具有更大的靈活性和針對(duì)性； 第二、更有利于達(dá)到限制進(jìn)口的目的； 第三、更具有隱蔽性和歧視性。 二、非關(guān)稅壁壘的種類(lèi) 1、起直接限制作用的非關(guān)稅壁壘 （ 1）進(jìn)口配額制 ① 涵義：指一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接

25、的 限制，即在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以?xún)?nèi)的貨物可以進(jìn)口；超過(guò)配額的不準(zhǔn)進(jìn)口，或 在征收較高的關(guān)稅后，才能進(jìn)口。 ② 類(lèi)型： A. 絕對(duì)配額 1) 涵義；指在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某種商品的進(jìn)口數(shù)量和金額固定一個(gè)最高限額，達(dá)到這個(gè)額數(shù)后，不準(zhǔn)進(jìn)口。 2) 絕對(duì)配額的實(shí)施方式 第一、全球配額； 第二、國(guó)別配額。（包括：自主配額、協(xié)議配額） B. 關(guān)稅配額 1) 涵義：指允許商品進(jìn)口的數(shù)量超過(guò)配額，但對(duì)在規(guī)定配額以?xún)?nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅和減免稅待遇；對(duì)超過(guò)配額的進(jìn)口商品，征收較高的關(guān)稅。

26、 2) 關(guān)稅配額的實(shí)施方式 第一、按進(jìn)口來(lái)源分為：全球配額和國(guó)別配額； 第二、按征收目的分為：優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額。 （ 2）自動(dòng)出口配額制 ① 涵義：指出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求和壓力下， 自動(dòng)規(guī)定在某一時(shí)期內(nèi)， 某些商品對(duì)該國(guó)的出口限制。 即在限定的配額內(nèi)控制出口， 超過(guò)配額則禁止出口。 ② 形式： 1) 非協(xié)定的自動(dòng)出口配額制：指出口國(guó)迫于進(jìn)口國(guó)的壓力，自行單方面規(guī)定出口額，限制商品的出口。 2) 協(xié)定的自動(dòng)出口配額制：指進(jìn)出口雙方通過(guò)談判簽訂撚兄刃螄 坌 〝，出

27、 口國(guó)按照協(xié)定規(guī)定的某些商品的出口配額，自行限制出口。 ③ 自動(dòng)出口配額制與進(jìn)口配額制的關(guān)系 A 區(qū)別： 第一、自動(dòng)出口配額制由出口國(guó)直接控制出口商品數(shù)量； 進(jìn)口配額制由進(jìn)口國(guó)直接控制進(jìn)口商品數(shù)量。 第二、自動(dòng)出口配額制帶有被迫強(qiáng)制性的特點(diǎn)； 進(jìn)口配額制具有自動(dòng)強(qiáng)制性的特 點(diǎn)。 B 共同點(diǎn)：對(duì)進(jìn)口國(guó)來(lái)說(shuō)，都起了限制商品進(jìn)口的作用。（ 3）進(jìn)口許可證制 ① 涵義：指進(jìn)口國(guó)家規(guī)定某種商品必須事先領(lǐng)取許可證才能進(jìn)口的管理制度。 ② 進(jìn)口許可證的種類(lèi) 1) 與配額

28、結(jié)合的進(jìn)口許可證 A 有定額的進(jìn)口許可證： 指國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)預(yù)先規(guī)定有關(guān)商品的進(jìn)口配額， 在配額 的限度內(nèi)，根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)發(fā)放一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證。 B 無(wú)定額的進(jìn)口許可證： 指國(guó)家有關(guān)政府機(jī)構(gòu)不預(yù)先公布進(jìn)口配額， 頒發(fā)有關(guān)商 品的進(jìn)口許可證，只是在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上進(jìn)行。 2) 與進(jìn)口管制程度聯(lián)系的進(jìn)口許可證 A 公開(kāi)一般許可證： 指對(duì)該種商品的進(jìn)口國(guó)別或地區(qū)沒(méi)有限制，凡列入公開(kāi)一 般許可證的商品，進(jìn)口商只要填寫(xiě)公開(kāi)一般許可證后，即可獲準(zhǔn)進(jìn)口。 B 特種進(jìn)口許可證： 指進(jìn)口商必須向政府有關(guān)當(dāng)局提出

