EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用講義

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1、　EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用 第一章　Excel2007的基本操作 　　1.1　認(rèn)識(shí)Excel2007 　　　　 　　Excel2007是Microsoft公司新推出的Office2007辦公軟件中的核心部分，是Excel2003之后的升級(jí)版本。 　　系統(tǒng)配置要求 　　選擇安裝方式 　　選擇安裝組件 　　 　　設(shè)置安裝路徑 　　安裝完成后重啟系統(tǒng) 　　 　　啟動(dòng)Excel2007 　　 　　Excel2007的操作界面 　　 　　設(shè)置Excel2007的操作環(huán)境 　　快速訪問(wèn)工具欄 　　 　　 　　 　　 　　 　　隱藏/顯示功能區(qū) 　　設(shè)

2、置“最近使用的文檔”數(shù)目 　　改變Excel窗口外觀顏色 　　去除屏幕提示說(shuō)明 　　 　　另存為低版本的Excel文件 　　1.2　工作簿的基本操作 　　創(chuàng)建工作簿 　　 　　保護(hù)工作簿 　　 　　保護(hù)Excel文件 　　 　　工作簿的自動(dòng)保存 　　 　　工作簿的修復(fù) 　　 1.3　工作表的基本操作 　　新建工作簿時(shí)的默認(rèn)狀態(tài) 　　 　　更改網(wǎng)格線 　　 　　凍結(jié)和拆分工作表 　　 　　1.4　單元格的基本操作 　　數(shù)據(jù)的整理 　　單元格的數(shù)據(jù)分段 　　單元格的數(shù)據(jù)分列 　　 　　 　　 　　刪除重復(fù)項(xiàng) 　　 　　 　　

3、單元格格式設(shè)置 　　 　　數(shù)據(jù)錄入的主要方式 　　通過(guò)單元格手動(dòng)錄入 　　通過(guò)數(shù)據(jù)編輯欄輸入 　　通過(guò)控制柄填充數(shù)據(jù) 　　通過(guò)對(duì)話框填充序列 　　數(shù)據(jù)有效性 　　 　　單元格的其他錄入形式 　　選擇性粘貼 　　插入圖片 　　 　　　插入超鏈接 　　 　　 　　插入批注 　　 單元格的常用技巧 輸入分?jǐn)?shù) 　　 　　輸入“0”開(kāi)頭的數(shù)字 　　 　　輸入具有自動(dòng)設(shè)置小數(shù)點(diǎn)的數(shù)字 　　 　　同時(shí)在多個(gè)單元格中輸入相同的數(shù)據(jù)（注意ctrl鍵的配合使用） 　　 　　同時(shí)在多張工作表中輸入相同的數(shù)據(jù) 　　光標(biāo)的快速移動(dòng) 　　快速選擇

4、區(qū)域 　　自動(dòng)設(shè)置行高與列寬 　　單元格的保護(hù) 　　 　　1.5　Excel 常用快捷鍵 　　 　　綜合練習(xí) 　　員工編號(hào)必須是三位，按序列填充 　　部門(mén)必須為辦公室、財(cái)務(wù)部、銷售部 　　職務(wù)必須為總經(jīng)理、主管、職員 　　 　　 　　 　　 　　學(xué)歷大多數(shù)為碩士、本科 　　 　　 　　 　　 　　聯(lián)系電話批注為：必須為移動(dòng)電話號(hào)碼 　　 　　 　　員工編號(hào)列鏈接該員工的簡(jiǎn)歷 　　 　　 　　將文件加密 　　 　　 　　 　　 　第二章　表格美化與圖表分析 　　 格式化工作表 　　2.2　圖表工具 　　2.3　利用圖表合

5、理展現(xiàn)數(shù)據(jù) 　　2.1　格式化工作表 　　2.1.1　設(shè)置單元格格式 　　2.1.2　設(shè)置條件格式 　　2.1.3　整體設(shè)計(jì)表格外觀 　　2.1.4　使用樣式 　　2.1.5　自動(dòng)套用表格格式 　　 　　2.1.1　設(shè)置單元格格式 　　1.在“開(kāi)始”功能選項(xiàng)卡中設(shè)置 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.使用“設(shè)置單元格格式”對(duì)話框進(jìn)行設(shè)置 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　3.利用浮動(dòng)工具欄進(jìn)行設(shè)置 　　 　　小技巧：添加斜線表頭 　　 　　 　　 　　 　　 　　

6、 　　 　　2.1.2　設(shè)置條件格式 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.1.3　整體設(shè)計(jì)表格外觀 　　整體設(shè)計(jì)表格 　　設(shè)置工作表標(biāo)簽顏色 　　設(shè)置工作表背景 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　注意：打印時(shí)底色不會(huì)被打印上。 　　 　　 　　 　　 　　2.1.4　使用樣式 　　使用樣式 　　應(yīng)用內(nèi)置樣式 　　新建樣式 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　

