保理業(yè)務(wù)池融資模式介紹

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1、第四十四章 保理業(yè)務(wù)池融資模式操作細(xì)則 第一節(jié)總則 第一條為充分體現(xiàn)保理業(yè)務(wù)中應(yīng)收賬款池融資管理理念，基于我行保 理系統(tǒng)已有的對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行池模式管理功能，特制定本細(xì)則，明確有關(guān) 保理業(yè)務(wù)中應(yīng)收賬款池融資模式操作流程，以便在細(xì)化過程控制、強(qiáng)化操 作管理、有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，不斷滿足客戶需求，推動(dòng)我行保理 業(yè)務(wù)發(fā)展。 第二條保理池融資模式是及發(fā)票對(duì)應(yīng)融資模式相對(duì)而言，即保理池融 資不根據(jù)單筆發(fā)票金額及期限設(shè)定融資金額及期限，而基于賣方將其對(duì)特 定買方或所有買方的應(yīng)收賬款整體轉(zhuǎn)讓我行、且我行受讓的應(yīng)收賬款保持 穩(wěn)定余額的情況下，以應(yīng)收賬款的回款為風(fēng)險(xiǎn)保障措施，根據(jù)穩(wěn)定的應(yīng)收 賬款余額（

2、最低時(shí)點(diǎn)余額），向賣方提供一定比例的融資業(yè)務(wù)。 第三條保理池融資模式僅為我行保理業(yè)務(wù)中的一種應(yīng)收賬款管理及融 資模式之一，該模式項(xiàng)下的基本業(yè)務(wù)要求仍按照我行保理業(yè)務(wù)制度中的相 關(guān)規(guī)定執(zhí)行，涉及池融資的個(gè)性化具體操作細(xì)節(jié)按照本細(xì)則執(zhí)行。 第四條應(yīng)收賬款池余額管理是開展池融資業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)也是主要風(fēng)險(xiǎn)保 障手段。池融資模式下需實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶應(yīng)收賬款池余額變化，保證賣方轉(zhuǎn) 讓我行的所有合格應(yīng)收賬款余額在任何時(shí)點(diǎn)按融資比例進(jìn)行折扣后均能 足夠覆蓋賣方在我行的保理融資余額。 第五條保理池融資業(yè)務(wù)主要優(yōu)勢(shì)是： 1、池融資模式下，如果客戶在授信有效期內(nèi)任何時(shí)點(diǎn)均有足額應(yīng) 收賬款余額，客戶可持續(xù)使用融資額度

3、。在保理池融資業(yè)務(wù)中的融資期限 可長(zhǎng)于實(shí)際交易中的付款期限，為便于實(shí)際業(yè)務(wù)操作，原則上可將融資期 限設(shè)為最長(zhǎng)不超過一年的特定期限； 2、池融資模式下，在我行充分了解買賣雙方交易的情況下，可簡(jiǎn) 化賣方客戶應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)以及逐筆提供融資申請(qǐng)的相關(guān)保理業(yè)務(wù)操 作手續(xù)； 3、池融資模式下，以控制應(yīng)收賬款余額為主要風(fēng)險(xiǎn)控制手段，有 效簡(jiǎn)化我行內(nèi)部保理融資審批手續(xù)。 第二節(jié)業(yè)務(wù)管理 第六條敘做保理池融資模式的交易應(yīng)具備以下特點(diǎn)： 1、買賣雙方建立長(zhǎng)期穩(wěn)定供貨關(guān)系，買賣雙方合作時(shí)間至少在2 年以上； 2、買賣雙方簽訂年度供貨合同，有明確的年供貨安排； 3、合同結(jié)算方式為賒銷付款，付款條件簡(jiǎn)單

4、明確，不涉及有關(guān)安 裝、調(diào)試、驗(yàn)收等復(fù)雜條件，有明確的付款到期日； 4、有持續(xù)穩(wěn)定的應(yīng)收賬款形成及持續(xù)現(xiàn)金流入，季度性銷售情況 不明顯； 5、買方付款穩(wěn)定連續(xù)，無不良記錄。 第七條適合敘作保理池融資業(yè)務(wù)的行業(yè)及客戶主要包括： 1、及核心制造企業(yè)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定供貨關(guān)系的零配件供應(yīng)企業(yè)； 2、中型生產(chǎn)制造企業(yè)，買方較為分散且商品標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、同質(zhì)性強(qiáng); 3、批發(fā)零售行業(yè)，及大型超市或商場(chǎng)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定供貨關(guān)系的供 貨商（商品不屬于寄售代銷）； 4、醫(yī)藥行業(yè)，為醫(yī)院提供藥品銷售的藥品生產(chǎn)或銷售企業(yè)； 5、其他符合本規(guī)定第六條特征的相關(guān)行業(yè)和客戶。 第八條敘做保理池融資業(yè)務(wù)的前提條件： 1