29、申請(qǐng)， 經(jīng)逐筆審查批準(zhǔn)后 才能進(jìn)口。 （ 4）外匯管制 ① 涵義：指一國(guó)政府通過(guò)法令，對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買(mǎi)賣(mài)實(shí)行限制，以平衡國(guó)際 收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度。 ② 基本做法： 第一、確定官定匯率；第二、集中外匯收入；第三、批匯。 ③ 外匯管制的方式： 第一、數(shù)量型外匯管制； 第二、成本型外匯管制；（通 過(guò)復(fù)匯率制） 第三、混合型外匯管制。 2、起間接限制作用的非關(guān)稅壁壘 （ 1）歧視性政府采購(gòu)： 指國(guó)家通過(guò)法令， 規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)要優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)本國(guó)產(chǎn)品

30、的做法。 （ 2）歧視性的國(guó)內(nèi)稅 ① 涵義：利用國(guó)內(nèi)各種課稅制度來(lái)限制進(jìn)口的辦法，稱(chēng)為國(guó)內(nèi)稅。 ② 特點(diǎn)： 第一、具有一定的靈活性。此方法比關(guān)稅靈活得多，可以巧立名目。 第二、具有一定的偽裝性。 因國(guó)內(nèi)稅的制定和執(zhí)行是屬于本國(guó)政府機(jī)構(gòu)， 有時(shí)屬 于地方政府機(jī)構(gòu)的事情， 是一國(guó)的內(nèi)政，不受貿(mào)易條約或多邊協(xié)定的限制和約束。 第三，可以體現(xiàn)差別性。對(duì)同一種商品，因由不同國(guó)家生產(chǎn)，所征國(guó)內(nèi)稅可以差 別很大。 （ 3）進(jìn)口押金制 ① 指進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)

31、間，在 指定的銀行無(wú)息存儲(chǔ)一筆現(xiàn)金后才能進(jìn)口。 ② 進(jìn)口押金制在限制進(jìn)口上的作用 第一、增加了進(jìn)口商的資金負(fù)擔(dān)； 第二、承擔(dān)了利息損失，加大了進(jìn)口成本； 第三、影響了資金的周轉(zhuǎn)。 （ 4）專(zhuān)斷的海關(guān)估價(jià)制 ① 海關(guān)估價(jià)制： 指進(jìn)口國(guó)海關(guān)確定進(jìn)口商品完稅價(jià)格的制度。 ② 專(zhuān)斷的海關(guān)估價(jià)制： 指某些國(guó)家根據(jù)某些特殊規(guī)定， 提高某些進(jìn)口商品的完 稅價(jià)格，來(lái)增加進(jìn)口商品的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，阻礙商品的進(jìn)口。 如某種商品的世界市場(chǎng)價(jià)格為 1 美元，從價(jià)稅率為 20％，應(yīng)交關(guān)稅額為：

32、120％ ＝ 0.2 美元。現(xiàn)在撁攔 奐壑茢認(rèn)定該商品價(jià)格為 2 美元。這樣，在關(guān)稅率不變情況下，進(jìn)口商必須支付關(guān)稅額： 220％＝ 0.4 美元。 （ 5）技術(shù)性貿(mào)易堡壘：指為了限制商品進(jìn)口所規(guī)定的復(fù)雜苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定以及商品包裝和標(biāo)簽等規(guī)定。 第三節(jié) 出口措施一、鼓勵(lì)出口的措施 1、鼓勵(lì)出口措施的涵義：指出口國(guó)政府通過(guò)經(jīng)濟(jì)、行政和組織等方面的措施， 促進(jìn)本國(guó)商品的出口。 2、鼓勵(lì)出口的主要措施 （ 1）出口信貸 ① 涵義：指出口國(guó)銀行為了鼓勵(lì)商品出口，向本國(guó)出口廠商或國(guó)外進(jìn)口廠商提