7、 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.1.5　自動(dòng)套用表格格式 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.2　圖表工具 　　2.2.1　認(rèn)識(shí)Excel圖表 　　圖表 　　圖表是Excel重要的數(shù)據(jù)分析工具，可以直觀地表現(xiàn)枯燥的數(shù)據(jù)信息，并反映各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的走向、趨勢(shì)以及數(shù)據(jù)之間的差異，便于用戶進(jìn)行分析和處理。 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.2.2　創(chuàng)建和編輯圖表 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　

8、　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.3　利用圖表合理展現(xiàn)數(shù)據(jù) 　　2.3.1　制作分析圖的重要原則 　　1.數(shù)量：以量來(lái)表現(xiàn)大小和多少 　　2.趨勢(shì)：表達(dá)時(shí)間與數(shù)量的變化關(guān)系 　　3.比較：將同一觀點(diǎn)下收集的數(shù)據(jù)相互比較 　　2.3.2　表現(xiàn)數(shù)量隨時(shí)間變化的柱形圖 　　柱形圖的分類 　　1.簇狀柱形圖：表現(xiàn)數(shù)量上的變化趨勢(shì) 　　2.堆積柱形圖：通過(guò)堆積的方式體現(xiàn)數(shù)量上的變化趨勢(shì) 　　3.百分比堆積柱形圖

9、：將數(shù)量上的變化趨勢(shì)換算成占總類別的百分比后進(jìn)行比較 　　無(wú)間隔簇狀柱形圖 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　堆積柱形圖 　　 　　 　　 　　百分比堆積柱形圖 　　 　　 　　 　　2.3.3　表現(xiàn)數(shù)量與時(shí)間無(wú)關(guān)的條形圖 　　條形圖的分類 　　1.簇狀條形圖：將數(shù)量由上而下（或相反）排列時(shí)使用 　　2.堆積條形圖：與簇狀條形圖相同，但要加注內(nèi)容說(shuō)明時(shí)使用 　　3.百分比堆積條形圖：表現(xiàn)時(shí)間的變遷、地區(qū)間的差別時(shí)使用 　　簇狀條形圖 　　 　　 　　 　　堆積條形圖 　　 　　 　　 　　百分比堆積柱形圖 　

10、　 　　 　　 　　2.3.4　以曲線和轉(zhuǎn)折點(diǎn)表現(xiàn)變化趨勢(shì)的折線圖 　　折線圖與柱形圖的區(qū)別 　　1.柱形圖：重點(diǎn)表現(xiàn)某固定點(diǎn)的數(shù)值 　　2.折線圖：重點(diǎn)表現(xiàn)兩點(diǎn)間數(shù)值的變化趨勢(shì) 　　 　　 　　帶數(shù)據(jù)標(biāo)記的折線圖 　　 　　 　　 〖總結(jié)與提示〗 　　1.經(jīng)常使用自帶的可以直接套用的表格樣式或格式; 　　2.日常工作中常用的圖形：柱狀圖、條形圖、折線圖、餅圖、XY散點(diǎn)圖（注意不同圖形的結(jié)合，達(dá)到更好的分析效果）； 　　2.3　利用圖表合理展現(xiàn)數(shù)據(jù) 　　2.3.1　制作分析圖的重要原則 　　2.3.2　表現(xiàn)數(shù)量隨時(shí)間變化的柱形圖 　　2.3.3　表

11、現(xiàn)數(shù)量與時(shí)間無(wú)關(guān)的條形圖 　　2.3.4　以曲線和轉(zhuǎn)折點(diǎn)表現(xiàn)變化趨勢(shì)的折線圖 　　2.3.5　柱形圖與折線圖并用 　　2.3.6　圖表中應(yīng)用控件、函數(shù) 　　2.3.5　柱形圖與折線圖并用 　　應(yīng)用情形 　　性質(zhì)相同的數(shù)據(jù)：累計(jì)與增值率、實(shí)際業(yè)績(jī)與平均值等 　　數(shù)值上有差異的數(shù)據(jù)：總體和詳細(xì)說(shuō)明等 　　存在相關(guān)性的資料：氣溫與銷售額等 　　性質(zhì)相同的數(shù)據(jù) 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　數(shù)值上有差異的數(shù)據(jù) 　　

12、 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　存在相關(guān)性的資料 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　2.3.6　圖表中應(yīng)用控件、函數(shù) 　　應(yīng)用控件的圖表 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　應(yīng)用控件、函數(shù)的圖表 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　第三章　管理和分析表格中的數(shù)據(jù) 3.1　數(shù)據(jù)的排序 　　3.1.1　單列排序