5、、滿足本細(xì)則中第六條規(guī)定的池融資交易特點(diǎn)； 2、賣方將其對(duì)特定買方或所有買方的應(yīng)收賬款整體轉(zhuǎn)讓我行，并 在池融資業(yè)務(wù)存續(xù)期間形成的應(yīng)收賬款按約定轉(zhuǎn)讓我行； 3、賣方原則上應(yīng)將增值稅發(fā)票系統(tǒng)中開戶行賬號(hào)變更為我行保理 專戶或保理監(jiān)管賬戶； 4、買方付款需付至我行保理專戶或賣方在我行開立的監(jiān)管賬號(hào)； 5、融資比例原則上不超過80%; 6、應(yīng)收賬款付款期限原則上不超過120天。 第九條保理池融資模式業(yè)務(wù)采用應(yīng)收賬款池余額管理，所有操作必須 在我行保理系統(tǒng)中操作，所受讓應(yīng)收賬款必須在保理系統(tǒng)中進(jìn)行記錄，任 何影響應(yīng)收賬款余額變化的情況均需在保理系統(tǒng)中進(jìn)行記錄。保理系統(tǒng)中 的Client A

6、vailability Sheet —CAS （賣方客戶可融資額報(bào)告）（以下簡(jiǎn) 稱CAS表）是反映應(yīng)收賬款池變化的直接報(bào)表（具體說明見附件4）。 第十條以下情況的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致應(yīng)收賬款池余額變化： 1、新的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)入-應(yīng)收賬款池余額增加； 2、買方付款-應(yīng)收賬款池余額減少； 3、爭(zhēng)議-應(yīng)收賬款池余額減少； 4、爭(zhēng)議解決-應(yīng)收賬款池余額增加； 5、發(fā)票注銷或發(fā)票減額（貸項(xiàng)清單）-應(yīng)收賬款池余額減少； 6、反轉(zhuǎn)讓-應(yīng)收賬款池余額減少； 7、發(fā)票逾期-應(yīng)收賬款池余額減少。 第三節(jié)操作流程 第十一條前期業(yè)務(wù)調(diào)查階段 鑒于保理池融資業(yè)務(wù)模式下對(duì)買賣雙方交易模式及其同我行的具體 合作方

7、面有特定要求，因此我行在客戶營(yíng)銷及業(yè)務(wù)調(diào)查的初期階段，須重 點(diǎn)了解貿(mào)易交易流程，確認(rèn)賣方客戶的銷售模式及合作意愿符合上述池融 資業(yè)務(wù)模式，方可根據(jù)客戶需求為其設(shè)計(jì)池融資模式。在解客戶的銷售運(yùn) 作模式過程中，須至少了解并確認(rèn)以下內(nèi)容： 1、買賣雙方結(jié)算方式及結(jié)算周期，確定應(yīng)收賬款付款期限； 2、賣方發(fā)貨周期，以確定應(yīng)收賬款形成周期以及應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí) 限，定期轉(zhuǎn)讓（一般可按月）或根據(jù)買方付款周期轉(zhuǎn)讓； 3、買方的付款周期及付款方式，以確定應(yīng)收賬款資金回籠情況； 4、應(yīng)收賬款平均時(shí)點(diǎn)余額情況及應(yīng)收賬款最低時(shí)點(diǎn)余額； 5、確認(rèn)賣方可做到針對(duì)所有買方或特定買方的應(yīng)收賬款的整體轉(zhuǎn) 讓； 第十二