33、 供的貸款。它是一國(guó)擴(kuò)大商品出口，特別是金額較大、期限較長(zhǎng)如成套設(shè)備、船 舶等出口的一種重要手段。 ② 出口信貸的主要形式： 1) 按時(shí)間長(zhǎng)短分為：短期信貸、中期信貸。長(zhǎng)期信貸 2) 按借貸關(guān)系分為：賣(mài)方信貸、買(mǎi)方信貸 賣(mài)方信貸：指出口方銀行向本國(guó)出口廠商提供的貸款。 買(mǎi)方信貸：指出口方銀行向外國(guó)進(jìn)口廠商或進(jìn)口方銀行提供的貸款。 ③ 出口信貸的特點(diǎn)： 第一、出口信貸必須聯(lián)系出口項(xiàng)目； 第二、出口信貸利率低于國(guó)際金融市場(chǎng)利率； 第三、出口信貸金額通常只占合同金額的

34、85%左右； 第四、出口信貸的發(fā)放往往與出口信貸國(guó)家擔(dān)保相結(jié)合。 （ 2）出口信貸國(guó)家擔(dān)保制 ① 涵義：指出口國(guó)政府設(shè)立的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，為本國(guó)出口廠商或商業(yè)銀行向外國(guó)進(jìn) 口廠商或銀行提供的信貸，作風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的制度。 ② 特點(diǎn)： 第一、通常是商業(yè)保險(xiǎn)公司不承保的出口風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，如政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等。 第二、擔(dān)保的金額比較大，一般為合同金額的 70-80 ％。 第三、擔(dān)保的期限比較長(zhǎng)，所需的擔(dān)保費(fèi)較低； 第四、擔(dān)保的對(duì)象可以是出口國(guó)廠商或出口國(guó)銀行。 （ 3）出口補(bǔ)貼 ① 指一國(guó)

35、家政府或同業(yè)公，為了降低出口商品的價(jià)格，以增強(qiáng)其在國(guó)外市場(chǎng)的 競(jìng)爭(zhēng)力，而給出廠口商的現(xiàn)金補(bǔ)貼或財(cái)政上的優(yōu)惠待遇。 ② 出口補(bǔ)貼的方式 1) 直接補(bǔ)貼。指政府在出口某種商品時(shí)，直接付給出口廠商的現(xiàn)金補(bǔ)貼； 2）間接補(bǔ)貼。指政府對(duì)某些出口商品給予財(cái)政上的優(yōu)惠。包括： 第一、退還或減免出口商品所繳納的國(guó)內(nèi)稅； 第二、暫時(shí)免稅進(jìn)口； 第三、退還進(jìn)口稅。 （ 4）商品傾銷(xiāo) ① 涵義：指出口商在國(guó)際市場(chǎng)上，以低于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格甚至低于成本的價(jià)格向 國(guó)外市場(chǎng)拋售商品，以打擊競(jìng)

36、爭(zhēng)者并占領(lǐng)市場(chǎng)。 ② 原因： 第一、清倉(cāng)。第二、打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。 即以低價(jià)把對(duì)方從某一國(guó)外市場(chǎng)擠走。 第三、 開(kāi)拓市場(chǎng)。即以低價(jià)進(jìn)入新市場(chǎng)。第四、為了獨(dú)占（壟斷）的優(yōu)勢(shì)。 ③ 商品傾銷(xiāo)的主要形式 第一、偶然性?xún)A銷(xiāo)；第二、掠奪性?xún)A銷(xiāo)；第三、長(zhǎng)期性?xún)A銷(xiāo)。 ④ 彌補(bǔ)商品傾銷(xiāo)造成利潤(rùn)減少甚至虧本的辦法 第一、在貿(mào)易堡壘的保護(hù)下， 用維持國(guó)內(nèi)壟斷高價(jià)或壓低工人工資等辦法榨取高 額利潤(rùn)來(lái)補(bǔ)償； 第二、由國(guó)家提供出口補(bǔ)貼來(lái)彌補(bǔ)； 第三、打垮國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)者并占領(lǐng)國(guó)外市場(chǎng)后，通過(guò)抬高價(jià)格獲取高額利潤(rùn)來(lái)彌補(bǔ)。