13、 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　小技巧：制作工資條 　　 　　3.1.2　多列排序 　　 　　 　　3.1.3 自定義排序 　　 　　 　　 　　3.2　數(shù)據(jù)的篩選3.2.1 自動(dòng)篩選　3.2.2 自定義篩選 　　 　　 　　 　　 　　 　　 3.2.3 高級(jí)篩選 　　 　　 3.3　數(shù)據(jù)的分類匯總 3.3.1 創(chuàng)建分類匯總 3.3.2 清除分類匯總 　　分類匯總分類 　　簡(jiǎn)單分類匯總 　　嵌套分類匯總 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　合并計(jì)算 　　 　　 　　

14、　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 3.4　數(shù)據(jù)透視表 　　3.4.1 創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表 　　3.4.2 設(shè)置數(shù)據(jù)透視表的字段布局 　　3.4.3 設(shè)置數(shù)據(jù)透視表的數(shù)值格式 　　3.4.4 編輯數(shù)據(jù)透視表 　　3.4.5 設(shè)置數(shù)據(jù)透視表的外觀和格式 　　3.4.6 在數(shù)據(jù)透視表中分析和處理數(shù)據(jù) 　　3.4.7 創(chuàng)建和編輯數(shù)據(jù)透視圖 　　 3.4.1 創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　3.4.2 設(shè)置數(shù)據(jù)透視表的字段布局 　　 　　3.4.3 設(shè)置數(shù)據(jù)透視表的數(shù)值格式 　　設(shè)置數(shù)據(jù)格式 　　 　　設(shè)置匯總結(jié)

15、果和顯示方式 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　3.4.4 編輯數(shù)據(jù)透視表 　　數(shù)據(jù)透視表的選擇、移動(dòng)和清除操作 　　 　　設(shè)置數(shù)據(jù)透視表選項(xiàng) 　　 　　更改數(shù)據(jù)透視表的數(shù)據(jù)源 　　 　　查看數(shù)據(jù)透視表明細(xì)數(shù)據(jù) 　　 　　 　　對(duì)數(shù)據(jù)透視表中的項(xiàng)進(jìn)行組合 　　 　　3.4.5 設(shè)置數(shù)據(jù)透視表的外觀和格式 　　 　　3.4.6 在數(shù)據(jù)透視表中分析和處理數(shù)據(jù)

16、 　　排序數(shù)據(jù) 　　篩選數(shù)據(jù) 　　 　　 　　3.4.7 創(chuàng)建和編輯數(shù)據(jù)透視圖 　　 　　 　　綜合練習(xí) 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　第四章　文件的打印與輸出 4.1　頁(yè)面布局設(shè)置 　　4.1.1　打印方式設(shè)置 　　 　　要求：紙張方向?yàn)闄M向、縮放比例為90%、 　　紙張大小為A5、打印質(zhì)量為600點(diǎn)/英寸 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　4.1.2　頁(yè)邊距設(shè)置 　　 　　4.1.3 頁(yè)眉頁(yè)腳設(shè)置 　　 　　 　　 　　4

17、.1.4 分頁(yè)設(shè)置 　　 　　 　　 　　4.2　打印預(yù)覽 　　 　　 　　4.3 打印表格 　　4.3.1　打印屬性設(shè)置 　　 　　4.3.2　打印區(qū)域設(shè)置 　　 　　 　　4.3.3 快速打印 　　 　　小技巧　分頁(yè)設(shè)置列標(biāo)題 　　 　　第五章　Excel2007常用函數(shù)的使用 5.1 認(rèn)識(shí)公式 　　各種運(yùn)算符的含義及示例 類別 運(yùn)算符及含義 含義 示例 算術(shù) +（加號(hào)） 加 1+2 –（減號(hào)） 減 2–1 –（負(fù)號(hào)） 負(fù)數(shù) –1 *（星號(hào)） 乘 2*3 /（斜杠） 除 4/2 %（百分比） 百分比

18、 10% ?（乘方） 乘冪 3?2 比較 =（等號(hào)） 等于 A1=A2 >（大于號(hào)） 大于 A1>A2 <（小于號(hào)） 小于 A1=（大于等于號(hào)） 大于等于 A1>=A2 <=（小于等于號(hào)） 小于等于 A1<=A2 <>（不等號(hào)） 不等于 A1<>A2 文本 &（連字符） 將兩個(gè)文本連接起來(lái)產(chǎn)生連續(xù)的文本 “2009年”&“”（結(jié)果為“”） 引用 :（冒號(hào)） 區(qū)域運(yùn)算符，對(duì)兩個(gè)引用之間包括這兩個(gè)引用在內(nèi)的所有單元格進(jìn)行引用 A1:D4（引用A1到D4范圍內(nèi)的所有單元格） ,（逗號(hào)） 聯(lián)合運(yùn)算符，將多個(gè)引用合并為一個(gè)引用

