《保前盡職調(diào)查報(bào)告》word版

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1、精品 保前盡職調(diào)查報(bào)告 　 客戶名稱：（以下簡稱：成都正品） 申請內(nèi)容： 因向 申請貸款 300 萬元特向我司申請?zhí)峁?dān)保：金額 300萬元，期限 1 年，擔(dān)保費(fèi) 萬，用途 流動資金貸款 ，還款來源 銷售收入 。 第一部分 客戶基本情況調(diào)查 一、借款人的基本情況描述： 成立日期：。 當(dāng)前經(jīng)營地址： 營業(yè)執(zhí)照主要經(jīng)營范圍及是否通過年審： 二、資本情況 1、注冊資本、出資人名稱及持股比例： 注冊資本為人民幣萬元。其股權(quán)比例如下： 新鑫股權(quán)結(jié)構(gòu)情況表 單位：萬元 股東名稱 原始股權(quán) 出資金額 出

2、資方式 出資比例 貨幣 貨幣 * 2、驗(yàn)資報(bào)告是否與企業(yè)出資人出資一致，不一致的原因： 一致。 3、主要出資人背景： 三、經(jīng)營者基本情況 1、法人代表（負(fù)責(zé)人）、實(shí)際控制者名稱，以及相互之間的關(guān)系： 2、實(shí)際控制者描述（年齡、學(xué)歷職稱狀況、工作經(jīng)歷和本行業(yè)從業(yè)年限、社會任職情況）： 3、管理層描述（主要管理人員簡介）： 從公司管理人員組成的核心經(jīng)營團(tuán)隊(duì)看，該公司管理層從業(yè)閱歷豐富、專業(yè)化特征明顯，主要領(lǐng)導(dǎo)具有長期從事財(cái)務(wù)會計(jì)和工程技術(shù)管理銷售經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理水平以及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)。

3、第二部分 客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況調(diào)查 1、 經(jīng)營管理狀況： 1、主要上游供應(yīng)商： 在，與成都供應(yīng)商家建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，并有著一定的價(jià)格優(yōu)勢。 主要供貨單位： 供貨單 位 名稱 產(chǎn)品種類 單價(jià) 根據(jù)交易當(dāng)天價(jià)格 根據(jù)交易當(dāng)天價(jià)格 根據(jù)交易當(dāng)天價(jià)格 2、主要產(chǎn)品情況： （1）主營業(yè)務(wù) （2）企業(yè)經(jīng)營情況 3、主要銷售對象： 主要銷售單位： 銷售單位 名稱 產(chǎn)品 單價(jià) 根據(jù)交易當(dāng)天價(jià)格而定 根據(jù)交易當(dāng)天價(jià)格而定

4、 4、企業(yè)管理狀況描述： 經(jīng)營管理：該公司屬于私有企業(yè)，按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行企業(yè)化管理。公司管理層在相關(guān)行業(yè)均有過多年的管理經(jīng)驗(yàn)，充分做到了高效、嚴(yán)謹(jǐn)，管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健、依法納稅、誠實(shí)守信的企業(yè)管理模式進(jìn)行經(jīng)營，公司堅(jiān)持誠實(shí)、創(chuàng)新、和諧、發(fā)展”的經(jīng)營理念，誠信經(jīng)營，務(wù)實(shí)求干，從而的把公司做大做強(qiáng)！ 5、企業(yè)產(chǎn)品市場前景及戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃： 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃： 1、為了實(shí)現(xiàn)利潤最大化，公司決定在多個(gè)二級城市開設(shè)門店，以點(diǎn)帶面增加銷售額，從而大大降低了銷售成本，將在進(jìn)口紅酒與進(jìn)口食品銷售這塊實(shí)現(xiàn)更大的利潤。 2、為了擴(kuò)大規(guī)模，適應(yīng)社會發(fā)展，建立10個(gè)門面，總投資100多萬元。第