37、 （ 5）外匯傾銷(xiāo) ① 涵義：指出口企業(yè)利用本國(guó)貨幣對(duì)外貶值的機(jī)會(huì)，爭(zhēng)奪國(guó)外市場(chǎng)的一種特殊 手段。 ② 貨幣對(duì)外貶值的雙重作用 第一、出口商品以外國(guó)貨幣表示的價(jià)格下跌，有利于促進(jìn)出口； 第二、進(jìn)口商品以本國(guó)貨幣表示的價(jià)格上漲，有利于抑制進(jìn)口。 如以美國(guó)為例： 1985 年 2 月 26 日，美元對(duì)日元的匯價(jià)為： 1 美元＝ 264 日元。 價(jià)格 10 美元的商品出口到日本，其市場(chǎng)價(jià)格為 2640 日元； 1995 年  3 月 

38、 30 日，美元對(duì)日元比價(jià)下跌為：  1 美元＝ 106 日元。 價(jià)格 10 美元的商品出口到日本，其市場(chǎng)價(jià)格為美國(guó)出口商可以有三種定價(jià)方法：  1060 日元。 第一、維持原價(jià)（ 2640 日元），可以換回更多美元（ 2640/106=24.9 美元），但 出口競(jìng)爭(zhēng)力不變； 第二、價(jià)格降到 1060 日元，仍然可以換回 10 美元（ 1060/106=10 日元），但出 口競(jìng)爭(zhēng)力提高； 第三、價(jià)格定在 2640-1060 日元之間，既增強(qiáng)了出口競(jìng)爭(zhēng)力， 又可以換回更多美

39、 元。 ③ 本國(guó)貨幣對(duì)外貶值以促進(jìn)出口的條件 第一、貨幣貶值的程度要大于國(guó)內(nèi)物價(jià)上漲的程度； 第二、其他國(guó)家不同時(shí)實(shí)現(xiàn)同幅度的貶值和采取其他 報(bào)復(fù)措施。 二、出口管制措施 1、出口管制的原因 ① 經(jīng)濟(jì)原因 第一、為了使國(guó)內(nèi)價(jià)格維持在一個(gè)較低水平； 第二、為了維護(hù)一個(gè)較高的世界市場(chǎng)價(jià)格； 第三、為了滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的需要； 第四、為了保持本國(guó)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)。 ② 政治原因 第一、出于對(duì)某些國(guó)家的敵視； 第二、服從戰(zhàn)爭(zhēng)的

40、需要； 第三、聯(lián)合反霸的要求。 ③ 保護(hù)歷史和文化的原因（古董文物、藝術(shù)品） 2、出口管制的形式 第一、單方面出口管制； 第二、多邊出口管制。 （ 1）技術(shù)性貿(mào)易壁壘（ Technical Barriers to Trade, TBT） 具體措施：技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、包裝和標(biāo)簽、商品檢疫、環(huán)境壁壘 將技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)只適用于進(jìn)口商品或?qū)M(jìn)口商品采用更為嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)， 而且不少?lài)?guó)家在規(guī)定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)往往使用所謂設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)而不使用性能標(biāo)準(zhǔn)。 如美國(guó)對(duì)其進(jìn)口藥品要求必須通過(guò) FDA（美國(guó)聯(lián)邦藥物和食品管理局）的檢查，要通過(guò) FDA