19、SUM（A1:D1,A2:C2）將A1:D2和A2:C2兩個(gè)區(qū)域合并為一個(gè) （空格） 交集運(yùn)算符，生成對(duì)兩個(gè)引用中共有的單元格的引用 A1:D 1:B4（引用A1:D1和A1:B4兩個(gè)區(qū)域的交集即A1:B1） 　　各種運(yùn)算符的優(yōu)先級(jí) 運(yùn)算符（優(yōu)先級(jí)從高到低） 說(shuō)明 ：（冒號(hào)） （單個(gè)空格） ，（逗號(hào)） –（負(fù)號(hào)） %（百分號(hào)） ?（乘方） *和/ +和– & =、>、<、>=、<=、<> 區(qū)域運(yùn)算符 交集運(yùn)算符 聯(lián)合運(yùn)算符 負(fù)數(shù) 百分比 乘冪 乘和除 加和減 連接兩個(gè)文本字符串（串連） 比較運(yùn)算符 　　 　　5.2 使用公式 　

20、　操作方法： 　　控制柄 　　CTRL+ENTER 　　 　　 　　 　　 　　5.3 單元格的引用 　　相對(duì)引用和絕對(duì)引用 　　單元格的引用通常是為了使用某個(gè)單元格的公式，而對(duì)單元格進(jìn)行標(biāo)識(shí)的方式。 　　引用單元格能夠通過(guò)所標(biāo)識(shí)的單元格來(lái)快速獲得公式對(duì)數(shù)據(jù)的運(yùn)算。 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　　　 　　跨工作表引用 　　 　　 　　 　　跨工作簿引用 　　 　　 　　 　　 　　 　　5.4 認(rèn)識(shí)函數(shù) 　　函數(shù)格式＝函數(shù)名（參數(shù)1，參數(shù)2，…） 　　 序號(hào) 分類 功能簡(jiǎn)介 1 數(shù)據(jù)庫(kù)工作表函數(shù)

21、 分析數(shù)據(jù)清單中的數(shù)值是否符合特定條件 2 日期與時(shí)間函數(shù) 在公式中分析和處理日期值和時(shí)間值 3 工程函數(shù) 用于工作分析 4 信息函數(shù) 確定存儲(chǔ)在單元格中數(shù)據(jù)的類型 5 財(cái)務(wù)函數(shù) 進(jìn)行一般的財(cái)務(wù)計(jì)算 6 邏輯函數(shù) 進(jìn)行邏輯判斷或者進(jìn)行復(fù)合檢驗(yàn) 7 統(tǒng)計(jì)函數(shù) 對(duì)數(shù)據(jù)區(qū)域進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析 8 查找和引用函數(shù) 在數(shù)據(jù)清單中查找特定數(shù)據(jù)或者查找一個(gè)單元格的引用 9 文本函數(shù) 在公式中處理字符串 10 數(shù)學(xué)和三角函數(shù) 進(jìn)行數(shù)學(xué)計(jì)算 　　5.5 使用函數(shù) 　　函數(shù)定義 　　 　　插入函數(shù) 　　 　　5.6 常用函數(shù)的應(yīng)用 　　S

22、UM函數(shù) 　　“sum”在英語(yǔ)中表示“總數(shù)、總和、求和”的意思，SUM函數(shù)是用來(lái)計(jì)算某一個(gè)或多個(gè)單元格區(qū)域中所有數(shù)字的總和的求和函數(shù)。 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　AVERAGE函數(shù) 　　“average”在英語(yǔ)中表示“平均、平均數(shù)”的意思，AVERAGE函數(shù)是用來(lái)計(jì)算指定數(shù)據(jù)集合中所有數(shù)值平均值的函數(shù)。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　AVERAGE（number1,number2,…） 　　 　　 　　 　　MAX和MIN函數(shù) 　　“max”/“min”是“maximum”和“minimum”的縮寫(xiě)。

23、在英語(yǔ)中分別表示“最大量”和“最小量”的意思，分別用來(lái)返回指定區(qū)域內(nèi)所有數(shù)值的最大值和最小值。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　MAX（number1,number2,…） 　　MIN（number1,number2,…） 　　 　　 　　LARGE和SMALL函數(shù) 　　“l(fā)arge”/“small”是分別表示“大的”和“小的”的意思，分別用來(lái)返回指定區(qū)域內(nèi)所有數(shù)值的第k個(gè)最大值和最小值。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　LARGE（array，k） （k