8、條池融資模式方案審批 池融資模式保理方案審批仍按照現(xiàn)有保理業(yè)務(wù)方審批流程操作，但在 上報(bào)方案內(nèi)容中需特別說明以下內(nèi)容： 1、明確融資模式為池融資模式； 2、詳細(xì)說明買賣雙方結(jié)算周期、賣方發(fā)貨周期、買方的付款周期; 3、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓周期； 4、應(yīng)收賬款平均時(shí)點(diǎn)余額及最低時(shí)點(diǎn)余額； 5、其他方案設(shè)計(jì)方面需滿足池融資模式前提條件； 第十三條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù) 池融資模式下，賣方需將應(yīng)收賬款整體轉(zhuǎn)讓我行，因此在業(yè)務(wù)合作期 間，賣方一旦形成應(yīng)收賬款后就需（按約定期限內(nèi)）辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手 續(xù)，辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)遵循以下原則： 1、賣方在辦理池融資業(yè)務(wù)前，需向買方客戶發(fā)出《應(yīng)收賬款債權(quán)

9、整體轉(zhuǎn)讓通知》，通知方式可采用郵寄或買方書面確認(rèn)的方式，如基礎(chǔ)合 同中含有禁止轉(zhuǎn)讓條款且無法修改合同或簽訂補(bǔ)充協(xié)定的情況下，則必須 采用買方書面確認(rèn)形式； 2、賣方首次轉(zhuǎn)讓針對(duì)某一特定買方的應(yīng)收賬款時(shí)，需提供審核貿(mào) 易背景真實(shí)性的全套單據(jù)及材料，如合同、發(fā)票、發(fā)貨證明等文件； 3、賣方針對(duì)同一買方的應(yīng)收賬款后續(xù)轉(zhuǎn)讓時(shí)，可僅提交《保理池 融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》（見附件1）,分行根據(jù)申請(qǐng)書中所列應(yīng)收賬款明細(xì)在保 理系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票登記，有關(guān)貿(mào)易背景真實(shí)性由客戶經(jīng)理及產(chǎn)品經(jīng)理采取 定期不定期的現(xiàn)場(chǎng)抽查方式進(jìn)行審核或通過及買方對(duì)賬方式進(jìn)行核對(duì)； 4、賣方對(duì)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方式可采用采取定期（一般為一個(gè)月）或

10、 根據(jù)買方付款周期轉(zhuǎn)讓的形式； 第十四條買方付款 1、買方付款會(huì)宜接影響應(yīng)收賬款池余額變化，我行在收到買方付 款后需根據(jù)付款金額所對(duì)相關(guān)應(yīng)收賬款逐筆核銷； 2、買方付款后在保理系統(tǒng)中使用“Fund Receipt M交易核銷相應(yīng) 應(yīng)收賬款，根據(jù)買方提供或及賣方確認(rèn)的付款明細(xì)核銷相應(yīng)應(yīng)收賬款； 3、分行在辦理還款交易后，需查看CAS表，如應(yīng)收賬款池中仍有 足夠余額，可按照第十五條第2款后續(xù)保理融資放款要求進(jìn)行保理融資放 款手續(xù)； 4、買方還款后，分行貿(mào)金部每周末在保理系統(tǒng)中打印《買方付款 明細(xì)表》（表415T）提供賣方客戶參考； 第十五條保理融資放款 1、首次辦理保理融資申請(qǐng)時(shí)，

11、需提交全套單據(jù)，按照我行現(xiàn)有保 理制度中關(guān)于保理融資審核的相關(guān)流程辦理； 2、后續(xù)保理融資放款 1）買方回款歸還應(yīng)收賬款后，為保持客戶持續(xù)穩(wěn)定的融資余額， 在有足額可融資余額的情況下，在買方回款的同時(shí)（需在同一天內(nèi)）執(zhí)行 融資放款動(dòng)作。后續(xù)的融資放款只需分行貿(mào)金部填寫《保理池融資審批表》 （見附件2）在權(quán)限內(nèi)審批放款。后續(xù)保理融資放款無需客戶每次提交保 理融資申請(qǐng)及相關(guān)單據(jù)； 2）每次放款后需向客戶提交《應(yīng)收賬款余額變動(dòng)情況表》（見附件3）。 第四節(jié)貸后管理 第十六條加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款池余額變動(dòng)的監(jiān)控 1、分行貿(mào)易金融部負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款池的變動(dòng)管理，需落實(shí)到專人, 隨時(shí)監(jiān)測(cè)應(yīng)收賬款池的連續(xù)