41、必須投入大量的人力、 物力和財(cái)力。歐盟的 TBT正由強(qiáng)制性的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)限制轉(zhuǎn)向無(wú)定量的、人為管理控制的方法進(jìn)行限制。 在包裝和標(biāo)簽方面， 歐美等國(guó)的環(huán)保法規(guī)中對(duì)商品包裝材料的易處理性和可回收率有較高的要求和標(biāo)準(zhǔn)，許多國(guó)家對(duì)標(biāo)簽內(nèi)容、文字、圖形、代號(hào)等都有專(zhuān)門(mén)的規(guī)定。 從商品檢疫和檢驗(yàn)來(lái)看，發(fā)達(dá)國(guó)家在農(nóng)藥及有毒物質(zhì)殘留量、動(dòng)植物的病蟲(chóng)害、衛(wèi)生檢疫、農(nóng)產(chǎn)品和食品加工、保護(hù)特定動(dòng)植物物種等方面都有嚴(yán)格的規(guī)定。 綠色壁壘：是一種以保護(hù)生態(tài)環(huán)境、 自然資源和人類(lèi)健康為借口的貿(mào)易保護(hù)主義措施。包括環(huán)境技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)（ PPM 標(biāo)準(zhǔn)）、環(huán)境標(biāo)志、環(huán)境衛(wèi)生檢疫制度、環(huán)境包裝制度等。 環(huán)境壁壘主

42、要通過(guò)環(huán)境技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)（ PPM）、環(huán)境標(biāo)志、環(huán)境衛(wèi)生檢疫制度、環(huán)境包裝制度等對(duì)進(jìn)口實(shí)行限制。 PPM標(biāo)準(zhǔn)是產(chǎn)品的加工過(guò)程和加工方法須符合特定環(huán) 境標(biāo)準(zhǔn)的簡(jiǎn)稱(chēng)，如國(guó)際上流行的生態(tài)紡織品標(biāo)準(zhǔn) 100（ Oeko— Tex Standard 100）。美墨金槍魚(yú)案： 1990 年 10 月美國(guó)政府發(fā)布命令，禁止從墨西哥進(jìn)口金槍魚(yú)及金槍魚(yú)制品，理由是墨西哥沒(méi)有實(shí)行保護(hù)海豚的作業(yè)規(guī)范。 作用機(jī)制：數(shù)量控制機(jī)制和價(jià)格控制機(jī)制 首先是制定法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)， 然后是對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品進(jìn)行檢查， 產(chǎn)品如果符合規(guī)定， 則允許進(jìn)口；如果不符合機(jī)制，則禁止進(jìn)口。這是一種零配額的數(shù)量控制機(jī)制。

43、 技術(shù)壁壘的價(jià)格機(jī)制主要通過(guò)提高出口商的銷(xiāo)售成本而發(fā)揮作用， 即通過(guò)建立不同于出口國(guó)的技術(shù)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)、 合格評(píng)定程序或衛(wèi)生檢疫施， 無(wú)論這種不同有其客觀依據(jù)抑或是人為形成的， 都會(huì)迫使出口企業(yè)為適應(yīng)進(jìn)口國(guó)的技術(shù)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)增加投資，從而增加出口商品成本， 降低出口競(jìng)爭(zhēng)力或是因此無(wú)法進(jìn)入。 生產(chǎn)企 業(yè)為滿(mǎn)足進(jìn)口國(guó)的技術(shù)要求而引起成本的增加，根據(jù)斯賓塞漢森 1998 年的研究，這種成本增加主要涉及兩方面內(nèi)容： 一次性的初始成本與持續(xù)成本。 前者是指為達(dá)到技術(shù)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)的要求而在生產(chǎn)、 檢疫等環(huán)節(jié)進(jìn)行技術(shù)改造或努力所導(dǎo)致的成本增加， 包括一次性的技術(shù)設(shè)計(jì)更新與生產(chǎn)工藝改進(jìn)、 投資于新設(shè)備的資本