24、MAX函數(shù)廣，可以返回第k個(gè)最大值，而MAX函數(shù)只能返回指定數(shù)據(jù)集合中的最大值。 　　同理，SMALL和MIN函數(shù)也是如此。 　　RANK函數(shù) 　　“rank”在英語(yǔ)中表示“等級(jí)、排列”的意思，用來(lái)返回指定區(qū)域內(nèi)所有數(shù)值的大小排序的情況。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　RANK（number，ref，order） 　　number 需要進(jìn)行排位的數(shù)值 　　ref 數(shù)字列表數(shù)組 　　order 表示對(duì)ref進(jìn)行排序的方式 　　為0或省略時(shí)表示降序，為1表示升序 　　 　　IF函數(shù) 　　“if”在英語(yǔ)中表示“如果，假設(shè)”的意思，用來(lái)判斷真假值，再根據(jù)邏輯判斷的真假

25、值返回不同結(jié)果的函數(shù)。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　IF（logical_test,value_if_true,value_if_false） 　　logical_test 判斷的方式，返回值或表達(dá)式 　　value_if_true 表示判斷結(jié)果為真時(shí)返回的值 　　value_if_false 表示判斷結(jié)果為假時(shí)返回的值 　　 　　 　　 　　 　　 　　COUNTIF函數(shù) 　　COUNTIF函數(shù)是計(jì)算數(shù)據(jù)區(qū)域中滿足給定條件的單元格數(shù)量。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　COUNTIF（range，criteria） 　　range 需要計(jì)算滿足條件的單元格數(shù)目

26、的單元格區(qū)域； 　　criteria 確定哪些單元格將被計(jì)算在內(nèi)的條件。 　　嵌套函數(shù) 　　 　　將市場(chǎng)部各小組按照第1季度銷售合計(jì)情況進(jìn)行排名，但是只顯示前三名的名次。 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　VLOOKUP函數(shù) 　　VLOOKUP函數(shù)是在表格數(shù)據(jù)的首列查找指定的值，并由此返回表格數(shù)據(jù)當(dāng)前行其他列的值。其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： VLOOKUP（lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup） 　　lookup_value 需要在表格數(shù)組第一列查找的數(shù)值； 　　table_arr

27、ay 需要進(jìn)行查詢轉(zhuǎn)置的數(shù)組或單元格區(qū)域； 　　ol_index_num 待返回的匹配值的列序號(hào)； 　　range_lookup 邏輯值，希望查找匹配的是精確值還是近似值，如果為true或省略，則為模糊查詢；false為精確匹配。 　　 　　 　　INDEX函數(shù) 　　返回?cái)?shù)組中指定單元格或單元格數(shù)組的數(shù)值。 　　INDEX（array,row_num,column_num） 　　Array：?jiǎn)卧駞^(qū)域或數(shù)組常數(shù)； 　　Row_num為數(shù)組中某行的行序號(hào)，函數(shù)從該行返回?cái)?shù)值； 　　Column_num為數(shù)組中某列的列序號(hào)，函數(shù)從該列返回?cái)?shù)值。 　　OFFS

28、ET函數(shù) 　　以指定引用為參考，通過(guò)給定偏移量返回新的引用 　　 　　 　　OFFSET（reference,rows,cols） 　　Reference：參考系的引用區(qū)域，其左上角是偏移量的起始位置； 　　Rows：相對(duì)于參考系的起始位置上（下）偏移的行數(shù)； 　　Cols：相對(duì)于參考系的起始位置左（右）偏移的列數(shù)； 　　 　　 　　 　　 　5.7 財(cái)務(wù)管理常用函數(shù)的應(yīng)用 5.7.1 折舊計(jì)算函數(shù)的使用 　　折舊函數(shù) 　　直線法（SLN） 　　年數(shù)總和法（SYD） 　　雙倍余額遞減法（VDB） 　　工作量法 　　 　　 　　 　　

29、 　　 　　 　　 　　 　　5.7.2 投資預(yù)算函數(shù)的使用 　　EFFECT函數(shù) 　　利用給定的名義利率和一年中復(fù)利的期數(shù)，計(jì)算實(shí)際利率 　　EFFECT（nominal_rate,npery） 　　Nominal_rate：名義利率； 　　Npery：每年的復(fù)利期數(shù)； 　　 　　 　　 　　NOMINAL函數(shù) 　　利用給定的實(shí)際利率和一年中復(fù)利的期數(shù)，計(jì)算名義利率 　　NAMINAL（effect_rate,npery） 　　Effect_rate：實(shí)際利率； 　　Npery：每年的復(fù)利期數(shù)； 　　 　　 　　FV函數(shù)

30、　　基于固定利率和年金返回某項(xiàng)投資的未來(lái)值 　　FV（rate,nper,pmt,pv,type） 　　Rate：各期利率； 　　Nper：表示總投資期； 　　Pmt：年金； 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　Pv：開(kāi)始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入賬的款項(xiàng)； 　　Type：0或者忽略表示期末年金，1表示期初年金； 　　PV函數(shù) 　　基于固定利率和年金返回某項(xiàng)投資的未來(lái)值PV（rate,nper,pmt,fv,type） 　　Rate：各期利率； 　　Nper：表示總投資期； 　　Pmt：年金； 　　Fv：終值； 　　Type：

