貨物貿(mào)易外匯管理政策(企業(yè)).ppt

貨物貿(mào)易外匯管理政策（企業(yè)版）,北京外匯管理部二一三年九月,1,提要,一、政策法規(guī)與監(jiān)管系統(tǒng)二、企業(yè)報(bào)告三、現(xiàn)場(chǎng)核查四、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè),2,企業(yè)訪問(wèn)系統(tǒng)相關(guān)工作jia,3,（一）政策法規(guī)與監(jiān)管系統(tǒng),（一）政策法規(guī)與監(jiān)管系統(tǒng),4,報(bào)告類(lèi)型按業(yè)務(wù)性質(zhì)分貿(mào)易信貸貿(mào)易融資轉(zhuǎn)口貿(mào)易差額業(yè)務(wù)主體不一致輔導(dǎo)期存放境外其他按法規(guī)約束力分義務(wù)性主動(dòng)性按報(bào)告方式分網(wǎng)上報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告,5,（二）企業(yè)報(bào)告政策解讀,企業(yè)報(bào)告的作用貿(mào)易信貸統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)和管理的基礎(chǔ)提高總量篩選精度：參與總量核查數(shù)據(jù)調(diào)整，減少時(shí)間差、金額差對(duì)總量匹配的影響,6,（二）企業(yè)報(bào)告政策解讀,不同報(bào)告的互斥已進(jìn)行貿(mào)易信貸（含遠(yuǎn)期信用證等貿(mào)易融資報(bào)告）、轉(zhuǎn)口貿(mào)易報(bào)告的，不得同時(shí)進(jìn)行差額報(bào)告；反之亦然?，F(xiàn)場(chǎng)報(bào)告主體不一致、輔導(dǎo)期必須現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告，超過(guò)報(bào)告時(shí)間窗口的只能現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告企業(yè)須按規(guī)定提交情況說(shuō)明，必要時(shí)包括相關(guān)單證；現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告后續(xù)修改、刪除或調(diào)整不能在企業(yè)端進(jìn)行。報(bào)告的法律責(zé)任義務(wù)性報(bào)告未按時(shí)履行的，可能被列為B類(lèi)或移交檢查處罰外匯局對(duì)企業(yè)義務(wù)性報(bào)告出現(xiàn)應(yīng)報(bào)未報(bào)的情況進(jìn)行監(jiān)測(cè),7,（二）企業(yè)報(bào)告主要內(nèi)容,報(bào)告內(nèi)容報(bào)告時(shí)點(diǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄的同時(shí)完成報(bào)告報(bào)告金額已實(shí)現(xiàn)金額，不是預(yù)期金額；已實(shí)現(xiàn)金額可拆分,8,（二）企業(yè)報(bào)告貿(mào)易信貸,報(bào)告時(shí)間收付款或進(jìn)出口之日起30天內(nèi)報(bào)告修改在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)改變已報(bào)告信息的預(yù)計(jì)日期或金額日期可前可后（不得早于已實(shí)現(xiàn)日期）金額可大可?。ɡ塾?jì)不得大于已實(shí)現(xiàn)金額）報(bào)告刪除在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)刪除單筆或數(shù)筆已報(bào)告信息企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況勾選交易方類(lèi)型，確定該筆交易是否屬于關(guān)聯(lián)交易。B/C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入限制,9,（二）企業(yè)報(bào)告貿(mào)易信貸,報(bào)告調(diào)整在報(bào)告時(shí)間窗口后改變已報(bào)告、未到期信息的預(yù)計(jì)日期或金額；日期不得提前至上月末之前，金額不得增加或減少。,10,（二）企業(yè)報(bào)告貿(mào)易信貸,（二）企業(yè)報(bào)告貿(mào)易信貸,8月1日收到一筆預(yù)收貨款，預(yù)計(jì)12月10日出口1、8月30日前在網(wǎng)上做貿(mào)易信貸報(bào)告（預(yù)收發(fā)生30天內(nèi)做報(bào)告，未做報(bào)告的需要到外匯局補(bǔ)報(bào)告）2、報(bào)告后，可以在8月30日前做修改或者刪除（30天內(nèi)可以在網(wǎng)上修改或刪除）3、8月30日以后到11月30日之間如果發(fā)現(xiàn)出口日期變化，可以在網(wǎng)上做調(diào)整,90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)報(bào)告海外代付業(yè)務(wù)報(bào)告其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù)通過(guò)延期付款下的貿(mào)易融資報(bào)告模塊實(shí)現(xiàn),12,（二）企業(yè)報(bào)告貿(mào)易融資,轉(zhuǎn)口貿(mào)易準(zhǔn)確進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)，交易編碼為211