12、性和穩(wěn)定性； 2、發(fā)生本規(guī)定第十條所列任何影響應(yīng)收賬款池余額變化的情況 時(shí)，進(jìn)行相關(guān)系統(tǒng)操作后，需察看CAS,如應(yīng)收賬款池余額發(fā)生變動(dòng)應(yīng)向 客戶提交《應(yīng)收賬款余額變動(dòng)情況表》； 3、 一旦出現(xiàn)應(yīng)收賬款余額不足的情況，如發(fā)票逾期或發(fā)生爭(zhēng)議等 情況，需按照我行保理業(yè)務(wù)管理規(guī)定要求對(duì)賣方進(jìn)行反轉(zhuǎn)讓，并及時(shí)收回 保理融資款。 第十七條 分行必須落實(shí)授信后管理，包括以下內(nèi)容： 1、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)客戶及其貿(mào)易情況進(jìn)行跟蹤管理，密 切關(guān)注賣方企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否正常，及買方的合作是否穩(wěn)定持續(xù)； 買方客戶的經(jīng)營(yíng)狀況是否穩(wěn)定正常，有任何負(fù)面信息應(yīng)立即報(bào)告，并及時(shí) 采取暫停業(yè)務(wù)或其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施

13、； 2、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及客戶經(jīng)理應(yīng)按照我行保理業(yè)務(wù)管理規(guī)定及我行貸后 管理相關(guān)規(guī)定，定期進(jìn)行相關(guān)貸后檢查，撰寫貸后報(bào)告； 第十八條應(yīng)收賬款稽核 10 / 19 鑒于池融資項(xiàng)下應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)簡(jiǎn)化，為有效審查應(yīng)收賬款真實(shí) 性，需按月進(jìn)行發(fā)票稽核。分行貿(mào)金部將按月出具《賣方客戶應(yīng)收賬款明 細(xì)表》，列明應(yīng)收賬款的總額及未結(jié)清發(fā)票的明細(xì)情況，包括金額、發(fā)票 日、到期日、買方等，及企業(yè)進(jìn)行對(duì)帳，檢查雙方對(duì)應(yīng)收賬款的記載是否 一致，檢查增值稅發(fā)票系統(tǒng)中的廢票清單中發(fā)票號(hào)是否及轉(zhuǎn)讓我行的發(fā)票 出現(xiàn)重復(fù)。當(dāng)出現(xiàn)大額發(fā)票、集中到期發(fā)票，或?qū)Πl(fā)票的真實(shí)性存在質(zhì)疑 的時(shí)候，檢查客戶會(huì)計(jì)帳務(wù)中是否記載了此筆發(fā)票

14、以及企業(yè)的原始憑證以 核實(shí)其真?zhèn)?，避免企業(yè)的欺詐行為。 第五節(jié)附則 第十九條 本細(xì)則自下發(fā)之日起執(zhí)行，由總行貿(mào)易金融部負(fù)責(zé)制定、 修改和解釋。 附件： 1、《保理池融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》 2、《保理池融資審批表》 3、《應(yīng)收賬款余額變動(dòng)表》 4、“Client Availability Sheet —CAS （賣方客戶可融資額報(bào)告）” 說明 附件1 保理池融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書 編號(hào)? -7PU J ? 致：中國(guó)光大銀行 分（支）行: 根據(jù)貴我雙方 年 月 日共同簽署的第（ ）號(hào) 《 保理業(yè)務(wù)協(xié)議》，我司特向貴行申請(qǐng)續(xù)作池融資保理業(yè)務(wù)： 一、現(xiàn)將下表所列增值稅發(fā)票/其他類型

15、發(fā)票項(xiàng)下的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn) 讓給貴行，并同意貴行有權(quán)根據(jù)上述保理協(xié)議的約定行使相應(yīng)的權(quán)利。 買方名稱 發(fā)票號(hào) 發(fā)票金額 發(fā)票日期 發(fā)票到期日 2、上述發(fā)票項(xiàng)下我司向貴行申請(qǐng)下列第（ ）項(xiàng)服務(wù)： ①貿(mào)易融資②應(yīng)收賬款管理③賬款收?、軌膸?dān)保 3、上述發(fā)票項(xiàng)下應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜采用下列第（ ）種方式 通知買方： （1） 我司已通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜，現(xiàn)將快郵收據(jù)及相關(guān)單 據(jù)提交貴行； （2） 我司已通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜，現(xiàn)將