31、0或者忽略表示期末年金，1表示期初年金； 　　 　　 　　 　　NPER函數(shù) 　　基于固定利率和年金返回某項(xiàng)投資的總投資期NPER（rate, pmt,pv,fv，type） 　　Rate：各期利率； 　　Pmt：年金； 　　Pv：現(xiàn)值； 　　Fv:終值； 　　Type：0或者忽略表示期末年金，1表示期初年金； 　　NPV函數(shù) 　　通過(guò)使用貼現(xiàn)率以及一系列未來(lái)支出和收入，返回一項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值 　　NPV（rate,value1,value2,…） 　　Rate：貼現(xiàn)率； 　　Value1,value2,…：在時(shí)間上必須具有相等的間隔，并且都

32、是發(fā)生在期末； 　　 　　 　　 5.7.3 本利函數(shù)的使用 　　IPMT函數(shù) 　　基于固定利率或等額分期付款方式，用于返回某項(xiàng)投資在給定期次內(nèi)的投資回報(bào)或貸款償還利息部分 　　IPMT（rate,per,nper,pv,fv,type） 　　Rate：各期利率； 　　Per：用于計(jì)算其利息數(shù)額的期數(shù)； 　　Nper：總投資期； 　　Pv：現(xiàn)值； 　　Fv：終值； 　　Type：0或者忽略表示期末，1表示期初； 　　 　　 　　PPMT函數(shù) 　　基于固定利率或等額分期付款方式，用于返回某項(xiàng)投資在某一給定期間內(nèi)的本金償還額 　　PPMT（

33、rate,per,nper,pv,fv） 　　Rate：各期利率； 　　Per：用于計(jì)算其利息數(shù)額的期數(shù)； 　　Nper：總投資期； 　　Pv：現(xiàn)值； 　　Fv：終值； 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　5.7.4 報(bào)酬率函數(shù)的使用 　　IRR函數(shù) 　　返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率 　　IRR（values,guess） 　　Values：為數(shù)組或單元格的引用，包含用來(lái)返回的內(nèi)部收益率的數(shù)字； 　　Guess：對(duì)函數(shù)IRR計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值； 　　 　　 　　 　　 　　第六章　日常財(cái)務(wù)表格的制作 6.1 建立

34、企業(yè)工資管理系統(tǒng) 　　制作思路： 　　前期準(zhǔn)備思路 　　1.查看公司各的人事信息 　　2.查看考勤情況 　　3.了解當(dāng)?shù)貍€(gè)人所得稅征收標(biāo)準(zhǔn).起征點(diǎn)及個(gè)人所得稅的計(jì)算方法 　　Excel中的制作思路 　　1.使用數(shù)據(jù)有效性建立職工人事信息表 　　2.使用Vlookup函數(shù)建立工資基本信息 　　3.使用Count等函數(shù)統(tǒng)計(jì)職工考勤信息 　　4.使用If函數(shù)計(jì)算個(gè)人所得稅，計(jì)算工資 　　5.使用Sumif函數(shù)匯總部門(mén)工資數(shù)據(jù) 　　6.使用數(shù)據(jù)透視表建立工資查詢 　　7.制作工資單 　　8.生成系統(tǒng)首頁(yè) 　　6.1.1 創(chuàng)建工資統(tǒng)計(jì)表需要引用的基本工作表 　　人事

35、信息表 　　 　　注意：應(yīng)用“數(shù)據(jù)有效性” 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　職工工資基本信息表 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　注意：應(yīng)用“定義名稱” 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　本月考勤表 　　 　　注意：應(yīng)用“COUNT.COUNTIF.COUNTBLANK”函數(shù) 　　6.1.2 創(chuàng)建工資統(tǒng)計(jì)表 　　工資統(tǒng)計(jì)表 　　 　　注意：應(yīng)用“IF”函數(shù) 　　6.1.3 按部門(mén)匯總工資數(shù)據(jù) 　　部門(mén)工資

36、統(tǒng)計(jì)表 　　 　　SUMIF函數(shù) 　　對(duì)滿足條件的單元格求和 　　SUMIF（rang,criteria,sum_rang） 　　Rang：要進(jìn)行計(jì)算的單元格區(qū)域； 　　Criteria：求和的條件； 　　Sum_rang:用于求和計(jì)算的實(shí)際單元格區(qū)域 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　6.1.4 工資表查詢 　　工資表查詢 　　 　　注意：應(yīng)用數(shù)據(jù)透視表 　　 　　 　　 　　 　　6.1.5 創(chuàng)建工資單 　　工資單 　　 　　注意：應(yīng)用“VLOOKUP”函數(shù) 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　