011和211012的收付匯數(shù)據(jù)方可進(jìn)行報(bào)告；B類(lèi)企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)辦理限制；C類(lèi)企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支準(zhǔn)入限制,13,（二）企業(yè)報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易,差額報(bào)告主動(dòng)性報(bào)告差額報(bào)告內(nèi)容及目的對(duì)于某筆進(jìn)出口業(yè)務(wù)，如果已知資金流、貨物流由于某種合理原因相差過(guò)大，企業(yè)可主動(dòng)通過(guò)報(bào)告方式向外匯局說(shuō)明，避免因此干擾總量核查結(jié)果差額報(bào)告的修改/刪除其他特殊交易報(bào)告未被時(shí)間差、金額差、主體錯(cuò)配以及特定業(yè)務(wù)等報(bào)告類(lèi)型涵蓋的,14,（二）企業(yè)報(bào)告其他報(bào)告,義務(wù)性報(bào)告報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告內(nèi)容：輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)出口、收付匯的逐筆對(duì)應(yīng)情況報(bào)告時(shí)限：在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)所在地外匯局要求的進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表格式準(zhǔn)備報(bào)告內(nèi)容必要時(shí)須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料,15,（二）企業(yè)報(bào)告輔導(dǎo)期報(bào)告,貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則第四十六條確定現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)第四十七條企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查方式第四十八條現(xiàn)場(chǎng)核查資料準(zhǔn)備第四十九條現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果確定第五十條金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)核查第五十一條現(xiàn)場(chǎng)核查程序要求,16,（三）現(xiàn)場(chǎng)核查政策法規(guī),反饋現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)電子和紙質(zhì)通知書(shū)接到電子通知書(shū)，需在3個(gè)工作日內(nèi)反饋；必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收企業(yè)下載數(shù)據(jù)包外匯局向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)企業(yè)下載時(shí)間(30天內(nèi)）可到外匯局下載(30天后）分類(lèi)結(jié)論告知、反饋與申述電子和紙質(zhì)告知書(shū)反饋與申訴時(shí)間7個(gè)工作日,17,（三）現(xiàn)場(chǎng)核查主要內(nèi)容,18,（三）現(xiàn)場(chǎng)核查主要內(nèi)容,現(xiàn)場(chǎng)核查方式采取企業(yè)報(bào)告、約見(jiàn)談話、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等一種或多種方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。企業(yè)報(bào)告的主要內(nèi)容：現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)參照外匯局提供的參考格式，提交的相應(yīng)情況報(bào)告和明細(xì)數(shù)據(jù)匹配情況表。應(yīng)重點(diǎn)就導(dǎo)致指標(biāo)異常的業(yè)務(wù)進(jìn)說(shuō)明，包括交易商品特點(diǎn)、合同履行情況、與交易對(duì)手關(guān)系、是否涉及企業(yè)自身融資目的、是否存在貿(mào)易糾紛及索賠情況等，無(wú)須報(bào)告核查期內(nèi)涉及的所有業(yè)務(wù)。,（一）總量篩選主要內(nèi)容,綜合采用4個(gè)總量篩選指標(biāo)，統(tǒng)一對(duì)企業(yè)進(jìn)出口、收付匯進(jìn)行整體評(píng)估?？偭坎铑~50萬(wàn)美元和總量差額率-35%,35%衡量收付匯與進(jìn)出口的差額匹配情況資金貨物比45%,155%衡量資金流和貨物流的規(guī)模對(duì)應(yīng)情況貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率0,25%評(píng)估貿(mào)易信貸的影響程度監(jiān)測(cè)系統(tǒng)定期自動(dòng)將超過(guò)總量篩選指標(biāo)閾值的企業(yè)挑選出來(lái)，大幅度減少管理對(duì)象范圍。,19,（二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)操作,20,謝謝！,21,