5、一期已投入50多萬元完成了平臺建設(shè)。 3、下一步將大大擴(kuò)大單位供應(yīng)商的數(shù)量，擴(kuò)大自身的相關(guān)業(yè)務(wù)量，打通上下游業(yè)務(wù)鏈，降低成本，增加營業(yè)額，最終實(shí)現(xiàn)利潤最大化。 二、營銷及競爭狀況 1、企業(yè)在市場中的地位： 在國家政策下，由當(dāng)?shù)卣苿拥那疤嵯略撈髽I(yè)發(fā)展壯大，該企業(yè)在當(dāng)?shù)卣加薪^大的市場份額，在市場中占有龍頭地位。 2、主要競爭對手名稱及借款人自身具有哪些競爭優(yōu)勢： （1）產(chǎn)品成本優(yōu)勢 具有大規(guī)模性，集中性，均攤了成本，使成本下降。 (2)銷售渠道優(yōu)勢 貨源穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)，企業(yè)誠信可靠，并在該地區(qū)具有絕大部分的占有率，因此該企業(yè)具有固定的客戶，在此背景下更能開拓出新的

6、客戶，容易讓新客戶接受并取得信任。 三、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及市場分析： 1、市場風(fēng)險(xiǎn)： 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：該行業(yè)由于周期問題，會有大量存貨，加之受簽約單位資金結(jié)算方式的不同，存在著一定資金壓力的風(fēng)險(xiǎn)。 2、 產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)： 銷售渠道風(fēng)險(xiǎn)。 第三部分 客戶財(cái)務(wù)狀況調(diào)查 一、報(bào)表基本情況 1、報(bào)表審計(jì)情況： 公司近3年財(cái)務(wù)資料均已經(jīng)被四川天一會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)，出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。 。 二、資產(chǎn)、負(fù)債分析（根據(jù)連續(xù)三年決算報(bào)表和近期財(cái)務(wù)報(bào)表填寫，事業(yè)單位使用事業(yè)單位報(bào)表） 報(bào)表主要指標(biāo)：年度 項(xiàng)目 2012年 2013年 科目說明 資 產(chǎn)

7、 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 貨幣資金 1,362,461,54 大部分為銀行存款 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收帳款 2,955,462,53 1,900,000,00 都為一年內(nèi)賬款 其他應(yīng)收款 預(yù)付帳款 存貨 2.171,801 長期投資 固定資產(chǎn) 在建工程 無形資產(chǎn) 負(fù) 債 總負(fù)債 流動負(fù)債 短期借款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 其他應(yīng)付款 長期借款 長期應(yīng)

8、付款 權(quán)益 凈資產(chǎn) 損益 銷售收入 主營業(yè)務(wù)利潤 6,66 凈利潤 營運(yùn)能力 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) 4.446 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù) 償債能力 資產(chǎn)負(fù)債率 26.67% 38.95% 流動比率 1.767 速動比率 0.998 盈利能力 主營業(yè)務(wù)利潤率 19.57% 18.77% 銷售凈利潤率 6.93% 7.91% 現(xiàn) 金 流 經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流 9 / 投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流 / 籌資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流

9、 / 凈現(xiàn)金流 / 三、財(cái)務(wù)狀況評價(jià)： 1、盈利能力分析： 盈利能力指標(biāo) 2011年 2012年 2013年 毛利率 27.56% 19.57% 18.77% 凈利潤率 15.00% 6.93% 7.91% 從2012年來該行業(yè)競爭加大，行業(yè)利潤下降；面臨如此行業(yè)情況，該公司決定轉(zhuǎn)型，在做好自身業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)之上，擴(kuò)大規(guī)模，把進(jìn)口食品納入自身經(jīng)營范圍之內(nèi)，從而提高了公司業(yè)務(wù)量，大大增加了公司銷售收入，服務(wù)政府，立足發(fā)展。 2、成長能力分析： 盈利能力指標(biāo) 2011年 2012年 2013年 銷售增長率 2