37、　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　6.1.6 創(chuàng)建工資管理系統(tǒng)首頁(yè) 　　工資管理系統(tǒng)首頁(yè) 　　 　　注意：應(yīng)用“超鏈接” 　　6.2 建立出入庫(kù)管理系統(tǒng) 　　制作思路： 　　前期準(zhǔn)備思路 　　1.準(zhǔn)備公司的物流編碼信息 　　2.了解出入庫(kù)信息表的構(gòu)成 　　3.明確匯總分析的目標(biāo) 　　Excel中的制作思路 　　1.使用數(shù)據(jù)有效性建立職工人事信息表物料編碼表、出入庫(kù)錄入表 　　2.使用Sumproduct函數(shù)按月匯總數(shù)據(jù) 　　3.使用篩選進(jìn)行出入庫(kù)明細(xì)查詢 　　4.使用Sumproduct函數(shù)匯總庫(kù)存數(shù)據(jù) 　　5.使用數(shù)據(jù)

38、透視表分析數(shù)據(jù) 　　6.2.1 建立材料（產(chǎn)品）編碼表 　　 　　注意：應(yīng)用“數(shù)據(jù)有效性” 　　 　　 　　 　　 　　6.2.2 建立出入庫(kù)記錄表 　　 　　注意：應(yīng)用“數(shù)據(jù)有效性” 　　6.2.3 按月匯總出入庫(kù)數(shù)據(jù) 　　 　　SUMPRODUCT函數(shù) 　　返回相應(yīng)的數(shù)組乘積的和 　　SUMPRODUCT（Array1, Array1,……） 　　Rrray：要求和的數(shù)組； 　　*：?jiǎn)卧駞^(qū)域的交集 　　6.2.4 材料（產(chǎn)品）出入庫(kù)明細(xì)查詢 2009年第1季度出入庫(kù)明細(xì)錄入表 月 日 供應(yīng)商 物料編碼 物料名稱 品牌

39、 規(guī)格型號(hào) 計(jì)量單位 計(jì)劃單價(jià) 入庫(kù)數(shù)量 入庫(kù)金額 出庫(kù)數(shù)量 出庫(kù)金額 1 3 國(guó)美電器 1-1b 服務(wù)器 HP dr400 臺(tái) 11000 8 88,000 　 - 1 3 蘇寧電器 1-1b 服務(wù)器 HP dr400 臺(tái) 11000 8 88,000 　 - 2 1 軟件園 1-1b 服務(wù)器 HP dr400 臺(tái) 11000 　 - 1 11,000 2 2 國(guó)美電器 1-1b 服務(wù)器 HP dr400 臺(tái) 11000 　 - 5 55,000 3 1

40、 同方電子 1-1b 服務(wù)器 HP dr400 臺(tái) 11000 9 99,000 　 - 3 3 軟件園 1-1b 服務(wù)器 HP dr400 臺(tái) 11000 9 99,000 　 - 注意：應(yīng)用“篩選” 　　 　　6.2.5 出入庫(kù)累計(jì)匯總 　　 　　注意：應(yīng)用“SUMPRODUCT”函數(shù) 　　6.2.6 用數(shù)據(jù)透視表分析出入庫(kù)數(shù)據(jù) 　　 　　注意：應(yīng)用數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖 　　 　　 　　 　　 　　 　　6.3　成本及利潤(rùn)規(guī)劃管理 　　6.3.1 盈虧平衡點(diǎn)的預(yù)測(cè)與分析 　　單一產(chǎn)品保本

41、點(diǎn)計(jì)算： 　　本量利法： 　　利潤(rùn)=銷售單價(jià)*銷售量- 單位變動(dòng)成本*銷售量- 固定成本 　　邊際貢獻(xiàn)法： 　　單位邊際貢獻(xiàn)=銷售單價(jià)- 單位變動(dòng)成本 　　邊際貢獻(xiàn)率=單位邊際貢獻(xiàn)/銷售單價(jià) 　　保本銷售量=固定成本/單位邊際貢獻(xiàn) 　　保本銷售額=固定成本/邊際貢獻(xiàn)率 　　多產(chǎn)品盈虧平衡點(diǎn)預(yù)測(cè)： 　　加權(quán)平均法： 　　預(yù)計(jì)全部產(chǎn)品總銷售額= ∑（各產(chǎn)品的銷售單價(jià)*各產(chǎn)品預(yù)計(jì)銷售量） 　　各產(chǎn)品的銷售比重=各產(chǎn)品的銷售額/全部產(chǎn)品的銷售額 　　各產(chǎn)品的加權(quán)邊際貢獻(xiàn)率= ∑（各產(chǎn)品的邊際貢獻(xiàn)率*各產(chǎn)品的銷售比重） 　　綜合保本點(diǎn)銷售額=固定成本/各產(chǎn)品的加權(quán)邊際貢獻(xiàn)率