44、投入，以及改進(jìn)企業(yè)內(nèi)部的測(cè)試與檢驗(yàn)程序并建立新的質(zhì)量管理體系的成本。 后者則包括產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)后不斷發(fā)生的長(zhǎng)期質(zhì)量控制的成本， 為驗(yàn)證出口產(chǎn)品符 合某項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)所耗費(fèi)的有關(guān)技術(shù)支出， 以及為進(jìn)行檢疫造成周轉(zhuǎn)速度下降以及因此 產(chǎn)生的庫(kù)存成本和運(yùn)輸費(fèi)用的超額支出。 （ 2）知識(shí)產(chǎn)權(quán)：美國(guó) 301 條款； 337 條款 “特別 301 條款”專(zhuān)門(mén)用來(lái)對(duì)那些沒(méi)有很好保護(hù)版權(quán)、專(zhuān)利、商標(biāo)和其他知識(shí) 產(chǎn)權(quán)的國(guó)家實(shí)行貿(mào)易制裁或制裁威脅。 中國(guó)大陸在 1991 年首登“特別 301”名單。經(jīng)過(guò)談判，中國(guó)同意保護(hù)美國(guó)在華的專(zhuān)利、版權(quán)等，美國(guó)隨即撤銷(xiāo)了對(duì)中國(guó)的“不公平貿(mào)易”的指

45、控。 2003 年 4 月 28 日美國(guó)勁量控股集團(tuán)及其中全資子公司  Everyday  公司向美國(guó)國(guó) 際貿(mào)易委員會(huì)（  ITC）提出立案申請(qǐng)，指控中國(guó)內(nèi)地、香港、日本、印尼等國(guó)家 和地區(qū)的 24 家企業(yè)侵害其“無(wú)汞堿性電池”的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，要求對(duì)其展開(kāi)“ 337 調(diào)查”，禁止他們生產(chǎn)的電池進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)。其中，中國(guó)內(nèi)地的南孚、雙鹿、豹 王、虎頭、長(zhǎng)虹、三特、正龍 7 家企業(yè)被列入“黑名單” 。 “ 337 條款”源于美國(guó)《 1930 年關(guān)稅法》第 337 條，現(xiàn)指 1994 年修訂的 1988 年《綜

46、合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法》第 1342 節(jié)。美國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)可以在美國(guó)企業(yè)起訴 的前提下，對(duì)進(jìn)口中的不公平貿(mào)易做法進(jìn)行調(diào)查和裁處。 將進(jìn)口中的不公平貿(mào)易 做法分為一般性不公平貿(mào)易做法和有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的不公平貿(mào)易做法。從實(shí)踐來(lái) 看，大多是圍繞知識(shí)產(chǎn)權(quán)或其他與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的權(quán)益展開(kāi)的。 （是一種以保護(hù) 國(guó)內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)為目的的貿(mào)易法規(guī)，它以“進(jìn)口貿(mào)易中的不公平做法”為題，規(guī)定貨物所有人、進(jìn)口人、收貨人或其代理人 A、將貨物進(jìn)口美國(guó)或在美國(guó)銷(xiāo)售時(shí)使用不公平競(jìng)爭(zhēng)方法和不公平行為， 其威脅或效果足以摧毀或?qū)嵸|(zhì)損害美國(guó)國(guó)內(nèi)產(chǎn) 業(yè)，或阻礙此類(lèi)產(chǎn)業(yè)的建立，或限制、壟斷了美國(guó)

47、的貿(mào)易和商業(yè)； B、將貨物進(jìn)口美國(guó)，或?yàn)檫M(jìn)口美國(guó)而銷(xiāo)售， 或進(jìn)口美國(guó)后銷(xiāo)售， 而該種貨物侵犯了美國(guó)已予登記的有效且可執(zhí)行的專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、版權(quán)或集成電路芯片布圖設(shè)計(jì)（即“掩膜制品”）專(zhuān)有權(quán)，并在這四項(xiàng)權(quán)利方面已經(jīng)存在或有尚在建立中的國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)，則這些不公平做法將被視為非法，美國(guó)可采取適當(dāng)措施予以處分。 ”） 提起基礎(chǔ)：不公平競(jìng)爭(zhēng)行為，主要是知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)。 判定依據(jù)：只要能證明進(jìn)口產(chǎn)品對(duì)美國(guó)國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)有侵權(quán)事實(shí)即可定罪。 應(yīng)訴難度：時(shí)間緊、費(fèi)用高、調(diào)查內(nèi)容專(zhuān)業(yè)，應(yīng)訴更加復(fù)雜（ ITC 在接到原告申訴后一般在 12 個(gè)月內(nèi)結(jié)案，復(fù)雜案件不超過(guò) 18 個(gè)月，外國(guó)被告須在接原告訴狀