10、0.54% 46.53% 利潤增長率 23.56% -32.31% 見盈利能力分析。 3、營運(yùn)能力分析： 營運(yùn)效率指標(biāo) 2011年 2012年 2013年 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù) 1.89 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) 13.447 9.635 4.446 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù) 3.986 4.035 由于該公司運(yùn)營模式從小戶向規(guī)?；l(fā)展，合作單位也慢慢從小企業(yè)發(fā)展為大企業(yè)，應(yīng)收賬款也受到銷售渠道客戶影響，應(yīng)收賬款變多，結(jié)款周期變長。受客戶公司需求量的影響該公司存貨量也變大，存貨周轉(zhuǎn)周期變長。但該公司目前營運(yùn)效率還算良好，新運(yùn)營模式的

11、發(fā)展還需改善。 4、償債能力分析： 償債能力指標(biāo) 2011年 2012年 2013年 資產(chǎn)負(fù)債率 24.74% 26.67% 38.95% 流動比率 2.367 2.053 1.767 速動比率 1.033 0.907 0.998 從資產(chǎn)負(fù)債率來看成都正品負(fù)債正常。流動比率和速度比率正常，其變現(xiàn)能力良好，具有較強(qiáng)的償債能力。 5、資產(chǎn)的重大變動情況：無。 6、現(xiàn)金的重大變動情況：無。 7、應(yīng)收帳款的重大變動情況：無。 8、其他應(yīng)收款的重大變動情況：無重大變化。 9、存貨的構(gòu)成及重大變動情況：無。 10、固定資產(chǎn)變動情況：2013

12、年度較上年無重大變化。 11、負(fù)債的重大變動情況：無。 12、短期借款的變動情況說明：無 13、長期應(yīng)付款的重大變動情況：無長期應(yīng)付款。 14、銷售收入的變動情況：2013年11月份銷售收入為23,639,258.03元，較2012年上升了%，增幅較大的原因是擴(kuò)大規(guī)模，增加了出售量。 15、納稅情況： 按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)依法納稅，無稅收拖欠情況。 16、工資支付情況： 無工資拖欠情況。 第四部分 客戶信用情況調(diào)查 一、銀行債務(wù)情況 無短期借款 二、或有負(fù)債情況：無。 三、貸款卡查詢情況： 成都正品誠信經(jīng)營，自成立以來，銀行貸款還款記錄良好。 四、客戶信用評級情況：

13、 五、信用狀況評價(jià)： 第五部分 固定資產(chǎn)投資情況調(diào)查即借款用途調(diào)查 擴(kuò)大公司規(guī)模，在二級城市開設(shè)門面，公司資金缺口增大。 第六部分 授信用途和還款來源調(diào)查 一、借款用途調(diào)查 1、借款用途描述及現(xiàn)金流測算： 見第五部分借款用途調(diào)查。 2、借款用途分析： 1、擴(kuò)大公司規(guī)模，公司資金缺口增大，公司業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)資金回款疲軟，缺乏現(xiàn)金流。 2、十月和十一月為該企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)旺季，需要大量資金，但該公司今年發(fā)展力度加大缺乏現(xiàn)金流量。 二、第一還款來源調(diào)查 1、現(xiàn)金流對債務(wù)的覆蓋情況： 從201

14、3年及近期財(cái)務(wù)報(bào)表看， 該公司現(xiàn)金流充足，融資渠道較廣，且穩(wěn)定。 2、第一還款來源： 1、從財(cái)務(wù)報(bào)表分析看公司2013年凈利潤為2,990,258，比同期增加了28%，預(yù)定營業(yè)額在2013年的基本之上能增加20-30個(gè)百分點(diǎn)，預(yù)計(jì)銷售營業(yè)在30,000,000.00左右，預(yù)計(jì)的公司凈利潤在4,49 3、對第一還款來源的控制措施： （1）、對該公司各種帳戶（一般結(jié)算帳戶、基本帳戶、其他專戶等）通過銀行進(jìn)行了解：和貸款所在銀行加強(qiáng)交流，一起監(jiān)管資金流向。 （2）、是否制訂有分期還款計(jì)劃，如有，具體內(nèi)容是什么： 短期授信，無分期還款計(jì)劃，企業(yè)將以銷售收入和利潤作為還款來源。 （