42、　　各產(chǎn)品保本點(diǎn)銷售額=綜合保本點(diǎn)銷售額*各產(chǎn)品的銷售比重 　　 　　 　　 　　6.3.2 對(duì)影響利潤(rùn)的因素進(jìn)行分析 　　 　　注意：應(yīng)用“數(shù)值調(diào)節(jié)鈕”窗體控件 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　6.3.3 生產(chǎn)成本預(yù)測(cè) 　　GROWTH函數(shù) 　　給定的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)指數(shù)增長(zhǎng)值。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　GROUWTH（Known_y,nown_x,new_x,const） 　　Known_y 滿足回歸曲線y=b*m^x的一組已知Y值 　　Known_x 滿足回歸曲線的一組已知x值 　　new_x 一組新的X值 　　Const

43、 省略或true表示b參與正常計(jì)算，false表示b為1 　　TREND函數(shù) 　　給定的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)指數(shù)增長(zhǎng)值（線性回歸）。 　　其語(yǔ)法結(jié)構(gòu)為： 　　TREND（Known_y,nown_x,new_x,const） 　　Known_y 滿足回歸曲線y=b*m^x的一組已知Y值 　　Known_x 滿足回歸曲線的一組已知x值 　　new_x 一組新的X值 　　Const 省略或true表示b參與正常計(jì)算，false表示b為1 　　 　　 　　 　　第七章　Excel2007輔助賬務(wù)處理 7.1 會(huì)計(jì)科目表 　　7.1.1 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目表 　　會(huì)計(jì)科目表 科目編號(hào)

44、 科目名稱 1000 資產(chǎn)類 1001 庫(kù)存現(xiàn)金 1002 銀行存款 1101 短期投資 1111 應(yīng)收票據(jù) 1131 應(yīng)收賬款 1132 壞賬準(zhǔn)備 1133 其他應(yīng)收款 1151 預(yù)付賬款 1201 物資采購(gòu) 1211 原材料 1243 庫(kù)存商品 1301 待攤費(fèi)用 1401 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1501 固定資產(chǎn) 1502 累計(jì)折舊 1603 在建工程 1801 無(wú)形資產(chǎn) 1901 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1911 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 　　注意：應(yīng)用“記錄單” 　　 　　7.1.2 編輯會(huì)計(jì)科目表 　　 　　查詢會(huì)

45、計(jì)科目 　　增加會(huì)計(jì)科目 　　刪除會(huì)計(jì)科目 　　修改會(huì)計(jì)科目 　　7.2 會(huì)計(jì)憑證 　　制作記賬憑證 　　 　　制作記賬憑證清單 　　 　　注意：應(yīng)用“VLOOKUP”函數(shù) 　　7.3 會(huì)計(jì)賬簿 　　日記賬 　　 　　注意：應(yīng)用“篩選、分類匯總” 　　分類賬 　　 　　注意：應(yīng)用“篩選” 　　科目發(fā)生額匯總表 　　 　　注意：應(yīng)用“數(shù)據(jù)透視表” 　　試算平衡表 　　 　　注意：應(yīng)用“VLOOKUP”函數(shù) 　　7.4 會(huì)計(jì)報(bào)表 　　 　　 　　 　　現(xiàn) 金 流 量 表 　　編制單位： 　　年度 　　單位：元 　　項(xiàng)目

46、 　　行次 　　金額 　　一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　　　 　　　 　　 銷售商品或提供勞務(wù)收到現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 收到稅費(fèi)返還 　　　 　　　 　　 收到的與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的其他現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 現(xiàn)金流入合計(jì) 　　　 　　　 　　 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 　　　 　　　 　　 支付的與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的其他現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 現(xiàn)金流出合計(jì) 　　　 　　　 　　 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

47、 　　　 　　　 　　二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　　　 　　　 　　 收回投資所收到的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的現(xiàn)金凈額 　　　 　　　 　　 收到的與投資活動(dòng)有關(guān)的其他現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 現(xiàn)金流入合計(jì) 　　　 　　　 　　 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 投資所支付的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 支付的與投資活動(dòng)有關(guān)的其他現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 現(xiàn)金流出合計(jì) 　　　 　　　

48、 　　 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 　　　 　　　 　　三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　　　 　　　 　　 吸收投資所收到的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 借款所收到的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 收到的與投資活動(dòng)有關(guān)的其他現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 現(xiàn)金流入合計(jì) 　　　 　　　 　　 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 分配股利、利潤(rùn)、償付利息所支付的現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 支付的與籌資活動(dòng)有關(guān)的其他現(xiàn)金 　　　 　　　 　　 現(xiàn)金流出合計(jì) 　　　 　　　 　　 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 　　　 　　　 　　四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 　　　 　　　 　　五、現(xiàn)金流量?jī)纛~ 　　　 　　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 　　 - 264 -