16、經(jīng)買方簽署的回執(zhí) 提交貴行； （3） 我司茲授權(quán)貴行代為通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜，現(xiàn)將載有貴行 格式應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓條款并經(jīng)我司有效簽章的《商業(yè)發(fā)票》正 本一式二份提交貴行； （4） 暫不通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜。我司茲承諾：根據(jù)貴行要 求我司將隨時(shí)通知或授權(quán)貴行通知買方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜， 否則貴行有權(quán)對(duì)該筆應(yīng)收賬款進(jìn)行反轉(zhuǎn)讓?，F(xiàn)將經(jīng)我司有效 簽章的《商業(yè)發(fā)票》正本一式二份提交貴行。 二、我司茲向貴行申請(qǐng)?jiān)谫F行為我公司核定的授信額度限額內(nèi)，對(duì)我 公司轉(zhuǎn)讓貴行的所有合格應(yīng)收賬款按照一定比例進(jìn)行保理融資，請(qǐng)貴行予 以審查。 1、應(yīng)收賬款總金額： 2、申請(qǐng)融資幣種為： 3、申請(qǐng)融資金額為：（大

17、寫） （小 寫） 4、融資利率：按貴行公布的半年期貸款利率執(zhí)行，貴行有權(quán) 根據(jù)人民銀行等金融監(jiān)管當(dāng)局公布的最新利率 不定期進(jìn)行調(diào)整 5、計(jì)息方式：按月結(jié)息 我司保證，本申請(qǐng)項(xiàng)下的融資金額、幣種、利率等以貴行的最終確認(rèn) 為準(zhǔn)。我司將按貴行要求支付融資利息及費(fèi)用，并鄭重聲明若發(fā)生上述保 理協(xié)議提及的情形致使貴行不能按期收回該等款項(xiàng)，貴行有權(quán)從我司在貴 行開立的帳戶（帳號(hào)為: ）或其他任何帳戶中主動(dòng)扣款 或采取其它辦法強(qiáng)行收款，直至全部收回貴行的融資本金、利息及相關(guān)費(fèi) 用為止。 公 司 年 月 日 （簽字蓋 章） 銀行意見： 其中，融資利率為： ％ 融資幣種及金

18、額： 中國(guó)光大銀行 分（支）行 （簽字蓋章） —年—月—日 本申請(qǐng)書一式二份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力 10 / 19 賣方 池融資方案 批復(fù)編號(hào) 可融資應(yīng)收賬款 池余額 申請(qǐng)放款金額（含 手續(xù)費(fèi)）、幣種 付款期限 保理業(yè)務(wù)種類 口有追索權(quán)保理 口無追索權(quán)保理 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通 知 口融資前通知 口融資后通知 買方付款方式 口電匯保理專戶 口電匯監(jiān)管帳戶 口其他 附件2： 中國(guó)光大銀行保理池融資審批表  貿(mào) 易 金 融 部 思 見 □首次融資放款 1 .申請(qǐng)人及我行是否簽署保理協(xié)議： 口 是 □

19、否 2 .是否符合放款條件： 口 1 1 r1 3 .客戶提交文件是否制度要求： 口 是 口否 4 .是否需要提交《信貸業(yè)務(wù)通知書》： □是 口否 5 .保理業(yè)務(wù)操作方案規(guī)定的其他條件是否落實(shí)： 口 是 □否 □后續(xù)放款 1 .是否符合池融資放款條件： 口 是 口否 2 .賣方應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是否正常： 口 是 □否 3 .買方付款是否正常： 口 是 □否 4 .CAS表顯示是否正常（隨附最新CAS表） 口是 □否 意見： 經(jīng)辦： 復(fù)核： 負(fù)責(zé)人： 分行 行領(lǐng)導(dǎo) 意見 簽字： 附件3 應(yīng)收賬款池余額變動(dòng)通知單 編號(hào)? 致： 公司（賣方）:

20、 一、基本情況 客戶名稱 保理品種 保理授信額度 二、應(yīng)收賬款池余額情況 單位：元人民 幣 （1）未付款發(fā)票余額 （2）爭(zhēng)議發(fā)票 （3）逾期發(fā)票 （4）融資比例 已融資余額 可融資余額 由于以上第（—）條原因造成貴公司轉(zhuǎn)讓我行的應(yīng)收賬款池余額發(fā) 生變動(dòng)，我行目前為貴公司提供的保理融資余額為 元人民幣，貴公 司監(jiān)管賬戶變動(dòng)情況請(qǐng)參考賬戶對(duì)賬單，特此通知。 中國(guó)光大銀行XXX分行 （簽字、蓋章） 14 / 19 14 / 19 附件4 Client Availability Sheet

21、 - CAS （賣方客戶可融資額報(bào)告） 賣方客戶可融資額報(bào)告著重反映我行可對(duì)賣方客戶進(jìn)行融資的數(shù)額， 每次再為賣方客戶提供融資時(shí)，AMO需要通過查詢CAS報(bào)表可融資余額是 否足夠，然后再作Fund Request交易，為客戶融資。 基于CAS給出的數(shù)據(jù)，AMO在決定是否批準(zhǔn)賣方客戶的融資申請(qǐng)時(shí)，需 要注意以下事項(xiàng)： > 在查看 CAS 表時(shí)需在 Client Availability Sheet 中的 Amount Requested中錄入擬申請(qǐng)融資的數(shù)值。 > 確定 CAS 表中 Amount Available For Advance Payment 為正數(shù)。 此處的數(shù)字為我行向客

22、戶可以提供融資的金額減去擬申請(qǐng)融資金額 后的余額。 > 如 Amount Available For Advance Payment 出現(xiàn)負(fù)數(shù)，經(jīng)辦分行 需認(rèn)真審查原因。 > 如出現(xiàn)Theoretical 0MAL數(shù)值，則分行需確定是否出現(xiàn)了單個(gè)買 家業(yè)務(wù)過度集中的情況，并確定Contract項(xiàng)下MAL是否充足，同時(shí) 審查賣方客戶的財(cái)力實(shí)力； > 出現(xiàn)Over Client MAL的融資申請(qǐng)需要拒絕； > 分行應(yīng)及時(shí)處理發(fā)票、貸項(xiàng)清單、客戶付款等交易，否則會(huì)導(dǎo)致 CAS不能生成最新的數(shù)據(jù)。 注意：界面中如果出現(xiàn)紅色的數(shù)字，表小SLC及Outstanding余額不 一致，需要上報(bào)總行

23、 下面就CAS報(bào)告中各項(xiàng)內(nèi)容的含義介紹如下: ? 受核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款(Approved Debts) 保理商對(duì)賣方客戶不具追索權(quán)的未付發(fā)票款項(xiàng)。當(dāng)買方客戶因出現(xiàn)信 用風(fēng)險(xiǎn)而無力付款時(shí)，保理商必須承擔(dān)付款責(zé)任。 ? 未受核準(zhǔn)應(yīng)收賬款(Unapproved Debts) 保理商對(duì)賣方客戶有追索權(quán)的未付發(fā)票款項(xiàng)。如果買方客戶未能付 款，則保理商會(huì)將發(fā)票反轉(zhuǎn)讓回賣方客戶，或者由賣方客戶付款。 ? 未付款發(fā)票余額(Outstanding Balance) 指在保理商賬簿上記載的該賣方客戶所有未付發(fā)票的總金額。金額中 包括受核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款和不受核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款。 ? 爭(zhēng)議(Disputes)

24、 指爭(zhēng)議狀態(tài)下的未付款發(fā)票。在賣方客戶可融資的余額中要減去爭(zhēng)議 狀態(tài)下的發(fā)票金額。 ? 不合格發(fā)票(Ineligible Invoice) 指超過發(fā)票到期日+寬限期后的發(fā)票金額，系統(tǒng)將這種發(fā)票視為不合格 發(fā)票，保理商不會(huì)為這種發(fā)票提供融資。 ? 保留金/保留金白分比(Reserve/Reserve Percentage) 指保理商作為防范風(fēng)險(xiǎn)的措施之一，不向賣方提供融資的發(fā)票金額的 一定的比率。 ? 未融資前金額(Availability Before FIU Balance) =Outstanding Balance - Dispute - Ineligible Invoice