48、20 日內(nèi)提出詳細(xì)答辯，且不能提出反訴。 ）制裁措施：驅(qū)逐令和制止令 打擊程度：侵權(quán)產(chǎn)品有可能被永久排除在美國(guó)市場(chǎng)之外 能否規(guī)避：由于禁令是針對(duì)產(chǎn)品而針對(duì)產(chǎn)品所有人發(fā)出，因此很難規(guī)避。 二者的區(qū)別： （ 1）作用對(duì)象不同。 301 針對(duì)外國(guó)境內(nèi)存在的侵害美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的問(wèn)題， 337 針對(duì)在美國(guó)境內(nèi)銷(xiāo)售的侵犯美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的進(jìn)口產(chǎn)品。 （ 2）作用機(jī)制不同。 301 是由政府授權(quán)貿(mào)易代表與有關(guān)國(guó)家進(jìn)行談判， 337 是直接針對(duì)外國(guó)生產(chǎn)商的制裁措施，爭(zhēng)端的主體是兩國(guó)的具體廠商。 （ 3）保護(hù)方式不同。 301 提供的是積極保護(hù)方式，美國(guó)貿(mào)易代表可以在他認(rèn)為

49、必要的情況下，主動(dòng)發(fā)起調(diào)查程序，要求與貿(mào)易伙伴進(jìn)行磋商， 337 美國(guó)國(guó)際貿(mào) 易委員會(huì)只能應(yīng)美國(guó)國(guó)內(nèi)廠商提出的訴訟請(qǐng)求而發(fā)起調(diào)查，提供的是消極的保 護(hù)。 世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織（ WIPO）四大公約：《巴黎公約》（工業(yè)產(chǎn)權(quán)，我國(guó) 1985 年加入）、《伯爾尼公約》（文學(xué)藝術(shù)作品， 1992 年加入）、《羅馬公約》（版權(quán)鄰接權(quán)，未加入）、《集成電路知識(shí)產(chǎn)權(quán)華盛頓公約》 （半導(dǎo)體芯片上的電路設(shè)計(jì)， 1989 年加入） （ 3）勞工標(biāo)準(zhǔn) SA8000（藍(lán)色條款） 從 1890 年開(kāi)始，美國(guó)便禁止進(jìn)口囚犯生產(chǎn)的產(chǎn)品， 1930 年又將禁止進(jìn)口的范圍擴(kuò)大到所有

50、強(qiáng)迫勞動(dòng)生產(chǎn)的產(chǎn)品。 1997 年 8 月，美國(guó) CEPAA制定了全球第一個(gè)可用于第三方認(rèn)證的社會(huì)責(zé)任國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)—— SA8000。2004 年 5 月 1 日，美國(guó)和歐盟一些國(guó)家將開(kāi)始強(qiáng)制推廣 SA8000標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證。 社會(huì)責(zé)任國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)體系（ Social Accountability 8000 International Standard，簡(jiǎn)稱(chēng) SA8000）是一種基于國(guó)際勞工組織憲章、聯(lián)合國(guó)兒童權(quán)利公約、世界人權(quán)宣言 而制定的，以保護(hù)勞動(dòng)環(huán)境和條件、勞工權(quán)利等為主要內(nèi)容的管理標(biāo)準(zhǔn)體系。 2003 年初，家居巨頭瑞典宜家（ IKEA ）進(jìn)入成都尋找供應(yīng)商，在其開(kāi)出的標(biāo)準(zhǔn)中提出了勞工標(biāo)準(zhǔn)，而國(guó)際上也有 200 多家跨國(guó)公司在國(guó)際采購(gòu)中采用 SA8000 標(biāo)準(zhǔn)，要求供應(yīng)商承擔(dān)社會(huì)責(zé)任條款，包括不使用童工，不強(qiáng)迫勞動(dòng)，健康與安全、反社會(huì)性別歧視，工作時(shí)間，最低工資報(bào)酬。