15、3）、其他控制措施：無。 4、對第一還款來源的評價(jià)： （1）、根據(jù)2012年審計(jì)報(bào)表得出，2012年度銷售收入為20元，截止2013年11月份收入突破25,75 元，凈利潤3,35元， 該公司客源穩(wěn)定，收入穩(wěn)定在穩(wěn)步上升中。 （2）、企業(yè)的管理水平較好，內(nèi)部制度完善，管理者素質(zhì)好，人員流動性不大，較為穩(wěn)定。 由以上兩點(diǎn)可以看出第一還款來源穩(wěn)定可靠。 三、第二還款來源調(diào)查 1、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物基本情況（名稱、位置、權(quán)屬、數(shù)量、評估機(jī)構(gòu)、評估價(jià)值、抵質(zhì)押率、支行確認(rèn)價(jià)值、使用情況如空置、出租、自用等）： 反擔(dān)保措施：其不動產(chǎn)市值266余萬元，其余部分可以用股權(quán)

16、或者經(jīng)營權(quán)進(jìn)行反擔(dān)保。反擔(dān)保方案根據(jù)具體情況擇優(yōu)選擇。 2、反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力（強(qiáng)、一般、弱）：一般。 反擔(dān)保抵（質(zhì)）押物風(fēng)險(xiǎn)分析（存在法律暇疵的可能性等等）：能覆蓋其貸款金額。 四、其他還款來源控制 1、其他還款來源及控制手段：無 2、其他還款來源評價(jià)：無 第七部分 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施 一、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) 1、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)： （1）、市場風(fēng)險(xiǎn)： 該行業(yè)由于周期問題，會有大量存貨，加之受市場需求量的影響價(jià)格會不停浮動，存在利潤的風(fēng)險(xiǎn)。 （2）、產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)： 銷售渠道風(fēng)險(xiǎn)；價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)。 3、其他風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)： （1）、反

17、擔(dān)保無能覆蓋其授信額度。 （2）環(huán)保和安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。無。 （3）、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。其他不可力抗因數(shù)。 第八部分 其他補(bǔ)充調(diào)查情況 1、 須補(bǔ)充的其他調(diào)查情況：無 第九部分 擔(dān)保項(xiàng)目評價(jià)和分析結(jié)論 一、擔(dān)保綜合效益 1、本次擔(dān)保可產(chǎn)生的收益：保費(fèi)萬元，加強(qiáng)與合作銀行的深度合作。 二、擔(dān)保方案： 本次擔(dān)保金額為300萬人民幣，為期一年。我部經(jīng)調(diào)查確定其融資需求較合理，理由如下： 1、為了保證擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，需要補(bǔ)充流動資金。 2、為滿足不斷增長的市場要求，需繼續(xù)擴(kuò)大銷售能力。 由此看出，企業(yè)目前為實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，需要補(bǔ)充流動資金300萬元，此次向貸款300萬元合理。 三、第二還款來源評價(jià)： 1、本次擔(dān)保提供反擔(dān)保物為價(jià)值能覆蓋貸款金額。 2、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力（強(qiáng)、一般、弱）：一般。 3、反擔(dān)保物能覆蓋其貸款金額，該企業(yè)良好的信用記錄和穩(wěn)定的收入來源，風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。 三、調(diào)查結(jié)論： 同意為300萬銀行貸款進(jìn)行擔(dān)保，期限12個(gè)月，收取擔(dān)保費(fèi)萬元。反擔(dān)保為：見第二還款來源。 調(diào)查人簽名： 業(yè)務(wù)部門意見： 日期： .