25、 - Reserve ? (賣方客戶)使用中資金余額(FIU Balance) 指賣方客戶在我行的保理融資余額，正數(shù)(即借方余額)表示賣方客 戶對(duì)保理商的負(fù)債余額，負(fù)數(shù)(即貸方余額)表示保理商應(yīng)該償還給 賣方客戶的金額。 ? 額外保留金(Additional Reserve) 指賣方客戶的其它承諾義務(wù)。例如，一定金額的發(fā)票己經(jīng)作為開立信 用證的抵押，則這張發(fā)票的金額將被保理商作為額外保留金，不再融 資給賣方客戶。此處的額外保留金即為向客戶提供的融資比例所對(duì)應(yīng) 的金額。 ? 已經(jīng)申請(qǐng)的金額(Amount Previously Requested) 指在系統(tǒng)中已有記錄的曾經(jīng)申請(qǐng)過的金額

26、，在賣方客戶可融資的余額 中將減去這一數(shù)額。 ? 未扣除多付款及未確定發(fā)票的付款前的金額(Amount Before On Account Payment /Overpayment) =Availability Before FIU Balance -/+ FIU Balance - Additional Reserve - Previously Requested ? 多付款項(xiàng)(Overpayment) 指買方客戶付款時(shí)多付的金額，且最終需要還給買方。因此這部分金 額將從可融資余額中扣除。 ? 不針對(duì)特定發(fā)票的還款(On-Account Payment) 指買方客戶的付款未指明

27、具體的發(fā)票，因此保理商不能將該筆付款沖 抵某筆未付款發(fā)票。故該金額也將從可融資余額中扣除。 ? 可融資余額(Amount Available For Advance Payment) =Amount Before On Account Payment/Overpayment -/+ Overpayment On Account Payment ? 理論上超過買方最大融資額度金額，簡(jiǎn)稱Theoretical OMAL Theoretical OMAL = E【(同一 Account 項(xiàng)下 Contract SLC — Inelegible Invoice-Dispute Invoic

28、e) * 融資比例(％) -Contract MAL)(若為負(fù) 數(shù)，則取0) ? 實(shí)際上超過買方最大融資額度金額，簡(jiǎn)稱Customer Actual OMAL Customer Actual OMAL = FIU + Previously Requested + Amount Requested-【(同一 Account 項(xiàng)下 Contract SLC-Inelegible Invoice-Dispute Invoice 及Contract MAL中的較小者J ? 超過信用額度金額(Over Credit Limit)，簡(jiǎn)稱OCL。 指對(duì)賣方客戶的融資金額超出了最大信用額度。

29、 OCL=FIU+ Previously Requested +Amount Requested -Approved DebtsXAdvance Ratio (% ) ? 超出賣方客戶最大融資額度(Over Client MAL),簡(jiǎn)稱OCAL。 賣方客戶最大融資額度是保理商愿意承擔(dān)的最大融資風(fēng)險(xiǎn)敞口金額。 作為保理商能夠承受相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的底線，這個(gè)額度無論如何不能夠被超 出。因此，一旦出現(xiàn)OCAL,通常保理商會(huì)拒絕該筆融資申請(qǐng)。 ? 關(guān)聯(lián)賬戶(Related Account) 一個(gè)賣方客戶可能在保理商處開有若干個(gè)保理賬戶，例如有國(guó)內(nèi)保理 賬戶、出口保理賬戶等。對(duì)于其它賬戶中出現(xiàn)的

30、超出額度金額，將在 關(guān)聯(lián)賬戶中予以反映。 ? 合格初始債務(wù)(Eligible Initial Debts) 指未超出合格發(fā)票期限(到期口起算的一段時(shí)期，超過了這段時(shí)期的發(fā) 票，保理商將不再提供融資：以發(fā)票口或發(fā)票到期日起算的一段時(shí)期, 超過了這段時(shí)期的發(fā)票，保理商將不再提供融資)的初始債務(wù)(初始債 務(wù)的解釋請(qǐng)參考第七章第一條第17項(xiàng))。一方面這些債務(wù)未超出融資 期限，屬于可融資范疇；另一方面，這些債務(wù)又是初始債務(wù)，不受到 核準(zhǔn)擔(dān)保，因此保理商通常不會(huì)對(duì)這些債務(wù)提供100$的融資。 ? 未清算金額(On Hold Amount) 指買方已通過支票付款，因此該筆付款所代表的金額可以作為可融資 余額(available fund)。但是由于支票尚未清算，所以保理商不會(huì)提 供100%的融資。 20 / 19